項(xiàng)目追加投資業(yè)務(wù)流程

1、項(xiàng)目追加投資業(yè)務(wù)流程項(xiàng)目追加投資業(yè)務(wù)流程1項(xiàng)目追加投資業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖項(xiàng)目追加投資業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門(mén)／責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)董事長(zhǎng)董事會(huì)投資審查委員會(huì)投資部會(huì)計(jì)／出納階段2項(xiàng)目追加投資業(yè)務(wù)流程控制表項(xiàng)目追加投資業(yè)務(wù)流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明階段控制D11投資項(xiàng)目出現(xiàn)資金缺口，由投資部相關(guān)人員進(jìn)行追加投資的可行性研究2投資部相關(guān)人員編制《追加投資申請(qǐng)報(bào)告》，內(nèi)容應(yīng)包括追加投資的原因、資金需要量、資金投

2、入時(shí)間、投資回收期、預(yù)期投資收益等3投資審查委員會(huì)組織人員進(jìn)行初審D24投資審查委員會(huì)審議沒(méi)有通過(guò)的《追回投資申請(qǐng)報(bào)告》，投資部應(yīng)根據(jù)審議意見(jiàn)進(jìn)行可行性研究或不進(jìn)行投資追加5投資審查委員會(huì)審議通過(guò)的申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)提交董事會(huì)再次審議6投資部根據(jù)投資審查委員會(huì)和董事會(huì)的審議意見(jiàn)與被投資企業(yè)簽定《追加投資合同》D37會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理，出納支付相應(yīng)款項(xiàng)應(yīng)建規(guī)范《投資管理制度》相關(guān)規(guī)范參照規(guī)范《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》文件資料《追加投資申請(qǐng)報(bào)告》責(zé)任部