商業(yè)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)對(duì)盈利能力的影響研究.pdf

1、自1991年商業(yè)銀行股份制改革以來(lái)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行保持著快速的發(fā)展勢(shì)頭，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)也日益豐富，這使得商業(yè)銀行的盈利能力不斷增強(qiáng)。然而，對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行而言，如此高的盈利水平卻并非意味著商業(yè)銀行有著較強(qiáng)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，與國(guó)際一流商業(yè)銀行相比，中國(guó)商業(yè)銀行仍然有著較大的差距。隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型變革，商業(yè)銀行將面臨著前所未有的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和挑戰(zhàn)，原先過(guò)大的存貸利差率將逐步縮小。因此，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型與升級(jí)勢(shì)在必行。當(dāng)然，商

2、業(yè)銀行畢竟是市場(chǎng)機(jī)構(gòu)，利潤(rùn)最大化和股東財(cái)富最大化是其經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的主要目標(biāo)，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變必然要以提升盈利能力為目標(biāo)。鑒于此，通過(guò)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的視角來(lái)研究商業(yè)銀行的盈利能力，并探析兩者之間的關(guān)系，這對(duì)目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行無(wú)疑是至關(guān)重要。
　　本文的研究?jī)?nèi)容分為五大部分。第一部分為緒論;闡述本課題的研究背景、研究目的與意義、國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀、本文創(chuàng)新點(diǎn)等內(nèi)容。第二部分為銀行盈利能力的概念與衡量指標(biāo);結(jié)合本文研究的需要，本部分對(duì)銀行盈利能力

3、的概念進(jìn)行解讀，并說(shuō)明論文研究所需用到的銀行盈利能力評(píng)價(jià)指標(biāo)。第三部分為銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)與盈利能力的現(xiàn)狀;搜集了近10年來(lái)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和盈利能力數(shù)據(jù)，分析商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)規(guī)模的現(xiàn)狀、業(yè)務(wù)間比重的變化，同時(shí)，從盈利水平、盈利結(jié)構(gòu)這兩方面來(lái)研究商業(yè)銀行盈利能力的現(xiàn)狀，并且論證業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)與盈利能力在數(shù)據(jù)變化上的關(guān)系。第四部分為業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)對(duì)銀行盈利能力影響的實(shí)證分析;選擇研究樣本，設(shè)計(jì)變量，運(yùn)用線(xiàn)性回歸分析、格蘭杰因果檢驗(yàn)等方法對(duì)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)與盈利能力

4、之間的關(guān)系進(jìn)行檢驗(yàn)。第五部分為加強(qiáng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)促進(jìn)銀行盈利能力提升的對(duì)策與建議;立足于商業(yè)銀行現(xiàn)階段的經(jīng)營(yíng)背景，結(jié)合本文的研究結(jié)論，提出相應(yīng)的對(duì)策與建議。
　　通過(guò)研究，本文得到以下幾點(diǎn)結(jié)論:第一，利息收入比重對(duì)商業(yè)銀行盈利能力的影響，僅有城市商業(yè)銀行樣本為顯著正向影響，總體樣本、國(guó)有商業(yè)銀行樣本以及股份制商業(yè)銀行樣本均表現(xiàn)出不顯著的負(fù)向影響，這說(shuō)明了利息收入比重的提升僅對(duì)城市商業(yè)銀行盈利能力提升有著促進(jìn)作用。第二，中間業(yè)務(wù)收入比重對(duì)

5、商業(yè)銀行盈利能力的影響，僅有城市商業(yè)銀行樣本為負(fù)向影響，總體樣本、國(guó)有商業(yè)銀行樣本以及股份制商業(yè)銀行樣本均為顯著的正向影響，其中股份制商業(yè)銀行的正向影響程度最高。這也從側(cè)面反映了城市商業(yè)銀行目前在中間業(yè)務(wù)發(fā)展方面所存在的薄弱環(huán)節(jié)。第三，資產(chǎn)規(guī)模對(duì)商業(yè)銀行盈利能力的影響均為顯著的正向影響，國(guó)有商業(yè)銀行影響程度最高，城市商業(yè)銀行影響程度最低;資產(chǎn)負(fù)債率對(duì)商業(yè)銀行盈利能力的影響程度均為負(fù)向影響，其中，總體樣本、國(guó)有商業(yè)銀行樣本、股份制商業(yè)銀行