國際財政研究——基于全球公共產(chǎn)品的視角.pdf

1、第一章：導(dǎo)論。這一章首先對選題的背景與意義和選題背景若干關(guān)鍵概念做了闡述與界定，從“全球化”的不同維度定義到“經(jīng)濟(jì)全球化”內(nèi)涵的國內(nèi)外探討，再到“區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化”的代表理論闡述，充分介紹了經(jīng)濟(jì)全球化與區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展大趨勢，從而為國際財政理論的產(chǎn)生奠定了時代背景和理論基礎(chǔ)，并指出全球化與全球公共產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)性。其次，對本文的內(nèi)容和框架結(jié)構(gòu)做了安排。再次，列出了本文采用的研究方法：規(guī)范分析與實證分析相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)

2、合、邏輯分析與歷史分析相結(jié)合，及本文的創(chuàng)新之處與不足：第一，研究視角的創(chuàng)新。本文提出要抓住全球公共產(chǎn)品這個中心對處于經(jīng)濟(jì)全球化和國際經(jīng)濟(jì)一體化格局下的國際財政理論進(jìn)行分析，重新用發(fā)展的理念拓寬了國際財政理論研究的范圍（如國際金融、國際貿(mào)易、國際環(huán)境、國際通訊網(wǎng)絡(luò)等都可以納入），并重新解構(gòu)了國際財政的收支體系。第二，研究全球公共產(chǎn)品供給理論的創(chuàng)新。全球公共產(chǎn)品理論是開放經(jīng)濟(jì)體系中公共產(chǎn)品理論研究視野與范圍的拓展，也是國際公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué)、福

3、利經(jīng)濟(jì)學(xué)、發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)、國際關(guān)系學(xué)等多學(xué)科領(lǐng)域的交叉理論研究。本文研究全球公共產(chǎn)品供給理論的創(chuàng)新之處就在于：第一，運(yùn)用了國際合作理論來分析全球公共產(chǎn)品供給主體的合作問題。第二，運(yùn)用了管理學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)中的激勵機(jī)制理論分析全球公共產(chǎn)品供給主體行為激勵問題。第三，運(yùn)用公共財政理論分析全球公共產(chǎn)品供給的融資問題。第三，研究方法創(chuàng)新。通過構(gòu)建多種動態(tài)博弈模型（如協(xié)調(diào)型博弈、保證型博弈、勸說型博弈、協(xié)作型博弈、最弱環(huán)節(jié)供給博弈、最優(yōu)注入供給博弈、最小臨

4、界值博弈等）與信息不對稱下激勵機(jī)制設(shè)計方法的結(jié)合運(yùn)用，探究如何在國家之間實行有效的組織管理、如何提供有效的激勵促使更多國家參與全球公共品供給、以及針對不同性質(zhì)的全球公共產(chǎn)品供給加總技術(shù)來設(shè)計融資激勵機(jī)制以表露真實偏好等問題。導(dǎo)論章節(jié)的論述為下面的研究奠定了基調(diào)與方向。 第二章：國際財政研究的理論分析。 第一節(jié)論證了經(jīng)濟(jì)全球化下財政問題是具有國際性的，這主要是由于財政活動基礎(chǔ)的市場經(jīng)濟(jì)是開放性的，國家財政活動必然會通過國際

5、經(jīng)濟(jì)交往與其他經(jīng)濟(jì)中的國家財政活動聯(lián)系在一起而發(fā)生相互影響及其相互協(xié)調(diào)。以此為前提，學(xué)術(shù)界對財政問題國際性宏、微觀角度的研究取得了重要的進(jìn)展，尤其是微觀經(jīng)濟(jì)個體間的國際稅收競爭與協(xié)調(diào)理論。 第二節(jié)對國際財政研究的國內(nèi)外理論探索作了一番回顧與總結(jié)，并指出這些理論探索都是圍繞著國際財政的兩種定義而展開，第一種定義是認(rèn)為國際財政同現(xiàn)有的“國際稅收“概念一樣，只是就國家財政在涉及國際交往中發(fā)生的各種關(guān)系進(jìn)行分析和探討；第二種定義是從公共

6、經(jīng)濟(jì)的角度來認(rèn)識國際財政問題，認(rèn)為“國際財政”是作為一種國際公共經(jīng)濟(jì)的財政實體而存在，這就形成了一種本質(zhì)上不同于“國際稅收”概念的新“國際財政”概念。第二種定義的國際財政理念代表了國際財政理論的演變趨勢，在此基礎(chǔ)上借鑒馬斯格雷夫、羅森等人對國際財政收支體系的闡述構(gòu)建了國際財政研究的基本框架：A國際財政研究導(dǎo)論；B國際財政收支協(xié)調(diào)論：a國際公共收入?yún)f(xié)調(diào)、b國際公共支出協(xié)調(diào)；C財政同盟與財政一體化論；D國際區(qū)域財政政策論等。 第三節(jié)

7、論述了國際財政的職能：資源配置職能、收入分配職能和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能，且這三種職能都圍繞著全球公共產(chǎn)品發(fā)揮作用。 第四節(jié)從公共財政理論和實踐的演化中得出結(jié)論：國際財政本質(zhì)上就是全球化框架下的公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué)，是關(guān)于政府如何獨(dú)立地、集體地將公共和私有資金引向全球化公共政策挑戰(zhàn)，提供全球公共產(chǎn)品的新公共財政，它的發(fā)展趨勢必然是以全球公共產(chǎn)品為主題。 第三章：全球公共產(chǎn)品——演進(jìn)的公共產(chǎn)品理論。首先對公共產(chǎn)品的傳統(tǒng)理論作了一番分析歸納

8、并指出目前公共產(chǎn)品理論的新發(fā)展是聚焦在供給主體、機(jī)制、效率和受益空間兩方面上，且計量化和國際化趨勢已成為公共產(chǎn)品理論研究的前沿。緊接著對全球公共產(chǎn)品的概念進(jìn)行了界定：那些能使多國人民受益而不只是某一人口群體或某一代人受益的產(chǎn)品，并且在現(xiàn)在和將來都不會以損害后代人的利益為代價來滿足當(dāng)代人的需要的公共產(chǎn)品。隨后，進(jìn)一步對全球公共產(chǎn)品的特征、分類及與國家公共產(chǎn)品的區(qū)別進(jìn)行分析。全球公共產(chǎn)品的分類主要有五種：第一種是考爾等人從供給和使用的角度將

9、之分為：自然全球共享品、人為全球共享品、全球條件等；第二種是通過公共性的三角結(jié)構(gòu)將之分為：決策不完全具有公共性，但是消費(fèi)與收益的分配具有公共性的全球公共產(chǎn)品、收益的分配不完全具備公共性，但消費(fèi)與正式的決策具備公共性的全球公共產(chǎn)品、收益分配與決策不完全具有公共性，但消費(fèi)具備公共性的全球公共產(chǎn)品和外部效應(yīng)不斷增長，不斷在全球的消費(fèi)上更具公共性的地區(qū)公共產(chǎn)品等；第三種是根據(jù)競爭與排他程度的大小將之分為：全球純公共品、全球非純公共品、全球俱樂部

10、品、全球聯(lián)合產(chǎn)品等；第四種是根據(jù)公共品生產(chǎn)技術(shù)將之分為：勻質(zhì)加總技術(shù)全球公共品、最弱環(huán)節(jié)技術(shù)全球公共品、最優(yōu)注入技術(shù)全球公共品、加權(quán)加總技術(shù)全球公共品等；第五種分類是根據(jù)公共品生產(chǎn)的過程將之分為：連續(xù)的、離散的、二元的全球公共品等。最后，指出全球公共產(chǎn)品本質(zhì)上是公共產(chǎn)品在全球化背景下的演進(jìn)。 第四章：國際財政支出協(xié)調(diào)的配置面——全球公共產(chǎn)品供給問題研究。此章對全球公共產(chǎn)品的供給作了一番全面的解析，包括供給主體、方式、影響供給的因

11、素，評估供給狀況的方法等。全球公共產(chǎn)品的供給面臨著沒有世界政府的條件，所以供給主體的選擇有其特殊性，現(xiàn)實中是霸權(quán)國家、各國政府、國際組織、區(qū)域國家聯(lián)盟、私人和跨國企業(yè)彼此間互動合作、相互滲透來共同作用于公共品的供給。全球公共產(chǎn)品的供給方式有免費(fèi)和有償、直接和間接、直接生產(chǎn)和委托生產(chǎn)的選擇。而參與供給全球公共品的國家數(shù)量、全球公共品生產(chǎn)過程的不同性質(zhì)、全球公共品不同的供給技術(shù)都會影響整體上的公共品供給水平。此后，本章提出了評估全球公共品供

12、給狀況的方法，并利用這一方法對幾種代表性全球公共產(chǎn)品（國際金融穩(wěn)定、多邊貿(mào)易體制、氣候穩(wěn)定）的供給概況進(jìn)行了成本與收益的分析，最后探究了國際財政支出供給全球公共品不足的原因。 第五章：國際財政收入?yún)f(xié)調(diào)的新領(lǐng)域——全球公共產(chǎn)品融資機(jī)制研究。首先，本章分析了全球公共產(chǎn)品不同于一般公共產(chǎn)品融資的特點(diǎn)；其次，為了更好地認(rèn)識清楚全球公共產(chǎn)品的生產(chǎn)過程中不可或缺的一些必備要素，以便確定相應(yīng)的籌資渠道，對全球公共產(chǎn)品理想的供應(yīng)體系結(jié)構(gòu)作了一番

13、探討；再次，在評估全球公共產(chǎn)品國際財政需求的基礎(chǔ)上對全球公共產(chǎn)品應(yīng)有的融資步驟和各種不同的財政融資渠道進(jìn)行了研究，將各種財政融資渠道的可行性做了比較，得出：外部性內(nèi)部化（尤其是國際稅收與費(fèi)用）和公共資本的融資渠道（尤其是國際資本部分）是最有利于為全球公共產(chǎn)品的生產(chǎn)和消費(fèi)提供足額資金支配的，并對這兩類渠道內(nèi)的創(chuàng)新財政融資方式分門別類做了分析；最后，依據(jù)全球公共產(chǎn)品的不同供給加總技術(shù)設(shè)計了融資激勵機(jī)制，以期建立供給全球公共產(chǎn)品的真實偏好表露

14、機(jī)制，解決資金供給動力不足的問題。 第六章：國際合作促進(jìn)全球公共產(chǎn)品供給的最優(yōu)策略及制度安排。本章探討了改善全球公共產(chǎn)品供給不足的最優(yōu)策略及如何通過制度安排來保障此策略得到貫徹的問題。首先，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度分析了不同類別全球公共產(chǎn)品的有效供給；其次，構(gòu)建了全球公共產(chǎn)品供求均衡的理論模型，這就包括：兩國模型、多國模型及大國與小國對國際資本市場資本收益率的不同影響和供給、消費(fèi)全球公共產(chǎn)品的不同效應(yīng)模型；再次，選取了各國參與全球公共產(chǎn)品

15、供給時的6種基本博弈戰(zhàn)略進(jìn)行分析，有囚徒困境博弈、盟主博弈、智豬博弈、斗雞博弈、捕鹿博弈、性別戰(zhàn)博弈等，并指出國際合作對各方而言都是能實現(xiàn)帕累托均衡的最優(yōu)策略；最后，解析了如何通過最優(yōu)的制度安排促使合作供給全球公共品行為成為占優(yōu)戰(zhàn)略，分別用囚徒困境、最小臨界值（不補(bǔ)償，不分?jǐn)偝杀荆?、最小臨界值（補(bǔ)償，不分?jǐn)偝杀荆⒆钚∨R界值（補(bǔ)償，成本分?jǐn)偅┑人姆N博弈情況來說明制度安排的辦法。在此基礎(chǔ)上，指出了制度安排過程中要遵循的一些原則。

16、第七章：中國應(yīng)對全球公共產(chǎn)品挑戰(zhàn)的對策研究。目前全球公共產(chǎn)品的大部分收益都由工業(yè)化國家所占有，發(fā)展中國家獲益甚少。當(dāng)然，這主要是因為廣大發(fā)展中國家供給的全球和區(qū)域公共品數(shù)額甚少，自然在使用和受益方面都受到了嚴(yán)重影響。而要改變這種狀況，增強(qiáng)發(fā)展中國家的能力，積極參與全球公共產(chǎn)品供給應(yīng)是最佳應(yīng)對策略。這就需要從國家和國際兩個層面做出努力；其次聯(lián)系我國實際，分析了國際協(xié)作背景下中國參與全球公共產(chǎn)品的供給策略。中國在國際對外援助方面的情況及不足

17、，參與國際組織與事務(wù)的現(xiàn)狀與不足等都說明中國政府一直都積極參與全球公共產(chǎn)品的提供，只是還需要今后利用各種手段尤其是財政政策措施和工具進(jìn)一步深入國際合作，為廣大發(fā)展中國家爭取更多的利益，為建立世界新政治經(jīng)濟(jì)秩序做出更大的貢獻(xiàn)。一方面，中國要積極參與國際財經(jīng)合作，促進(jìn)全球公共產(chǎn)品的充足供應(yīng)，在多邊和雙邊財經(jīng)合作中繼續(xù)有所作為，要重視政府財政職能的整合和充分發(fā)揮民間及非政府組織的作用；另一方面，中國要立足東亞區(qū)域財經(jīng)合作，促進(jìn)區(qū)域性國際公共產(chǎn)