oa下的財務(wù)報銷流程

1、FRONTLINE第一線OA(OmceAutomation)系統(tǒng)即辦公自動化系統(tǒng)，是將現(xiàn)代化辦公和計算機網(wǎng)絡(luò)功能結(jié)合起來的一種新型的辦公方式是信息化社會的產(chǎn)物。OA系統(tǒng)可以給企業(yè)帶來多方面的益處。它實現(xiàn)了工作流程的自動化、規(guī)范化、協(xié)同化、網(wǎng)絡(luò)化，知識化，使企業(yè)各層級、各部門在同一個工作平臺上開展協(xié)作，大大提高了企業(yè)工作效率，提高了企業(yè)整體的反應(yīng)速度，從而有助于提升企業(yè)的管理效率和競爭能力。市場上一套成熟的OA系統(tǒng)軟件的報價一般是十幾萬元

2、，硬件花費也不大，企業(yè)在引進OA系統(tǒng)時不需要花費很大的成本。而通過OA系統(tǒng)的運用，企業(yè)可以節(jié)省辦公紙張、減少人員在路途上的花費，可以直接減少企業(yè)的運營成本。因此越來越多的企業(yè)開始采用OA系統(tǒng)。OA系統(tǒng)不僅適用于日常行政辦公，與財務(wù)會計工作有關(guān)的大多數(shù)業(yè)務(wù)都可以在系統(tǒng)中應(yīng)用。本文以財務(wù)報銷流程為重點，主要討論財務(wù)會計相關(guān)工作流程在OA系統(tǒng)中的實際應(yīng)用。在OA系統(tǒng)中，業(yè)務(wù)處理一般稱為工作流程。隨著應(yīng)用的逐步擴展和深入，財務(wù)會計工作的流程會逐

3、步增加。一般是以財務(wù)報銷為核心，包含報銷前的相關(guān)審批流程、財務(wù)報銷流程、財務(wù)信息報告流程。報銷前的相關(guān)審批流程包括工程立項審批、物料采購申請、借款、業(yè)務(wù)接待(用餐)申請、工資審批、合同審批、預(yù)算管理、文件處理(請示報告)等流程。財務(wù)信息報告流程包括會計報表、預(yù)算執(zhí)行情況表、管理處季度公布表、本體維修基金情況表等財務(wù)信息的審閱流程。實際上大部分的財務(wù)會計工作都可以在OA系統(tǒng)中運行。但在實際應(yīng)用中。要根據(jù)OA系統(tǒng)的特點，對過去的業(yè)務(wù)流程、財

4、務(wù)制度及其他相關(guān)管■OA系統(tǒng)實現(xiàn)了工作流程的自動化、規(guī)范化、協(xié)同化、網(wǎng)絡(luò)化，知識化使企業(yè)各層圾、各部門在同一個工作平臺上開展協(xié)作■一●傳統(tǒng)的手I財務(wù)報銷模式和辦事流程費時又費力。同時還存在諸多隱患OA系統(tǒng)完美地解決7這一問題不僅提高7企業(yè)的I作效率。同時還提舟7企業(yè)的管理效率和競爭錢力o●◆OA下的財務(wù)報銷流程口文，呂兵工作效率，也要控制業(yè)務(wù)風(fēng)險和管理風(fēng)險。與財務(wù)報銷有關(guān)的一前審批流程1、工程立項審批流程各單位的維修工程項目都要通過工程

5、立項審批流程申報。物業(yè)服務(wù)企業(yè)一般設(shè)立有品質(zhì)管理部或維修工程部作為主管部門，對全公司范圍內(nèi)的維修工程進行統(tǒng)一管理和監(jiān)控。其中通過本體維修基金支付的，申請單位要遞交相關(guān)原始資料，由主管理部門審核有關(guān)立項是否經(jīng)業(yè)委會或業(yè)主簽字批準。2、物料采購申請流程很多物業(yè)服務(wù)企業(yè)都實施物料集中采購或由公司審核價格的制度，采購固定資產(chǎn)、辦公用品、保潔用品、維修用品、工程材料、安保用品、工服、印刷品等，都得通過物料采購申請流程進行申購。一般設(shè)立物料采購中心

6、或企業(yè)管理部作為主管部門，相關(guān)業(yè)務(wù)部門可能包括品質(zhì)管理部或維修工程部、行政綜合部、計劃財務(wù)部等。通過本體維修基金支付的，申購單位要遞交相關(guān)原始資料，經(jīng)主管部門審核有關(guān)資料是否經(jīng)業(yè)委會或業(yè)主簽字。如屬維修工程項目的物料，在流程相關(guān)附件中應(yīng)附上已經(jīng)公司審批同意的工程立項審批單。急修材料來不及申購的，也應(yīng)補辦物料采購申請流程。3、借款流程單位或員工需借款的要通過借款流程申請，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意的各單位不得借出款項。借款應(yīng)及時還款，當(dāng)月沒有還

7、款的，應(yīng)交會計入帳。4、業(yè)務(wù)接待(用餐)申請流程對外=l妾寺的費用或內(nèi)部職工誤餐費要通過業(yè)務(wù)接待(用餐)申請流程事前申請。時間緊急的先電話請示公司領(lǐng)導(dǎo)，事后補辦流程。5、工資審批流程工資審批直接通過工資審批流程進行，不通過財務(wù)報銷流程，會計根據(jù)工資表和審批單人帳。辭工工資要通過辭職(辭退)申請流程進行審批。但如果操作層員工要求馬上結(jié)算工資的，可以在單位內(nèi)部辦理好相關(guān)手續(xù)后領(lǐng)取辭工工資，并在辭職(辭退)表上簽收。單位事后再補辭職(辭退)申

8、請流程，經(jīng)公司審批后，簽收的辭職(辭退)表和審批的辭職(辭退)表都作為原始單據(jù)入帳。6、合同審批流程根據(jù)企業(yè)合同有關(guān)管理規(guī)定，需簽訂合同協(xié)議的通過合同審批流程會簽。詢、預(yù)算考核等均可通過預(yù)算管理流程進行。財務(wù)報銷流程財務(wù)報銷工作是財務(wù)會計工作的重要一環(huán)。所有支出都要通過財務(wù)報銷流程進行審批后方可付款或沖借款。與報銷相關(guān)的申請或?qū)徟鞒潭家趫箐N流程中進行關(guān)聯(lián)，包括工程立項審批、物料采購申請、借款、業(yè)務(wù)接待(用餐)申請、合同審批、文件處理

9、(請示報告)等流程。各單位報銷時要做好控制，不要超預(yù)算申請報銷。報銷流程的具體操作說明如下：1、報銷人按報銷流程頁面要求輸入各項目。(1)輸入報銷人和報銷事由。(2)如要關(guān)聯(lián)相關(guān)流程的在相關(guān)流程處一定要進行關(guān)聯(lián)。點擊“相關(guān)流程”后出現(xiàn)關(guān)聯(lián)頁面，選擇相應(yīng)流程。(3)如要沖借款，要關(guān)聯(lián)借款流程。重新點擊“相關(guān)流程”后可同時關(guān)聯(lián)多個流程。在“是否沖借款”處選“是”，并輸入沖借款金額。(4焯據(jù)總張數(shù)設(shè)置程序自動得出。(5)輸入各報銷項目內(nèi)容。輸

10、寫錯誤可刪除當(dāng)前行。報銷項目可事先設(shè)立好，報銷人選擇即可，再輸入金額和單據(jù)張數(shù)。并可增加行數(shù)，選擇下一報銷項目。(6)全部輸入后，提交報銷申請。2、報銷人、證明人在有關(guān)單據(jù)上簽字，交單位負責(zé)人網(wǎng)上審批，單位負責(zé)人同時在原始單據(jù)正面或背面手工簽字。3、報銷人將經(jīng)單位負貴人審批過第一線FRONTLINE5、審核不合格的在流程內(nèi)退回報銷人。會計審核合格后，依次提交分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理直接在流程中審批。6、批準信息同時到達報銷人和出納后，

11、報銷人(或出納)打印出報銷單，粘貼好原始單據(jù)后領(lǐng)款，并在領(lǐng)款人處手工簽名。財務(wù)信息報告流程企業(yè)的有關(guān)財務(wù)信息在內(nèi)部的審閱都可通過OA系統(tǒng)進行。如會計報表、預(yù)算執(zhí)行情況表、管理處季度公布表、本體維修基金情況表等財務(wù)信息都可設(shè)置專門的流程進行報告和審閱。實踐證明，在OA系統(tǒng)中以流程的方式辦理財務(wù)會計工作特別是財務(wù)報銷流程的應(yīng)用，極大地改變了傳統(tǒng)的手工報銷模式和財務(wù)辦事流程，克服了傳統(tǒng)財務(wù)工作的多重弊病。首先，報銷人員不再需要往返多次找相關(guān)部

12、門和領(lǐng)導(dǎo)簽字，節(jié)省了報銷時間和往來的費用。第二，OA系統(tǒng)統(tǒng)一和規(guī)范了報銷前的相關(guān)審批流程，財務(wù)人員和各級領(lǐng)導(dǎo)不用花太多時間審查以前的業(yè)務(wù)審批流程，節(jié)省了財務(wù)人員和各級領(lǐng)導(dǎo)的簽批時間。第三，在網(wǎng)上辦理業(yè)務(wù)審批和財務(wù)信息的報告，節(jié)約了大量辦公紙張。第四，在網(wǎng)上辦理，突破了傳統(tǒng)模式下辦公時間和地點的限制，只要具備了上網(wǎng)的條件，隨時隨地都可辦公。第五，規(guī)范了報銷前的相關(guān)審批流程、借款流程及報銷流程，規(guī)范了出納必須審批完后才能付款的要求使報銷支付