mba論文內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)預(yù)警有效結(jié)合防范商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)pdf

1、工 商 管 理 碩 士 (MBA )學(xué) 位 論 文內(nèi)部 控 制 與財(cái) 務(wù) 預(yù) 警 有 效 結(jié) 合防 范 商 業(yè) 銀 行 的財(cái) 務(wù) 風(fēng) 險(xiǎn)T h eC o m b in a ti o no fIn te rn a lC o n tr o la n dF in a n eia lP r e 一 w a r n in gS y ste mU se dinth eB a n kS y ste r m者 王 迪 迪200 9 級(jí)2 0 9 12

2、0 2 8 0 12 9級(jí) 號(hào)作 年 學(xué)指 導(dǎo) 教 師定 稿 時(shí) 間傅 代 國(guó) (教 授 )2009 年 3 月西 南財(cái) 經(jīng) 大 學(xué)第 一 部 分 是 導(dǎo) 論 ，這 個(gè) 部 分 主 要 從 選 題 背 景 和 研 究 意 義 、文 獻(xiàn) 綜述 、研 究 思 路 與 研 究 方 法 、本 文 貢 獻(xiàn) 與 不 足 五 個(gè) 方 面 來(lái) 展 開 ，其 中文獻(xiàn) 綜 述 小 節(jié) 分 別 對(duì) 內(nèi)部 控 制 和 財(cái) 務(wù) 預(yù) 警 進(jìn) 行 了研 究 綜 述

3、， 并 得 出 了一些 初 步 的 總 結(jié) 。第 二 部 分 是 商 業(yè) 銀 行 內(nèi)部 控 制 、財(cái) 務(wù) 預(yù) 警 的現(xiàn) 狀 分 析 。本 章 首 先具 體 列 舉 了/又 種 銀 行 風(fēng) 險(xiǎn) 的表 現(xiàn) 形 式 ， 闡 述 了這 些 風(fēng) 險(xiǎn)產(chǎn) 生 的 原 因和其 所 產(chǎn) 生 的危 害 ，接 著 將 本 小 節(jié) 分 兩 條 線 來(lái) 展 開 ，一 條 線 是 銀 行 內(nèi)部控 制 ，另 一 條 線 是 銀 行 財(cái) 務(wù) 預(yù) 警 。其 中銀 行 內(nèi)

4、部 控 制 又 從 內(nèi)控 理 論 研究 、研 究 現(xiàn) 狀 、內(nèi)控 的 作 用 三 個(gè) 方 面 進(jìn) 行 闡述 ; 銀 行 財(cái) 務(wù) 預(yù) 警 從 財(cái) 務(wù)預(yù) 警 理 論 研 究 、研 究 現(xiàn) 狀 及 財(cái) 務(wù) 預(yù) 警 的作 用 三 個(gè) 方 面 進(jìn) 行 闡 述 。第 三 部 分 闡 述 的 是 內(nèi)部 控 制 、 財(cái) 務(wù) 預(yù) 警 在 商 業(yè) 銀 行 中 的有 效 結(jié)合 。本 章 節(jié) 的 內(nèi)容 是 這 篇 文 章 之 關(guān) 鍵 ，首 先 要 想 將 內(nèi)部

5、 控 制 和 財(cái) 務(wù) 預(yù)警 進(jìn) 行 有 效 結(jié) 合 ，那 么 必 須 找 到 它 們 兩 者 相 結(jié) 合 的藕 合 點(diǎn) ，本 文 首 先從 不 完 全 契 約 理 論 (先 決 條 件 )、系 統(tǒng) 理 論 (客 觀 條 件 )、到 協(xié) 同理 論(主 觀 條 件 ) 找 到 了結(jié) 合 的 理 論 支 撐 點(diǎn) ，接 著 闡 述 了要 在 銀 行 內(nèi)部 將內(nèi)部 控 制 和 財(cái) 務(wù) 預(yù) 警 進(jìn) 行 結(jié) 合 的必 要 性 。第 四部 分 是 案

6、例 分 析 ，主 要 從 運(yùn) 用 內(nèi)部 控 制 、財(cái) 務(wù) 預(yù) 警 有 效 結(jié) 合來(lái) 防 范 商 業(yè) 銀 行 財(cái) 務(wù) 風(fēng) 險(xiǎn)來(lái) 闡 述 。對(duì) 成 都 市 ABC 銀 行 進(jìn) 行 了 分 析 ，將內(nèi) 部 控 制 和 財(cái) 務(wù) 預(yù) 警 結(jié) 合 來(lái) 控 制 銀 行 財(cái) 務(wù) 風(fēng) 險(xiǎn) 這 樣 先 進(jìn) 的 理 念 直 觀地 運(yùn) 用 到 實(shí) 際工 作 中 ， 不 但 理 論 依 據(jù) 充 分 ， 而 且 現(xiàn) 實(shí) 意 義 也 比較 重 大 。第 五 部 分