反洗錢調研報告范文

1、反洗錢調研報告范文反洗錢調研報告范文反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪、社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、犯罪、賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動根據國際保險監(jiān)督官協(xié)會(1AlS)報告顯示與其它金融行業(yè)相比保險業(yè)目前遭遇的洗錢沖擊相對較小但保險產品和保險交易的固有特性為洗錢者提供了可以利用的平臺保險公司一旦卷入洗錢活動將面臨巨大的法律風險和經營風險加強保險業(yè)反洗錢理論研究和實踐調研對于進一步

2、防范洗錢風險、促進保險業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要意義一、反洗錢定義與保險業(yè)反洗錢工作基本情況(一)反洗錢定義1.洗錢與保險洗錢洗錢在不同國家、地區(qū)及國際組織之間界定不同巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《關于防止罪犯利用銀行系統(tǒng)洗錢的聲明》中將洗錢定義為：銀行及其他金融系統(tǒng)被利用作為轉移或者儲存來自犯罪活動資金的工具犯罪者利用金融系統(tǒng)進行支付將資金從一個賬戶轉移到另一個賬戶隱瞞資金來源以及收益所有人通過安全儲存設施對于銀行支票提供保管根據全球反洗錢國際

3、組織——金融行動特別工作組FATF的定義凡是隱匿或掩飾犯罪所得的性質、來源、地點、流轉或協(xié)助任何非法活動行為人規(guī)避法律責任的行為均屬洗錢保險洗錢目前在國際上尚無明確界定根據FATF所作的調查保險洗錢多是利用人壽保險、財產保險和再保險進行三種方式所占比例分別為65%、30%、5%FATF歸納了九種保險洗錢行為：(1)躉繳期領洗錢者躉繳大量保費將不法資金投入保險公司包裝成保單的投資從保險公司領取經過清洗的資金(2)提前退保洗錢者投保后再退保

4、即使承擔較大退保損失也在所不惜從保險公司得到的退保款項就成為洗錢者合法的資金來源(3)購買高價值資產再通過保險欺詐洗錢洗錢者利用“黑錢”購買高價值資產然后偽造保險事故向保險公司索賠若索賠成功則實現了“黑錢洗白”的目的(4)以現金形式投資于保險產品在發(fā)展中國家保險公司的現金交易普遍存在為洗錢者提供了清洗途徑在發(fā)達國家不法分子也能夠借助保險中介機構的現金交易達到同樣的目的(5)在保單“猶豫期”內取消保單人壽保險產品允許投保人在“猶豫期”內無

5、條件取消保單保險公司將已繳納保費如數退還投保人該規(guī)定的初衷是保護投保人利益卻被洗錢者利用得以在較短時間內以最小成本完成洗錢(6)與保險中介或保險公司員工勾結洗錢保險中介或保險公司員工明知投保人的資金來源有問題但為獲得高額傭金或其它好處幫助洗錢者辦理相關保險業(yè)務(7)通過第三方支付掩蓋保費來源保險公司承保時需識別投保人的身份洗錢者利用識別范圍之外的第三方支付保費保險公司通常難以確定該第三方與投保人的關系及保費資金來源(8)通過跨國保險交易