[全]企業(yè)所得稅年報(bào)報(bào)表和填表說(shuō)明2018年版

1、..WD.格式整理....專業(yè).知識(shí).分享..中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類20172017年版）年版）稅款所屬期間：年月日至年月日納稅人統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：（納稅人識(shí)別號(hào)）□□□□□□□□□□□□□□□□□□納稅人名稱：金額單位：人民幣元（列至角分）謹(jǐn)聲明：此納稅申報(bào)表是根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》謹(jǐn)聲明：此納稅申報(bào)表是根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》以及有關(guān)稅收政策和國(guó)家統(tǒng)《

2、中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》以及有關(guān)稅收政策和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定填報(bào)的，是真實(shí)的、可靠的、完整的。一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定填報(bào)的，是真實(shí)的、可靠的、完整的。法定代表人（簽章）:年月日納稅人公章：代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)公章：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專用章：會(huì)計(jì)主管：經(jīng)辦人：受理人：經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼：填表日期：年月日代理申報(bào)日期:年月日受理日期：年月日國(guó)家稅務(wù)總局監(jiān)制國(guó)家稅務(wù)總局監(jiān)制..WD.格式整理....專業(yè).知識(shí).分享..企業(yè)所得稅年度納稅申

3、報(bào)表填報(bào)表單企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表填報(bào)表單選擇填報(bào)情況選擇填報(bào)情況表單編號(hào)表單編號(hào)表單名稱表單名稱填報(bào)不填報(bào)不填報(bào)A000000企業(yè)基礎(chǔ)信息表√A100000中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）√A101010一般企業(yè)收入明細(xì)表□□A101020金融企業(yè)收入明細(xì)表□□A102010一般企業(yè)成本支出明細(xì)表□□A102020金融企業(yè)支出明細(xì)表□□A103000事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表□□A104000期間費(fèi)用明細(xì)

4、表□□A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表□□A105010視同銷售和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105020未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105030投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105040專項(xiàng)用途財(cái)政性資金納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105060廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105070捐贈(zèng)支出及納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表□

5、□A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105100企業(yè)重組及遞延納稅事項(xiàng)納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105110政策性搬遷納稅調(diào)整明細(xì)表□□A105120特殊行業(yè)準(zhǔn)備金及納稅調(diào)整明細(xì)表□□A106000企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表□□A107010免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表□□A107011符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益優(yōu)惠明細(xì)表□□A107012研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表□□A107020所得減免優(yōu)惠明

6、細(xì)表□□A107030抵扣應(yīng)納稅所得額明細(xì)表□□A107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表□□A107041高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表□□A107042軟件、集成電路企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表□□A107050稅額抵免優(yōu)惠明細(xì)表□□A108000境外所得稅收抵免明細(xì)表□□A108010境外所得納稅調(diào)整后所得明細(xì)表□□A108020境外分支機(jī)構(gòu)彌補(bǔ)虧損明細(xì)表□□A108030跨年度結(jié)轉(zhuǎn)抵免境外所得稅明細(xì)表□□A109000跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)年度分