公司治理類法律文書

1、第三章公司治理類法律文書近年來，世界各國普遍重視公司治理問題，把公司治理看作是改善投資環(huán)境、完善企業(yè)制度的重要手段。我國的公司治理現(xiàn)狀令人擔(dān)憂?！豆痉ā穼?duì)公司治理的規(guī)定不夠詳細(xì)，且缺乏可操作性。1997年12月16日中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《上市公司章程指引》、2002年1月7日中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、原國家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)《上市公司治理準(zhǔn)則》，對(duì)改善我國公司治理起到了重要的指導(dǎo)與示范作用。關(guān)于公司治理類的法律文書，首推公司章程，雖

2、然關(guān)于公司章程的性質(zhì)是規(guī)則還是契約的爭論持續(xù)數(shù)年之久，但毫無疑問，公司章程是最重要的公司治理法律文件。公司章程不僅是國家對(duì)公司管理進(jìn)行干預(yù)的手段，而且是公司設(shè)立運(yùn)行的依據(jù)性文件。公司章程包括公司的經(jīng)營范圍、注冊(cè)資本、股份狀況等公司基本情況；公司治理機(jī)構(gòu)股東會(huì)（股東大會(huì)）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)設(shè)置情況；公司所有人、管理人組成規(guī)則、職權(quán)范圍、議事規(guī)則等公司治理事項(xiàng)；公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)事項(xiàng)；公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)。公司章程是公司從事生產(chǎn)

3、經(jīng)營活動(dòng)、規(guī)范公司組織和行為的最重要文件，完善的公司章程能夠維護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法利益，能夠依法規(guī)范公司組織和行為，能夠事前防范和事后救濟(jì)公司各種問題和糾紛，有利于促進(jìn)公司的發(fā)展和壯大。新《公司法》增強(qiáng)了公司的自治性，賦予了公司章程更大空間和更大作用，原來許多由原《公司法》強(qiáng)制規(guī)定的事項(xiàng)，如有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、公司利潤分配方式等，都修改為由股東通過公司章程自由約定。公司章程在公司設(shè)立、治理和發(fā)展，乃至消滅方面將產(chǎn)生更為重大的影響

4、，因此本章在第一節(jié)對(duì)公司章程相關(guān)問題進(jìn)行了闡述。股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)是公司組織和治理機(jī)構(gòu)，其治理規(guī)則決定著公司的運(yùn)行效率，影響著公司的盈虧。新《公司法》對(duì)這三個(gè)機(jī)構(gòu)的職責(zé)做了規(guī)定，但對(duì)其具體議事規(guī)則沒有規(guī)定，公司需要根據(jù)自身的具體情況，制訂這三個(gè)機(jī)構(gòu)的議事規(guī)則，以保障公司生產(chǎn)經(jīng)營決策的有效做出與執(zhí)行。我國新《公司法》對(duì)公司組織機(jī)構(gòu)和公司治理做了重大修改，變更了股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的職權(quán)范圍，明確了控股股東和董事的義務(wù)和責(zé)任，設(shè)置了股

5、東大會(huì)表決累積投票制度、獨(dú)立董事制度、股東代表訴訟等制度，強(qiáng)化了對(duì)股東利益尤其是中小股東利益的保護(hù)，平衡了對(duì)股東利益和債權(quán)人利益的保護(hù)。在本節(jié)筆者根據(jù)新《公司法》的修曲.對(duì)這三個(gè)機(jī)構(gòu)的議事規(guī)則及相關(guān)問題做了相應(yīng)的修訂。筆者在本章第二節(jié)給出了股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)三個(gè)機(jī)構(gòu)的議事規(guī)則范本，闡述了股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的組成、職責(zé)、議事程序，以及其他相關(guān)問題。第一節(jié)第一節(jié)公司章程公司章程文書范本：《上市公司章程指引》文書范本：《上市公司章程指

6、引》（根據(jù)新《公司法》已做修改（根據(jù)新《公司法》已做修改第一節(jié)第一節(jié)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度第二節(jié)第二節(jié)內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部審計(jì)第三節(jié)第三節(jié)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的聘任第九章通知和公告第一節(jié)第一節(jié)通知通知第二節(jié)第二節(jié)公告公告第十章合并、分立、增資、減資、解散和清算第一節(jié)第一節(jié)合并、分立、增資和減資合并、分立、增資和減資第二節(jié)第二節(jié)解散和清算解散和清算第十一章修改章程第十二章附則第一章總則第一條為維護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，規(guī)范公司

7、的組織和行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）和其他有關(guān)規(guī)定，制訂本章程。第二條公司系依照法規(guī)名稱和其他有關(guān)規(guī)定成立的股份有限公司（以下簡稱“公司”）。公司設(shè)立方式設(shè)立；在公司登記機(jī)關(guān)所在地名工商行政管理局注冊(cè)登記，取得營業(yè)執(zhí)照，營業(yè)執(zhí)照號(hào)營業(yè)執(zhí)照號(hào)碼。（依法律、行政法規(guī)規(guī)定，公司設(shè)立必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明批準(zhǔn)機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)文件名稱。）第三條公司于批核準(zhǔn)日期經(jīng)批核準(zhǔn)機(jī)關(guān)全稱

8、批核準(zhǔn)，首次向社會(huì)公眾發(fā)行人民幣普通股股份數(shù)額股，于上市日期在證券交易所全稱上市。公司向境外投資人發(fā)行的以外幣認(rèn)購并且在境內(nèi)上市的境內(nèi)上市外資股為股份數(shù)額，于上市日期在證券交易所全稱上市。（沒有發(fā)行（或擬發(fā)行）境內(nèi)上市外資股的公司，無需就本條有關(guān)境內(nèi)上市外資股的內(nèi)容作出說明。以下同。）第四條公司注冊(cè)名稱：中文全稱英文全稱。第五條公司住所：公司住所地址全稱，郵政編碼。第六條公司注冊(cè)資本為人民幣注冊(cè)資本數(shù)額元。（公司因增加或者減少注冊(cè)資本而