我國商業(yè)銀行操作風險管理問題研究——以中國建設銀行為例.pdf

1、對于金融機構(gòu)和商業(yè)銀行來說，操作風險是實際工作中的一個重要而生動的議題。尤其是目前一系列國內(nèi)外由于銀行操作風險導致巨額損失的事件已逐漸引起了理論界和實踐界的關注，相關監(jiān)管機構(gòu)也將操作風險管理問題提上議程。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《巴塞爾新資本協(xié)議》(2004)中操作風險列為繼市場風險及信用風險后的第三大風險，并納入資本監(jiān)管范疇。在我國，由于關于操作風險的管理相對于市場風險和信用風險的管理比較薄弱，操作風險性事件頻頻發(fā)生，嚴重影響我國銀行業(yè)

2、的正常運營。所以對于銀行操作風險管理問題的研究具有非常重要的理論意義和實踐意義。
　　本文主要研究內(nèi)容:首先，在已有的銀行操作風險研究理論及文獻研究基礎上，對銀行操作風險的內(nèi)涵及特征進行了深入剖析。其次，由于銀行操作風險的產(chǎn)生離不開業(yè)務的操作者，因此本文以“人”為主要原因?qū)Σ僮黠L險進行了分類，分析每一操作風險的類型特質(zhì);再次，基于已有的理論探討銀行操作風險產(chǎn)生的根源，主要從制度根源與人性根源兩方面剖析了操作風險多元復雜的形成原因;

3、此外，在理論分析基礎上，本文通過對2008年至2014年6月的操作風險性事件進行實證分析，進一步驗證我國商業(yè)銀行操作風險的形成根源，數(shù)據(jù)表明銀行操作風險更多來自人性根源層面，且與我國商業(yè)銀行的類型、層級、人員等級等有一定的關系;最后，本文根據(jù)形成根源構(gòu)建操作風險“塔式”內(nèi)部管理體系，加強內(nèi)部控制，提出外部約束的政策性建議。
　　通過理論與實證分析，研究發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行操作風險產(chǎn)生具有類型多樣性、地域分布差異性較大、涉及金額較多等特