承包方存貨盤點(diǎn)流程

1、承包方存貨盤點(diǎn)流程承包方存貨盤點(diǎn)流程1.承包方存貨盤點(diǎn)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖承包方存貨盤點(diǎn)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門／責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總經(jīng)理歸口管理部門倉儲(chǔ)部財(cái)務(wù)部承包方倉儲(chǔ)部段2.承包方存貨盤點(diǎn)流程控制表承包方存貨盤點(diǎn)流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說明D11.倉儲(chǔ)部和財(cái)務(wù)部相關(guān)人員參與擬定《承包方存貨盤點(diǎn)制度》，歸口管理部門負(fù)責(zé)按企業(yè)存貨管理制度準(zhǔn)確、及時(shí)地在存貨系統(tǒng)中予以記錄和反映階段控制D22.歸口管理部門負(fù)責(zé)定期

2、組織相關(guān)部門，如倉儲(chǔ)部、財(cái)務(wù)部、資產(chǎn)管理部等及相關(guān)人員組成盤點(diǎn)小組對(duì)承包方的存貨進(jìn)行盤點(diǎn)3.歸口管理部門對(duì)承包方存貨盤點(diǎn)的頻率（每月____次）、程序和方法作出相應(yīng)的規(guī)定D34.盤盈盤虧的存貨經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理審批后方可交會(huì)計(jì)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)處理應(yīng)建規(guī)范《業(yè)務(wù)外包管理制度》《承包方存貨盤點(diǎn)制度》相關(guān)規(guī)范參照規(guī)范《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范基本規(guī)范（試行）》文件資料《存貨盤點(diǎn)表》責(zé)任部門及責(zé)任人倉儲(chǔ)部、財(cái)務(wù)部、歸口管理部門總經(jīng)理、歸口