國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其防控措施

1、1一、國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的含義和實(shí)質(zhì)一、國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的含義和實(shí)質(zhì)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指國(guó)內(nèi)銷售商將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的、與購(gòu)貨商訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，從而獲得銀行為其提供的貿(mào)易融資等金融服務(wù)。從定義可以看出，國(guó)內(nèi)保理最大的優(yōu)點(diǎn)是銀行可以借用大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)的良好信用，受讓其上游的中小企業(yè)應(yīng)收賬款債權(quán)，為部分中小企業(yè)提供貿(mào)易融資等服務(wù)。因此，它是一項(xiàng)可以有效擴(kuò)寬銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的信貸產(chǎn)品。但是，國(guó)內(nèi)保理在操作和管理上與傳統(tǒng)貸款

2、業(yè)務(wù)有諸多不同之處，潛藏的風(fēng)險(xiǎn)也不盡相同。與國(guó)際保理業(yè)務(wù)也不同，國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)因參與者均在國(guó)內(nèi)，因此不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、法律沖突風(fēng)險(xiǎn)等，其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在于應(yīng)收賬款的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。本文在分析國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，提出了防范保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)我行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)健康發(fā)展的措施。二、國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其防控措施二、國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其防控措施商業(yè)銀行開(kāi)展國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在于應(yīng)收賬款質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)兩大類：

3、（一）應(yīng)收賬款的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)1.銷售商履約瑕疵的風(fēng)險(xiǎn)如果銷售商出現(xiàn)了履約瑕疵后，購(gòu)銷雙方很可能發(fā)生貿(mào)易爭(zhēng)議。如果保理銀行陷入雙方的貿(mào)易糾紛，保理融資的安全回收也可能受到影響。33.保理行受讓債權(quán)合法性的風(fēng)險(xiǎn)如果所轉(zhuǎn)讓給銀行的應(yīng)收賬款債權(quán)本身存在法律問(wèn)題，將制約債權(quán)轉(zhuǎn)讓的合法性，影響保理行債權(quán)的合法實(shí)現(xiàn)。具體來(lái)說(shuō)，受讓債權(quán)的合法性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是商務(wù)合同雙方的主體資格是否合法；二是商務(wù)合同是否完全生效。例如，商務(wù)合同的簽署人是否獲

4、得相關(guān)授權(quán)等；三是商務(wù)合同標(biāo)的是否合法。商務(wù)合同標(biāo)的是否屬于法律禁止交易的范圍；四是商務(wù)合同標(biāo)的是否超過(guò)銷售方的經(jīng)營(yíng)范圍。防控措施：對(duì)銷售方和購(gòu)貨方主體審查，對(duì)其經(jīng)營(yíng)范圍審查，對(duì)商務(wù)合同標(biāo)的等進(jìn)行審查，以及是否因違法經(jīng)營(yíng)而被監(jiān)管部門處罰過(guò)等。4.關(guān)聯(lián)客戶利用保理騙取銀行信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)如果購(gòu)銷雙方互為關(guān)聯(lián)客戶，就有可能會(huì)以無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的商務(wù)合同來(lái)向銀行騙取保理融資資金。如果保理行受讓了虛假商務(wù)合同項(xiàng)下的債權(quán)，對(duì)銀行將造成極大的損失。防控