外資股權(quán)并購(gòu)房地產(chǎn)企業(yè)律師盡職調(diào)查提綱

1、編號(hào)： 時(shí)間：2021 年 x 月 x 日 書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟 書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟 頁(yè)碼：第 1 頁(yè) 共 15 頁(yè)第 1 頁(yè) 共 15 頁(yè)外資股權(quán)并購(gòu)房地產(chǎn)企業(yè)律師盡職調(diào)查提綱 外資股權(quán)并購(gòu)房地產(chǎn)企業(yè)律師盡職調(diào)查提綱一、湖南 一、湖南 A 的主體資格 的主體資格在對(duì)湖南 A 的主體資格進(jìn)行調(diào)查時(shí)，應(yīng)當(dāng)主要審查如下文件和資料：㈠ 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照1、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》營(yíng)業(yè)執(zhí)照上記載的主要內(nèi)容：名

2、稱、住所、法定代表人、注冊(cè)資本、企業(yè)類型、經(jīng)營(yíng)范圍、營(yíng)業(yè)期限和成立日期等。2、營(yíng)業(yè)執(zhí)照的審查事項(xiàng)⑴、營(yíng)業(yè)執(zhí)照的基本內(nèi)容應(yīng)當(dāng)將營(yíng)業(yè)執(zhí)照與湖南 A 的其他主體資格文件（包括但不限于《企業(yè)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)》、公司章程、合資合同等）進(jìn)行核對(duì)，以確認(rèn)該營(yíng)業(yè)執(zhí)照上記載的情況（即在工商登記主管機(jī)關(guān)登記的湖南 A 的情況）與其實(shí)際的現(xiàn)狀是否相符。⑵、正本和副本應(yīng)對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本和副本都進(jìn)行審查，并對(duì)正本和副本進(jìn)行核對(duì)。需要特別注意的是副本上除記載與正本相同

3、的登記事項(xiàng)外，還記載年檢情況等其他事項(xiàng)。⑶、年檢記錄我國(guó)對(duì)企業(yè)和公司的登記管理實(shí)行年度檢驗(yàn)制度。企業(yè)和公司每年應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)規(guī)定的時(shí)間接受年度檢驗(yàn)，并提交年度檢驗(yàn)報(bào)告書(shū)、年度資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，以及營(yíng)業(yè)執(zhí)照的副本。登記機(jī)關(guān)在完成年檢后，將在營(yíng)業(yè)執(zhí)照的副本上記載年檢情況或者核發(fā)新的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本。如果公司未能按時(shí)進(jìn)行年檢或年檢不合格，將受到相應(yīng)的處罰，甚至可能被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，喪失經(jīng)營(yíng)資格。應(yīng)當(dāng)將湖南 A 的年檢情況作為審查重點(diǎn)之一，以確認(rèn)湖

4、南 A 是否具有合法的主體資格。如果湖南 A 營(yíng)業(yè)執(zhí)照所記載的登記事項(xiàng)曾進(jìn)行變更，應(yīng)當(dāng)要求審查其自成立至今各份營(yíng)業(yè)執(zhí)照。編號(hào)： 時(shí)間：2021 年 x 月 x 日 書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟 書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟 頁(yè)碼：第 3 頁(yè) 共 15 頁(yè)第 3 頁(yè) 共 15 頁(yè)通過(guò)對(duì)企業(yè)章程的審查，可以了解湖南 A 公司章程有關(guān)股權(quán)對(duì)外轉(zhuǎn)讓的自治約定、經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)的組成、經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)等方面的原則、方法和制度。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查章程中規(guī)

5、定的內(nèi)容是否存在與法律強(qiáng)制性規(guī)定不一致的情況，并應(yīng)將章程中的有關(guān)內(nèi)容與湖南 A 的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書(shū)、出資協(xié)議等進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)是否一致。如果湖南 A 章程記載的事項(xiàng)曾發(fā)生變更，則其應(yīng)當(dāng)修改章程，并經(jīng)過(guò)湖南A 原審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)或者登記機(jī)關(guān)的登記或備案。因此，應(yīng)當(dāng)要求湖南 A 提供湖南 A 成立至今的各份章程，并審查上述章程是否一經(jīng)過(guò)湖南 A 原審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)或者登記機(jī)關(guān)的登記或備案。㈤、驗(yàn)資報(bào)告 ㈤、驗(yàn)資報(bào)告審查的具體內(nèi)容1、是否按照法定

6、或約定的出資期限履行了出資義務(wù)；2、非貨幣資產(chǎn)出資是否已經(jīng)完成所有權(quán)的轉(zhuǎn)移；3、出資方式。在審查驗(yàn)資報(bào)告以及記載湖南 A 股東出資方式的其他文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意審查湖南 A 的股東用于出資的財(cái)產(chǎn)是否符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。對(duì)于非貨幣出資的，還應(yīng)當(dāng)審查其出資金額占注冊(cè)資本的比例是否符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的條件，并經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。㈥、目標(biāo)公司組織結(jié)構(gòu) ㈥、目標(biāo)公司組織結(jié)構(gòu)審查的具體內(nèi)容1、公司的管理架構(gòu)圖2、公司高管任命或聘任文件3、公司各管理人