企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的識別及其方法

1、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的識別及其方法口劉旭(河南省社會科學(xué)院法學(xué)所，河南鄭州450052)摘要：法律風(fēng)險(xiǎn)的識別對于企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，實(shí)覡企業(yè)依法治理具有重要的意義。開展企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識別，應(yīng)當(dāng)以科學(xué)、理性、專業(yè)的理論為指引，綜合對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，經(jīng)驗(yàn)和趨勢的深刻認(rèn)識與把握，采用流程分析法、歷史事件分析法、德爾菲法，情景分析法等方法，共同形成系統(tǒng)協(xié)同、優(yōu)勢互補(bǔ)的風(fēng)險(xiǎn)識別方法體系。^。釜關(guān)鍵詞：法律風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)識別方法二企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)

2、意味著企業(yè)自身、管理者及其他成員在適用和執(zhí)行法律過程中遭受不確定損失后果的可能性。我國IE處于市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)瓔期，規(guī)范rb場經(jīng)濟(jì)的法律體系日益繁密，食業(yè)走H國門，參與國際競爭更面臨著陌生的國際商貿(mào)規(guī)則，岡此，當(dāng)下中國氽業(yè)所處的法律環(huán)境更加復(fù)雜，承受的法律風(fēng)險(xiǎn)趨于增多，增進(jìn)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提高企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防御能力，已經(jīng)成為企qk發(fā)展中的當(dāng)務(wù)之急。一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識別的概念及特征風(fēng)險(xiǎn)識別是法律風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，用以將企業(yè)設(shè)立、投資

3、、內(nèi)部治理、人事管理、財(cái)務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)等活動中的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)與其他類別的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別開來，確定企業(yè)所面臨風(fēng)險(xiǎn)的法律屬性與具體內(nèi)容，從而給進(jìn)一步分析、監(jiān)控、防范創(chuàng)造前提條件。法律風(fēng)險(xiǎn)識別的一個顯著特征在于，判斷是否屬于法律風(fēng)險(xiǎn)，并不取決于管理者的個人意志，向是完傘以現(xiàn)行生效的法律規(guī)范為依據(jù)。規(guī)范企業(yè)運(yùn)行的法律規(guī)范體系，提供了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基準(zhǔn)，企業(yè)行為合法抑或非法，以及與此相對應(yīng)的法律后果，均依據(jù)法律的標(biāo)準(zhǔn)予以認(rèn)定。法律風(fēng)險(xiǎn)的識別同樣不同于風(fēng)險(xiǎn)的

4、計(jì)量、監(jiān)測與控制，識別的本意表明認(rèn)知和區(qū)別，因而，風(fēng)險(xiǎn)識別的行為特征在于找出企業(yè)存在的潛在以及現(xiàn)實(shí)的法律風(fēng)險(xiǎn)，確定企業(yè)滋牛法律風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)源以及風(fēng)險(xiǎn)分布的領(lǐng)域，列明具體的風(fēng)險(xiǎn)清單。法律風(fēng)險(xiǎn)識別的準(zhǔn)規(guī)性特征，與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等不同風(fēng)險(xiǎn)類型的識別形成截然鮮明的差異，對于其他類別的風(fēng)險(xiǎn)凼素，風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的概率以及風(fēng)險(xiǎn)拓國際市場的目的。在產(chǎn)業(yè)選擇上，結(jié)合當(dāng)前國際直接投資發(fā)展的新特點(diǎn)以及全球產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀，同時(shí)考慮到充分發(fā)揮中小

5、企業(yè)的比較競爭優(yōu)勢，筆者認(rèn)為中國中小企業(yè)應(yīng)以具有比較優(yōu)勢的制造產(chǎn)業(yè)作為境外投資的一個重要突破點(diǎn)，擴(kuò)大對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的投資規(guī)模。我國中小企業(yè)大多處于勞動密集型行業(yè)，具有適用于發(fā)展中國家的小規(guī)模技術(shù)和在市場體制不健全的發(fā)展中國家經(jīng)營管理的經(jīng)驗(yàn)，完全可以依靠這些優(yōu)勢對那些國內(nèi)市場有限、勞動力眾多的發(fā)展中國家進(jìn)行投資。◆研究【J】經(jīng)濟(jì)經(jīng)緯，2004(1)【2】賓見成試論我國企業(yè)對外直接投資的區(qū)位選擇【J】物流科技，2008(2)【3】張?zhí)旃鹞覈?/p>

6、對外直接投資的現(xiàn)實(shí)性分析【J】國際貿(mào)易問題，2004，(11)(4】周云沽當(dāng)前我國中小企業(yè)對外直接投資的發(fā)展對策【J】企業(yè)經(jīng)濟(jì)，2006，(10)注釋：1本部分?jǐn)?shù)據(jù)來源：2009年商務(wù)部、國家統(tǒng)計(jì)局、國家外匯管理局《2009年度中國對外直接投資統(tǒng)計(jì)公報(bào)》作者簡介：參考文獻(xiàn)：陳本炎(1983)，男，湖北武漢人，講師，研f1】李洪江對外直接投資理論及其在國內(nèi)的究方向：質(zhì)量管理，產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)造成損失的嚴(yán)重程度，決定了是否應(yīng)當(dāng)將這些因素納入風(fēng)險(xiǎn)管理

7、之中，因此，這蝗風(fēng)險(xiǎn)類型的識別取決f企業(yè)自身狀況以及對商業(yè)收益的權(quán)衡，與此不同的是，法律風(fēng)險(xiǎn)識別的依據(jù)是確定的、公開的而且在一定時(shí)期是不可更改的，與標(biāo)準(zhǔn)的違背都構(gòu)成企qk現(xiàn)實(shí)、客觀的風(fēng)險(xiǎn)來源。二、推行企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識別的重要意義(一)法律風(fēng)險(xiǎn)識別是企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境、減少違法性因素的必要舉措市場經(jīng)濟(jì)法治要求企業(yè)、個人等市場活動主體的行為都受到普遍行為規(guī)范的約束，國家不僅對構(gòu)成Ii了場經(jīng)濟(jì)的基本要素設(shè)定了準(zhǔn)入和退的規(guī)則，而且，伴隨困家干預(yù)

8、市場經(jīng)濟(jì)理念的普及，企業(yè)的生產(chǎn)、內(nèi)部治理、人員招聘和使用都越來越多地納入法律規(guī)范的調(diào)整范圍，現(xiàn)代企業(yè)要遵循包括產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)保節(jié)能、勞動用T等內(nèi)容在內(nèi)的多重法律規(guī)范，違反法律的強(qiáng)制性規(guī)定，企業(yè)就將面臨因行政執(zhí)法處罰或者提起訴訟索賠而承受損失的情況，這些有可能給企業(yè)帶來負(fù)面影響的地方便構(gòu)成企業(yè)運(yùn)營的法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)所處的政治、經(jīng)濟(jì)形勢等外部風(fēng)險(xiǎn)因素，以及企業(yè)的管理、財(cái)務(wù)等內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)變量，與食業(yè)活動中產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)相伴相生，并在一定條件F相互轉(zhuǎn)化

9、，其他風(fēng)險(xiǎn)有可能集聚轉(zhuǎn)化為法律風(fēng)險(xiǎn)，而法律風(fēng)險(xiǎn)也可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。對于廣泛分布于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理各個領(lǐng)域和環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險(xiǎn)，只有及時(shí)地予以識別、分析，才能有效地幫助企業(yè)避害趨利，化解風(fēng)險(xiǎn)，減少不必要的損失。(二)法律風(fēng)險(xiǎn)識別是食業(yè)構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不可缺少的組成部分完整的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制包括法律風(fēng)險(xiǎn)的識別、測評、防范、應(yīng)對等一整套制度和流程，每個步驟與環(huán)節(jié)之間緊密聯(lián)系又相互影響。風(fēng)險(xiǎn)識別是整個系統(tǒng)得以運(yùn)轉(zhuǎn)的首要前提。只有正確認(rèn)

10、識法律風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)特性質(zhì)，敏銳而及時(shí)地發(fā)現(xiàn)、識別企業(yè)活動中產(chǎn)生的各種法律風(fēng)險(xiǎn)，才能給風(fēng)險(xiǎn)的量化評級、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的制定和實(shí)施奠定基礎(chǔ)。經(jīng)過企業(yè)經(jīng)營活動與生效法律法規(guī)之問的對比，發(fā)現(xiàn)企業(yè)自身行為與法律規(guī)范的符合程度，找出企業(yè)生產(chǎn)、管理活動與現(xiàn)行立法、執(zhí)法及個體權(quán)利相沖突或抵觸，以至可能給公司造成損失的地方，企業(yè)才得以對當(dāng)前的法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境形成清醒的認(rèn)知，并采取事I訂預(yù)防和規(guī)避措施。同時(shí)，法律風(fēng)險(xiǎn)識別是一個動態(tài)的過程，它通過與其他風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程的互

11、wwwguanliguanchacom管理觀察總第432期萬方數(shù)據(jù)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的識別及英方法口劉旭(河南省社會科學(xué)院法學(xué)所，河南鄭州摘要思:法律風(fēng)除的識別對于企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防拉機(jī)制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)依法治理具有宣言要的意義.開展企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識別，應(yīng)當(dāng)以科學(xué)、理性、專業(yè)的理念為指引，綜合對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀.經(jīng)驗(yàn)和趨勢約深刻認(rèn)識與把握，采用流程分析法、1西鬼。事件分析法‘德爾2在法、情景分析法等方法，共同形成系統(tǒng)協(xié)同、優(yōu)勢互補(bǔ)的風(fēng)險(xiǎn)

12、識別方法體系.如提鍵詞z法律風(fēng)險(xiǎn)凡險(xiǎn)識別方法企業(yè)法律風(fēng)階意咪著企業(yè)自身、管理者及其他成員在適用和執(zhí)行法律過科中遭受不確定損失后果的可能性。戰(zhàn)國IE處于市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)垠期，規(guī)市市場經(jīng)濟(jì)的法律體系日蔬繁密，企業(yè)走tH國門，參與同際競爭更面臨著陌生的國際商貿(mào)規(guī)則，肉此，當(dāng)下中國企業(yè)所處的法律環(huán)欖更加復(fù)雜，承受的法律風(fēng)階越F增多，增進(jìn)企業(yè)的法律風(fēng)附管理水平，提高企業(yè)的出律風(fēng)附防御能力，已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展中的當(dāng)務(wù)之急。一、企業(yè)法律鳳險(xiǎn)識別的概念及特征

13、風(fēng)附識別是陸律風(fēng)階管用的暴礎(chǔ)環(huán)節(jié)，用以將企業(yè)設(shè)立、投慣、內(nèi)部治現(xiàn)、人事管理、財(cái)務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)等活動中的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)與其他類別的風(fēng)階區(qū)別開來，確定企業(yè)所面臨風(fēng)險(xiǎn)的法律屬性與具體內(nèi)容，從而給進(jìn)一步分析、監(jiān)控、防部創(chuàng)精前提條件。拓罔際市場的目的。在產(chǎn)業(yè)選擇上，結(jié)合判前闊際直接投資發(fā)展的新特點(diǎn)以及余球產(chǎn)業(yè)純濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀，問時(shí)考慮到充分發(fā)揮中小企業(yè)的比較競爭優(yōu)勢，筆者認(rèn)為中國中小企業(yè)應(yīng)以具有比較優(yōu)勢的制造產(chǎn)業(yè)作為境外投資的…個重要突破點(diǎn)，擴(kuò)大對高新技

14、術(shù)產(chǎn)業(yè)的投資規(guī)模。我國中小企業(yè)太多處于勞動密集型行業(yè)，具何適用于發(fā)展中閔家的小規(guī)模技術(shù)和在市場體制不健舍的發(fā)展中回家給營管理的經(jīng)驗(yàn)，究會可以依靠這些優(yōu)勢對那些國內(nèi)市場有限、勞動力眾多的發(fā)展中國家址行投資。.川，斗幅畫法律風(fēng)險(xiǎn)識別的4個顯著特征在于，判斷是否屬于陸律風(fēng)陪，并不取決于管理者的個人意志，而是究分以現(xiàn)行使效的法律規(guī)范為依據(jù)。規(guī)范企業(yè)運(yùn)行的法律規(guī)施體系，提供了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管瑣的基礁，企業(yè)行為合法抑或非法，以及與此相對應(yīng)的法律后果，均依

15、據(jù)法律的標(biāo)準(zhǔn)予以認(rèn)定。撿律風(fēng)陸的識別同樣不同F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)最、監(jiān)測與控制，識別的本意袤明認(rèn)知和區(qū)別，劇而，風(fēng)險(xiǎn)識別的行為特征在于找出企業(yè)存在的潛在以放現(xiàn)實(shí)的法律風(fēng)除，確定企業(yè)滋生法律風(fēng)除的風(fēng)階點(diǎn)、風(fēng)附源以及風(fēng)險(xiǎn)分布的領(lǐng)域，列明具體的風(fēng)險(xiǎn)清單.法律風(fēng)險(xiǎn)識別的準(zhǔn)規(guī)性特征，與經(jīng)濟(jì)風(fēng)附、財(cái)務(wù)風(fēng)附等不同風(fēng)除類唱的識別形成截然鮮明的差異，對于真他類別的風(fēng)附劇素，風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的概率以及風(fēng)險(xiǎn)研究[]J.經(jīng)濟(jì)經(jīng)緯，2004(1)[2]~筆見成.試論我回企

16、業(yè)對外.接投資的區(qū)位逃捺[JJ.物流科技，2008(2)[3]張?zhí)煨?我因?qū)ν庵苯油顿Y的現(xiàn)實(shí)性分析[JJ.閡際貿(mào)易問題，2004，(11).(4]周云潔.當(dāng)前我國中小企業(yè)對外直接投資的發(fā)展對策[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì)，2006，(10).邊將$1.本部分?jǐn)?shù)據(jù)來源:2009年商務(wù)部、國家統(tǒng)計(jì)局、國家外匯管理局2009年度中國對外直接投資統(tǒng)計(jì)公報(bào)》作者簡介z參考立獻(xiàn)z陳本炎(1983斗，男，湖北武漢人，講師.研!1Jit洪江.對外.接投資理論及其在

17、國內(nèi)的究方向:質(zhì).管理、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì).盟E且由~造成損失的嚴(yán)攘程度，決定了是否所~將這些因素納入風(fēng)階管理之中，因此，站些風(fēng)附類型的識別取決F企業(yè)自身狀況以及對商業(yè)收益的權(quán)衡，與此不同的是，法律風(fēng)險(xiǎn)識別的依據(jù)是確定的、公開的而且在一定時(shí)期是不可更改的，與標(biāo)準(zhǔn)的墻背部構(gòu)成企業(yè)現(xiàn)實(shí)、客觀的風(fēng)院來源。工、推行企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識別的攘攘意義(…)法律風(fēng)險(xiǎn)識別屜企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境、減少違法性劇索的必要舉措市場挫濟(jì)法治要求企業(yè)、個人等市場活動主體的行為都受

18、到普施行為規(guī)嶇的的巢，回家不僅對構(gòu)成市場紛濟(jì)的根本要素設(shè)起了準(zhǔn)入和i除出的規(guī)則，鬧且，伴鬧鬧家干預(yù)市場經(jīng)濟(jì)理愈的將及，企業(yè)的生產(chǎn)、內(nèi)部泊理、人員招聘和使用都越來越多地納入法律規(guī)灑的調(diào)罄拖圍，現(xiàn)代企業(yè)~遵循包括產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)保節(jié)能、勞動用了.等內(nèi)容在內(nèi)的多數(shù)法律規(guī)珉，造反法律的強(qiáng)制性規(guī)定，企業(yè)就將而l陷閔行政執(zhí)怯處罰統(tǒng)者提般訴訟索賠刷承受損失的情況，這些有可能給企業(yè)帶來負(fù)面影響的地方便構(gòu)成企業(yè)運(yùn)營的法律風(fēng)除。企業(yè)所處的政治、純濟(jì)形勢等外部風(fēng)

19、院因索，以及企業(yè)的管理、財(cái)務(wù)等內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)變量，與企業(yè)活動中產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)栩伴相生，并在一定條件F相監(jiān)轉(zhuǎn)化，其他風(fēng)附有可能集聚轉(zhuǎn)化為法律風(fēng)險(xiǎn)，而法律風(fēng)階也可能引發(fā)真他風(fēng)附的發(fā)生。對于廣泛分布于企業(yè)生產(chǎn)紛，營管理各個領(lǐng)域和環(huán)節(jié)的法律風(fēng)險(xiǎn)，只有及時(shí)地予以識別、分析，才能布效地幫助企業(yè)避寄鵡利，化解風(fēng)除，減少不必要的損失。(二)法律風(fēng)除識別是企業(yè)構(gòu)建陸律風(fēng)險(xiǎn)防榨機(jī)制不可缺少的組成部分究模的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防也機(jī)制包括措律風(fēng)附的識別、測評、防部、應(yīng)對等

20、…踱套制度和流秤，每個步驟與環(huán)節(jié)之間緊密聯(lián)系又相互影響，風(fēng)險(xiǎn)識別是寢個系統(tǒng)得以運(yùn)轉(zhuǎn)的酋~前掘。只有正確認(rèn)識法律風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)特性質(zhì)，敏銳而及時(shí)士也發(fā)現(xiàn)、識別企業(yè)活動中產(chǎn)生的各種法律風(fēng)陸，才能給風(fēng)附的最化評級、風(fēng)險(xiǎn)仿制措施的制定和實(shí)施奠定A基礎(chǔ)。經(jīng)過企業(yè)經(jīng)臂活動與生效法律法規(guī)之間的對比，發(fā)現(xiàn)企業(yè)自身行為與怯律規(guī)嶇的符合程度，找出企業(yè)生產(chǎn)、管理活動與現(xiàn)行在法、執(zhí)法及個體權(quán)利相沖突或抵觸，以寵可能給公司撒成損失的地方，企業(yè)才得以對當(dāng)前的法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境

21、形成消酶的認(rèn)知，并采取事前預(yù)防和規(guī)避措施。問時(shí)，法律風(fēng)險(xiǎn)識別是…個動態(tài)的過程，它通過與其他風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程的互www.guanl籬理觀察，總第432剿●誓口疊盈動，以及跟蹤外部法律環(huán)境的變動，不斷完善法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、控制和化解，促進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的持續(xù)改進(jìn)和調(diào)整。(三)法律風(fēng)險(xiǎn)識別是促進(jìn)法律執(zhí)行和實(shí)施、實(shí)現(xiàn)企業(yè)依法治理的客觀要求法治經(jīng)濟(jì)要求fH場主體遵循普遍、權(quán)威的法律規(guī)范，以穩(wěn)定、明確的規(guī)則調(diào)整在生產(chǎn)、交換，分配、消費(fèi)等環(huán)節(jié)的活動。因此

22、，企業(yè)依法治理是裕個國家實(shí)現(xiàn)法治的重要體現(xiàn)，作為推行企業(yè)法治的開端，法律風(fēng)險(xiǎn)識別有助于克服人治危險(xiǎn)，抵御利潤追求動機(jī)對企業(yè)行為的扭曲。法律風(fēng)險(xiǎn)識別作為一個獨(dú)立環(huán)節(jié)的旱現(xiàn)，意味著風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入更加精細(xì)、專qk化的階段，氽qk法律風(fēng)險(xiǎn)識別意識的萌生，以及法律風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制的完善，標(biāo)志著企業(yè)向依法治理的進(jìn)一步邁進(jìn)。當(dāng)法律準(zhǔn)則取代了商業(yè)利益的權(quán)宣考量，食業(yè)便不能以規(guī)避法律的手段進(jìn)行經(jīng)營活動，也不能以賄賂等各種非正當(dāng)?shù)姆椒ㄜ浕瘓?zhí)法，破壞法律的統(tǒng)一實(shí)施

23、。三、法律風(fēng)險(xiǎn)識別的具體方法法律風(fēng)險(xiǎn)識別的方法是識別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)遵循的步驟、思路和戰(zhàn)略，使用不同類型的識別方法，有利于從不同角度探知和把握企業(yè)管理諸環(huán)節(jié)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)因素。適心現(xiàn)代社會錯綜復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，就要改變依賴感性認(rèn)識和個人歷史經(jīng)驗(yàn)來判斷風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)模式，開發(fā)更加科學(xué)、更加準(zhǔn)確的法律風(fēng)險(xiǎn)識別方法。創(chuàng)新法律風(fēng)險(xiǎn)識別的方法，尤其要放眼于企業(yè)經(jīng)營管理的全局，將風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知貫穿于流程管理之中，同時(shí)，要加強(qiáng)對各種客觀資料和風(fēng)險(xiǎn)事故的記錄、整理和分析，

24、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的重心與規(guī)律性，此外，也要拓寬思路，引進(jìn)各種先進(jìn)的管理手段，建設(shè)專業(yè)、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)識別方法體系。(一)流程分析法流程分析法以企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營和管理活動的進(jìn)程為豐線，按照企業(yè)活動的內(nèi)部結(jié)構(gòu)及其順序，依據(jù)牽涉到的現(xiàn)行生效的法律法規(guī)體系，對產(chǎn)品制造、銷售、交易、資金往來、投資、人事管理等整個生產(chǎn)經(jīng)營過程中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行全面地對照分析，找出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。流程分析法的優(yōu)勢十分突出，它把企業(yè)所面臨的整體風(fēng)險(xiǎn)分解成若于細(xì)小的風(fēng)險(xiǎn)，以圖

25、解的形式逐層分解，可以使企業(yè)清晰、準(zhǔn)確地判明所承受風(fēng)險(xiǎn)的具體形態(tài)和性質(zhì)，迅速地認(rèn)清所處的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境并做出科學(xué)的決策。法律風(fēng)險(xiǎn)的流程分析法并不限于對風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)和列舉，作為一種更直觀而生動的表現(xiàn)，制作流程圖在法律@管理觀察2011年5月上旬刊風(fēng)險(xiǎn)管琿領(lǐng)域中得到更加廣泛的應(yīng)用。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理部門將原輔材料的采購、產(chǎn)品的銷售以及運(yùn)輸、倉儲等外部流程，與企業(yè)內(nèi)部提供服務(wù)和管理的內(nèi)部流程，看成緊密銜接、相巨影響的流程系統(tǒng)，各個流程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)都

26、以圖表的形式集中呈現(xiàn)，這種綜合內(nèi)外、從起點(diǎn)到終點(diǎn)的法律風(fēng)險(xiǎn)流程圖，特別能夠清晰生動地向人們傳遞生產(chǎn)、經(jīng)營和管理鏈中的合規(guī)性缺陷以及控制薄弱環(huán)節(jié)，企業(yè)管理者對法律風(fēng)險(xiǎn)的分布一日了然，從而給接下來的決策應(yīng)對提供極大地方便。(二)歷史事件分析法歷史事件分析法著眼于已經(jīng)發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)事件，包括來自企qk內(nèi)部或外部的糾紛’、訴訟、索賠以及執(zhí)法事件等，這些諸多町能給企業(yè)帶來不良后果的歷史事件案例，可以幫助企業(yè)認(rèn)識經(jīng)常遭遇的風(fēng)險(xiǎn)類型以及自身法律風(fēng)險(xiǎn)管

27、理的不足。傘面搜集造成損失或負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)事件，深刻剖析釀成風(fēng)險(xiǎn)的原岡，并及時(shí)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)散布的領(lǐng)域及出現(xiàn)的規(guī)律，能夠給企業(yè)樹立前車之鑒，避免在今后的經(jīng)營活動中重蹈覆轍。歷史事件分析法的運(yùn)用，意味著企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理更加理性、科學(xué)、成熟，它的優(yōu)點(diǎn)在于，能夠清楚展現(xiàn)企業(yè)曾經(jīng)暴露出的風(fēng)險(xiǎn)漏洞，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)事件的教育和警示意義，提升法律風(fēng)險(xiǎn)管理對策的針對性與時(shí)效性，同時(shí)，它也能夠揭示那些具有苗頭性、風(fēng)向性的潛在風(fēng)險(xiǎn)，給企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，提醒氽業(yè)預(yù)先防

28、范風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散。但是，歷史分析法的缺點(diǎn)也很明顯，對于很多倉業(yè)，尤其是新成立的企qk而言，可供分析的風(fēng)險(xiǎn)事件并不足夠，而且，只能識別已經(jīng)發(fā)生過的風(fēng)險(xiǎn)兇素，容易導(dǎo)致對系統(tǒng)其它部門以及新型風(fēng)險(xiǎn)因素的忽略，因此，歷史分析法應(yīng)當(dāng)與其他風(fēng)險(xiǎn)識別方法結(jié)合起來，共同形成穩(wěn)固、長效的工作機(jī)制。(三)德爾菲法德爾菲法又名專家意見法，是一種應(yīng)對復(fù)雜任務(wù)難題的管理技術(shù)。該方法ftj現(xiàn)于20世紀(jì)40年代，美國著名咨詢機(jī)構(gòu)蘭德公司首次用這種方法用來進(jìn)行預(yù)測事件形勢的

29、演變，之后該方法被廣泛運(yùn)用在預(yù)測、決策與管理領(lǐng)域中。德爾菲法吸收專家參與決策管理，采用匿名或背靠背的方式，使每一位專家獨(dú)立地做出自己的判斷，觀點(diǎn)的集中必須經(jīng)過幾輪的反饋，使專家的意見逐漸趨同。這一方法是為了克服專家會議法的缺點(diǎn)而產(chǎn)生的，在發(fā)表意見的過程中，專家之間不互相討論，不發(fā)生橫向聯(lián)系，彼此互不相識、巨不往來，溝通的流程經(jīng)過反覆的填寫和集結(jié)問卷，搜集各方意見并凝聚共識，這就有利于克服在專家會議法中經(jīng)常發(fā)生的意見表達(dá)不充分、權(quán)威人士的

30、意見影響他人的意見、因礙于情面不愿意發(fā)表不同意見等弊病。對于法律風(fēng)險(xiǎn)識別活動，德爾菲法同樣有著很強(qiáng)的應(yīng)用價(jià)值，尤其是大型倉業(yè)或者企qk集團(tuán)在應(yīng)對復(fù)雜而難以識別風(fēng)險(xiǎn)兇素的時(shí)候，該方法就展現(xiàn)出特別的適用性。在風(fēng)險(xiǎn)識別的過程中，經(jīng)常使用的管理會議方式，很多時(shí)候非但不能有效地辨識風(fēng)險(xiǎn)，反而極容易導(dǎo)致專斷及對風(fēng)險(xiǎn)的忽略，給企業(yè)運(yùn)行埋下很多的隱患。通過組建由法律及管理領(lǐng)域?qū)＜覅⑴c的意見小組，采用背對背的通信方式征詢小組成員的意見，匯總的意見被列成圖

31、表，并進(jìn)行對比，如此多次反復(fù)的征詢、歸納、修改，直到每一個專家不再改變自己的意見為止。德爾菲法確保了分歧及不同意見的充分表達(dá)，因而能夠取長補(bǔ)短，集思，“益，得出更為全面而準(zhǔn)確的結(jié)論。(四)情景分析法情景分析法以前瞻的眼光，預(yù)測時(shí)代發(fā)展的趨勢，識別企業(yè)未來時(shí)期可能遭遇的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，以提前應(yīng)對即將到來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)代社會，伴隨經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不斷變化，法律規(guī)范的修改愈加頻繁，面對略顯滯后的規(guī)則體系，企qk的風(fēng)險(xiǎn)管理也不能滿足于對現(xiàn)狀和歷史經(jīng)驗(yàn)的分

32、析，而應(yīng)當(dāng)確立和借鑒先進(jìn)的理念和做法，在治理結(jié)構(gòu)和管理制度上做出適時(shí)的調(diào)整。情景分析法將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理置于動態(tài)演變的狀態(tài)之下，新技術(shù)的出現(xiàn)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化以及經(jīng)濟(jì)、政治、技術(shù)、文化等相關(guān)的影響，都被納入風(fēng)險(xiǎn)識別中的變量加以審視，以此完善企業(yè)的規(guī)則治理和風(fēng)險(xiǎn)處置。◆參考文獻(xiàn)：【1】夏露企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范認(rèn)識及對策【J】現(xiàn)代企業(yè)，2009年5期?！?】鄧江凌企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范【J】理論學(xué)刊，2010年7期(3】劉韜，蔡淑琴，王鉻風(fēng)險(xiǎn)分析方法評

33、述【J】商場現(xiàn)代化，2007年16期【4】危家鳳、楊未未情景分析法在企業(yè)危機(jī)預(yù)警中的應(yīng)用[J】科技情報(bào)開發(fā)與經(jīng)濟(jì)，2008年第36期作者簡介：劉旭(]980)，男，漢族，河南周口入，硬士，工作單位：河南省社會科學(xué)院法學(xué)研究所，助理研究員萬方數(shù)據(jù)動，以及跟蹤外部法律環(huán)境的變動，不斷完字號法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、按制和化解，促進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)管蹲.機(jī)制的持續(xù)改進(jìn)和調(diào)整。(三)法律風(fēng)險(xiǎn)識別是促進(jìn)法律執(zhí)行和實(shí)施、實(shí)現(xiàn)企業(yè)依法治理的客觀要求法治純濟(jì)要求rli場

34、空體遵循普遍、權(quán)威的法律規(guī)驚，以穩(wěn)定、明確的規(guī)則調(diào)整夜生產(chǎn)、交換、分配、消費(fèi)等環(huán)節(jié)的活動。因此，企業(yè)依法治理是鞍個國家實(shí)現(xiàn)陸泊的重要體現(xiàn)，作溝推行企業(yè)法治的開端，法律風(fēng)階識別有助于克服人治危險(xiǎn)，抵御利潤追求動機(jī)對企業(yè)行為的扭曲。法律風(fēng)附識別作為一個獨(dú)丘環(huán)節(jié)的j等硯，意味著風(fēng)除管理址入更加精細(xì)、專業(yè)化的階段，企業(yè)法律風(fēng)階識別意識的萌生，以及法律風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制的完善，標(biāo)志著企收I句依法治理的造一步邊進(jìn)。~法律準(zhǔn)則取代f商業(yè)利益的權(quán)1i:考簸.

35、1征收便不能以規(guī)避陸律的手段進(jìn)行經(jīng)臂活動，也不能以賄賂等各種非正當(dāng)?shù)姆椒ㄜ浕瘓?zhí)拮，破壞法律的統(tǒng)一實(shí)施。二三、法律風(fēng)險(xiǎn)識別的具體方法法律風(fēng)險(xiǎn)識別的方法是識別風(fēng)階應(yīng)在南遵循的步驟、思路和戰(zhàn)略，使用不同類型的識別方法，乎牙利于從不間角度探知和把#營企業(yè)管理諸環(huán)節(jié)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)國策。適向現(xiàn)代社會錯綜復(fù)雜的風(fēng)陸環(huán)境，就黎改變依賴感性認(rèn)識和個人歷史級驗(yàn)來判斷風(fēng)附的傳統(tǒng)模式，開發(fā)更加科學(xué)、貿(mào)加準(zhǔn)確的法律風(fēng)階識別方法。創(chuàng)新法律風(fēng)階識別的j法，尤其要放眼

36、于企業(yè)經(jīng)營管理的全尉，將風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知貫穿于流輯管理之中，同時(shí)，要加強(qiáng)對各種客觀資料和風(fēng)防事故的記錄、整理和分析，發(fā)現(xiàn)風(fēng)除管理的意心與規(guī)律性，此外，也要拓寬思路，引進(jìn)各種先進(jìn)的管理手段，建設(shè)專業(yè)、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)識別方怯體系。(一)流和分析法流輯分析法以企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營和管理活動的進(jìn)程為主線，按照企業(yè)活動的內(nèi)部結(jié)構(gòu)及某順序，依據(jù)牽涉到的現(xiàn)行生效的法律法規(guī)體系，對產(chǎn)品制造、銷售、交易、資命往來、投資、人事管理等整個生產(chǎn)繞背過程中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行全面地對

37、照分析，找出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因索。流榨分析法的優(yōu)勢十分突出，它把企業(yè)所面臨的軀體風(fēng)險(xiǎn)分解成者于細(xì)小的風(fēng)除，以閻解的形式運(yùn)屁分解，可以使企業(yè)清晰、準(zhǔn)確地判明所承受風(fēng)除的具體形態(tài)和性質(zhì)，迅速地認(rèn)清所處的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)填并做出科學(xué)的決策。法律風(fēng)院的流程分析法并不限于對風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)和列舉，作為一種更直觀而生動的表現(xiàn)，制作流程圖在法律@管理觀察.2011每6月上旬刊風(fēng)險(xiǎn)管照領(lǐng)域中得到更加廣泛的應(yīng)用。企業(yè)法律風(fēng)附管理部門將原輔材料的采購、產(chǎn)品的銷售以及運(yùn)輸、倉

38、儲等外部流穗，與企業(yè)內(nèi)部提供服務(wù)和管用的內(nèi)部流礙，看成緊密銜接、相瓦影響的流程系統(tǒng)，各個流程中在在的潔律風(fēng)險(xiǎn)都以閣炭的形式集中!f!.現(xiàn)，這種綜合內(nèi)外、從起點(diǎn)到終點(diǎn)的法律風(fēng)險(xiǎn)流科閣，特別能夠清晰生動地向人們傳i疆生產(chǎn)、經(jīng)營和管理鏈中的合規(guī)11缺陷以及控制薄弱環(huán)節(jié)，企業(yè)管現(xiàn)者對法律風(fēng)險(xiǎn)的分布一日了然，從而給接下來的決策向?qū)μ峁O大地j便。(二)歷史事件分析法歷史事件分析法著眼于已經(jīng)發(fā)生的法律風(fēng)防事件，包括來自企業(yè)內(nèi)部或外部的糾紛、訴訟、索

39、賠以及執(zhí)法事件等，這些諸多可能給企業(yè)帶來不良后果的歷史事件案例，日I以幫助企業(yè)認(rèn)識經(jīng)常調(diào)i目的風(fēng)附類型以及自身法律風(fēng)險(xiǎn)管理的不足。4專麗嫂集造成損失或負(fù)白影響的風(fēng)附事件，深刻剖析糧成風(fēng)險(xiǎn)的眼間，并及時(shí)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)散布的領(lǐng)域及出現(xiàn)的規(guī)律，能夠給企業(yè)樹立前年之擦，避免在今后的約營活動中重陽覆轍。陰史事件分析法的培用，意咪著企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理更加理性、科學(xué)、成熟，它的優(yōu)點(diǎn)在子，能夠清楚展現(xiàn)f征收$穿梭暴露出的風(fēng)險(xiǎn)漏洞，增強(qiáng)風(fēng)階事件的教育和管示意義，提

40、升法律風(fēng)險(xiǎn)管理對策的針對性與時(shí)效性，問時(shí)，它也能夠揭示那些具才可苗頭性、風(fēng)向性的潛在風(fēng)險(xiǎn)，給企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，提醒企業(yè)預(yù)先防范風(fēng)階的擴(kuò)散。但是，歷史分析法的缺點(diǎn)也很明顯，對于很多企業(yè)，尤其是新成立的企收而奮，可供分析的風(fēng)除事件并不足夠，而且，只能識別已經(jīng)發(fā)生過的風(fēng)險(xiǎn)因素，容易導(dǎo)致對系統(tǒng)其它部門以且新型風(fēng)階因素的忽略，劇此，歷史分析法應(yīng)當(dāng)與且他風(fēng)險(xiǎn)識別廳法結(jié)合越來，共同形成穩(wěn)固、長放的工作機(jī)制?！慈?德爾菲法德都菲法又名專家意見法，是

41、…種應(yīng)對復(fù)雜任務(wù)難題的管理技術(shù)。該方法出現(xiàn)于20做紀(jì)40年代，榮國著名咨詢機(jī)構(gòu)戈德公司首次用這種方法用來進(jìn)行預(yù)測事件形勢的演變，之后該方法被廣泛運(yùn)用在預(yù)測、決策與管理領(lǐng)域中。德爾斗在法吸收專家參與決策管理，采用院名或背靠背的方式，使每…位專家獨(dú)立地做出自己的判斷，觀點(diǎn)的集中必須經(jīng)過兒輪的反饋，使專家的意見逐漸趨悶。i!一方法是為了克服專家會議法的缺點(diǎn)而產(chǎn)生的，在發(fā)表意見的過程中，專家之間不互相討論，不發(fā)生橫向聯(lián)系，植此互不相識、E不往來

42、，溝通的欖稽繞過反穰的填寫和集結(jié)問卷，搜集各方意見并凝聚共識，這就布利于克服在專家會議法中經(jīng)常發(fā)生的意見表達(dá)不充分、權(quán)威人士七的意見影響他人的意見、因礙于情面不愿意發(fā)表不問意見等弊病。對于法律風(fēng)除識別活動，德爾養(yǎng)法同樣有著很強(qiáng)的應(yīng)用價(jià)值，尤其是大型企業(yè)或者企業(yè)集團(tuán)在應(yīng)對復(fù)雜而難以識別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)素的時(shí)候，該方法就展現(xiàn)出特別的適用性。在風(fēng)險(xiǎn)識別的過程中，經(jīng)常使用的管蹲會議方式，很多時(shí)候非但不能街效地辨識風(fēng)險(xiǎn)，反而極容易導(dǎo)致專斷及對風(fēng)陸的，甸、略

43、，給企業(yè)運(yùn)行埋下很多的隱患。通過組建由法律及管理領(lǐng)域?qū)＜覅⑴c的意見小組，采用背對背的通信方式征詢小組成員的意見，匯總的意見被列成罔夜，并進(jìn)行對比，如此多次反復(fù)的征詢、陽納、修改，直到每一個專家不再改變向巳的意見為止。德爾菲法確保了分歧及不間意見的充分表達(dá)，劇而能夠取長補(bǔ)轍，集思廣益，得出更為全面而準(zhǔn)確的結(jié)論。(四)情景分析法情景分析法以前瞻的眼光，預(yù)測時(shí)代發(fā)展的趨勢，識別企業(yè)未來時(shí)期可能遭遇的風(fēng)除挑戰(zhàn)，以提前應(yīng)對即將到來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)

44、代社會，伴隨經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不斷變化，法律規(guī)灑的修改愈加頻繁，面對略顯滯后的規(guī)則體系，企收的風(fēng)險(xiǎn)管理也不能滿足于對現(xiàn)狀和陰史經(jīng)輸?shù)姆治觯鴳?yīng)當(dāng)確立和借鑒先進(jìn)的理念和做法，在治理結(jié)構(gòu)和管理制服上做出道時(shí)的調(diào)撼。情景分析陸將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理置于動態(tài)演變的狀態(tài)之下，新技術(shù)的出現(xiàn)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化以及經(jīng)濟(jì)、政泊、技術(shù)、文化等相關(guān)的影響，都被制入風(fēng)~識別中的變量加以審視，以此完善企業(yè)的規(guī)則治現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)處置。.參考文獻(xiàn)z[1J復(fù)露.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范認(rèn)識及對策(]