企業(yè)內部控制自我評價報告【3篇】

1、企業(yè)內部控制自我評價報告一、內部控制自我評價的概念控制自我評估（csa）也被稱 為管理自我評估、控制和風險自我評估、經營活動自我評估以 及控制/風險自我評估，是指企業(yè)內部為實現(xiàn)目標、控制風險而 對內部控制系統(tǒng)的有效性和恰當性實施自我評估的方法。其有三個基本特征：關注業(yè)務的過程和控制的成效；由管 理部門和職員共同進行；用結構化的方法開展自我評估。二、內部控制自我評價的內容（一）內部控制評價的目標：對企業(yè)內部的有效性發(fā)表意 見結合企業(yè)實際

2、情況，考慮企業(yè)內部控制能否對戰(zhàn)略目標、 經營管理的效率和效果目標、財務報告及相關信息完整目標、 資產安全目標、合法合規(guī)目標等單個或整體控制目標的實現(xiàn)提 供合理保證。（二）內部控制的主體：董事會及其審計委員會（三）內部控制評價的范圍和頻率；1.根據企業(yè)所控制的風險的重大性以及內部控制在降低風 險中的重要性的不同：（1）經常評價：應優(yōu)先考慮的風險的內部控制或降低風險 最為重要的控制你，應更經常地進行評價（2）非經常評價：一般不需要像對具體控

3、制的評估那樣頻 繁地對整個內部控制體系進行評價2 ?根據評價范圍可分為：道通暢。公司定期召開經理辦公會、調度會研究、總結 和部署重點工作，協(xié)調解決生產經營中的重大問題。黨群系統(tǒng) 定期召開思想政治工作研討會、工會研討會，推動信息交流。公司建立了較為完備的信息系統(tǒng)，以及信息系統(tǒng)安全管理 制度，信息系統(tǒng)人員（包括財務會計人員）恪盡職守、勤勉工 作，能夠有效地履行職責。公司管理層提供了適當的人力、財 力以保障整個信息系統(tǒng)的正常、有效運行。公司制

4、定了《保密管理辦法》，詳細規(guī)定了信息披露的原 則、內容、程序、保密機制等，并明確了責任追究機制，以確 保公司信息披露符合監(jiān)管部門的有關法律、法規(guī)規(guī)定。報告期 內，公司及時、準確、完整、公平地對外披露各種信息，未發(fā) 生違反規(guī)定的事項。10、企業(yè)文化公司制定了《企業(yè)文化管理制度》，公司經理辦公會是公 司企業(yè)文化管理的最高決策機構，審議確定公司企業(yè)文化的核 心內容，審批公司企業(yè)文化管理制度，對涉及企業(yè)文化的各項 重大事項進行決策。公司十分重視