造紙行業(yè)-集團總部-監(jiān)察審計處職能說明書

1、XX紙業(yè)集團總部監(jiān)察審計處職能說明書紙業(yè)集團總部監(jiān)察審計處職能說明書監(jiān)察審計處工作職責監(jiān)察審計處工作職責?依照《審計法》等法律、法規(guī)，負責擬定集團公司審計監(jiān)察工作的各項規(guī)章制度。制定和修改內(nèi)部審計工作標準及質(zhì)量保證程序。?完成董事會、監(jiān)事會下達的審計工作項目，編制審計報告。?對公司及所屬單位內(nèi)部控制制度的健全性以及風險管理進行評審。?對所屬國有企業(yè)和控股企業(yè)的國有資產(chǎn)、負債、損益進行審計監(jiān)督。?對集團所有內(nèi)部審計機構(gòu)、審計人員進行管理和

2、業(yè)務(wù)指導，并組織理論和實務(wù)交流。指導所屬企業(yè)的審計工作，定期召開審計工作會議，通報情況，交流經(jīng)驗。?對集團派駐下屬公司（廠）的總會計師、財務(wù)主管進行管理，并對其工作進行評價、考核。?根據(jù)干部管理權(quán)限，對子公司（廠）的經(jīng)理（廠長）離任，進行離任審計。?根據(jù)審計法、會計法和會計工作細則，對所屬企業(yè)的財務(wù)收支，年度財務(wù)報表，經(jīng)理（廠長）經(jīng)濟責任制進行審計，對所屬企業(yè)的經(jīng)濟活動進行監(jiān)督。?參與檢查干部遵守國家法律、法規(guī)、黨紀、政紀和各項規(guī)章制度

3、的執(zhí)行情況。負責對干部違反政紀的行為進行監(jiān)察。參與協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展行風建設(shè)工作。?對職工的違紀、違規(guī)行為的檢舉、控告、申述等，組織調(diào)查并提出處理意見。對群眾來信來訪做到件件有結(jié)果，維護公司工作秩序的穩(wěn)定。?對本單位和所屬企業(yè)資產(chǎn)負債管理效益、與境內(nèi)外經(jīng)濟組織興辦的合資、合作、租賃經(jīng)營投入資金的經(jīng)濟效益審計。?有選擇地對集團公司，子公司或控股公司進行內(nèi)部控制評審。?對集團公司有自有資金的單位進行自有資金使用情況審計。?對股份公司銷售公司的

4、銷售費用進行審計。?對股份公司各分廠的自有資金使用情況進行審計。?對集團公司的各項重大投資行為進行事前審計，并提出建議和意見，必要時可實行審簽制度。?對集團公司的財務(wù)收支、財經(jīng)法紀進行審計監(jiān)督。?對超過一定投資額的技改項目、建設(shè)項目的竣工決算進行審計監(jiān)督。?對大批物資采購、產(chǎn)品銷售等經(jīng)濟合同進行審計。?對侵占國有資產(chǎn)，損害投資者權(quán)益及違反國家財經(jīng)法紀和公司規(guī)章的行為進行專項審計。?做好審計檔案管理工作，審核本部門工資、費用。?配合資產(chǎn)、

5、財務(wù)、紀檢、監(jiān)察部門的財經(jīng)法紀檢查，資產(chǎn)檢查，經(jīng)濟案件與審計有關(guān)的工作。?完成集團領(lǐng)導交辦的其他審計事項或其它工作。XX紙業(yè)集團總部監(jiān)察審計處職能說明書紙業(yè)集團總部監(jiān)察審計處職能說明書監(jiān)察審計處工作職責監(jiān)察審計處工作職責?依照《審計法》等法律、法規(guī)，負責擬定集團公司審計監(jiān)察工作的各項規(guī)章制度。制定和修改內(nèi)部審計工作標準及質(zhì)量保證程序。?完成董事會、監(jiān)事會下達的審計工作項目，編制審計報告。?對公司及所屬單位內(nèi)部控制制度的健全性以及風險管理

6、進行評審。?對所屬國有企業(yè)和控股企業(yè)的國有資產(chǎn)、負債、損益進行審計監(jiān)督。?對集團所有內(nèi)部審計機構(gòu)、審計人員進行管理和業(yè)務(wù)指導，并組織理論和實務(wù)交流。指導所屬企業(yè)的審計工作，定期召開審計工作會議，通報情況，交流經(jīng)驗。?對集團派駐下屬公司（廠）的總會計師、財務(wù)主管進行管理，并對其工作進行評價、考核。?根據(jù)干部管理權(quán)限，對子公司（廠）的經(jīng)理（廠長）離任，進行離任審計。?根據(jù)審計法、會計法和會計工作細則，對所屬企業(yè)的財務(wù)收支，年度財務(wù)報表，經(jīng)理

7、（廠長）經(jīng)濟責任制進行審計，對所屬企業(yè)的經(jīng)濟活動進行監(jiān)督。?參與檢查干部遵守國家法律、法規(guī)、黨紀、政紀和各項規(guī)章制度的執(zhí)行情況。負責對干部違反政紀的行為進行監(jiān)察。參與協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展行風建設(shè)工作。?對職工的違紀、違規(guī)行為的檢舉、控告、申述等，組織調(diào)查并提出處理意見。對群眾來信來訪做到件件有結(jié)果，維護公司工作秩序的穩(wěn)定。?對本單位和所屬企業(yè)資產(chǎn)負債管理效益、與境內(nèi)外經(jīng)濟組織興辦的合資、合作、租賃經(jīng)營投入資金的經(jīng)濟效益審計。?有選擇地對集團

8、公司，子公司或控股公司進行內(nèi)部控制評審。?對集團公司有自有資金的單位進行自有資金使用情況審計。?對股份公司銷售公司的銷售費用進行審計。?對股份公司各分廠的自有資金使用情況進行審計。?對集團公司的各項重大投資行為進行事前審計，并提出建議和意見，必要時可實行審簽制度。?對集團公司的財務(wù)收支、財經(jīng)法紀進行審計監(jiān)督。?對超過一定投資額的技改項目、建設(shè)項目的竣工決算進行審計監(jiān)督。?對大批物資采購、產(chǎn)品銷售等經(jīng)濟合同進行審計。?對侵占國有資產(chǎn)，損害