P銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)改進(jìn)研究.pdf

1、當(dāng)前中國經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)“新常態(tài)”，經(jīng)濟(jì)增速回落，經(jīng)濟(jì)增長因素面臨著從要素驅(qū)動、投資驅(qū)動轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動。在此大環(huán)境之下企業(yè)面臨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的陣痛，一些不確定性風(fēng)險顯性化，金融風(fēng)險等潛在風(fēng)險漸漸浮出水面。導(dǎo)致近兩年來，銀行業(yè)不良授信余額增長迅速，授信不良率達(dá)到前所未有的高度;同時銀行業(yè)競爭日趨激烈，產(chǎn)品同質(zhì)化明顯;再加上利率市場化的推進(jìn)導(dǎo)致銀行依靠傳統(tǒng)的存貨利率差增加利潤的手段已不可行。在此背景之下，國內(nèi)商業(yè)銀行需要對現(xiàn)有產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)一步梳理，在

2、產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新方面下功夫，不斷改進(jìn)，降低風(fēng)險、增加競爭優(yōu)勢。在過去幾年，針對客戶提供個性化的融資方案和定制化的授信額度，成為大型商業(yè)銀行提供企業(yè)融資的最為迅速增長的兩個領(lǐng)域。
　　國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是銀行的一項傳統(tǒng)產(chǎn)品，該業(yè)務(wù)通過將企業(yè)的物流和資金流相結(jié)合，為以賒銷方式銷售貨物或提供服務(wù)的企業(yè)提供集貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款管理、壞帳擔(dān)保等多項功能為一身的綜合性金融服務(wù)產(chǎn)品。從銀行的角度來看，國內(nèi)保理業(yè)務(wù)不僅提供了一個營銷和鞏固高端客戶市場

3、的新方法，而且提供了通過核心大客戶的上下游挖掘新客戶的渠道;目前國內(nèi)保理市場潛力巨大，作為保理業(yè)務(wù)的主要中間載體，應(yīng)收帳款逐漸被銀行認(rèn)同，可作為優(yōu)質(zhì)的融資支持性資產(chǎn)，借助開發(fā)模式和風(fēng)險控制手段的創(chuàng)新和細(xì)化，可加快促進(jìn)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)市場的發(fā)展。保理業(yè)務(wù)的研究課題較多，以往多集中在法律適用、風(fēng)險控制、發(fā)展價值等領(lǐng)域，實際業(yè)務(wù)操作流程方面的較少。在監(jiān)管部門已頒布保理業(yè)務(wù)操作規(guī)范的前提下，對實際操作的進(jìn)一步細(xì)化分析和創(chuàng)新型改進(jìn)等課題成為商業(yè)銀行研

4、究的當(dāng)務(wù)之急。
　　本文通過梳理保理業(yè)務(wù)相關(guān)概念及理論，采用理論與實踐相結(jié)合的方式，以P銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)作為特定研究對象，對P銀行現(xiàn)有傳統(tǒng)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了梳理整理。以S公司在P銀行辦理傳統(tǒng)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的流程為參照，分析得出現(xiàn)有流程存在的缺陷。結(jié)合國內(nèi)保理業(yè)務(wù)市場情況和辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)實際需求，作者提出“應(yīng)收賬款池融資”操作方案。這一方案對保理的核心功能——融資進(jìn)行改進(jìn)，通過對保理融資的載體——應(yīng)收賬款的分散化、結(jié)構(gòu)化和

5、批量化的方法，采取過程管理的風(fēng)險控制措施簡實現(xiàn)對傳統(tǒng)保理業(yè)務(wù)的改進(jìn)。并通過G公司開展“應(yīng)收賬款池融資”的案例進(jìn)行具體例證，進(jìn)而比較傳統(tǒng)國內(nèi)保理融資和“應(yīng)收賬款池融資”方案的優(yōu)劣，展現(xiàn)“應(yīng)收賬款池融”的比較優(yōu)勢。通過應(yīng)收賬款池融資方案，可簡化手續(xù)、降低融資企業(yè)費(fèi)用、加長融資期限、簡化流程，這一方案適用于多種行業(yè)類型的企業(yè)，可進(jìn)一步增加銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)客群，降低授信業(yè)務(wù)風(fēng)險。這一改進(jìn)對解決企業(yè)和銀行辦理國內(nèi)保理過程中遇到的問題是一種有積極意