1集團(tuán)企業(yè)傳統(tǒng)資金管理的局限性

1、集團(tuán)企業(yè)傳統(tǒng)資金管理的局限性集團(tuán)企業(yè)傳統(tǒng)資金管理的局限性隨著集團(tuán)企業(yè)的發(fā)展壯大，許多集團(tuán)企業(yè)由于缺乏對(duì)資金管理足夠的認(rèn)識(shí)，管理手段還比較落后，沿用傳統(tǒng)的管理方法日益顯示出一些難以解決的問題。1.1.11.1.1成員企業(yè)多頭開戶，集團(tuán)無法對(duì)資金流動(dòng)實(shí)施有效監(jiān)控成員企業(yè)多頭開戶，集團(tuán)無法對(duì)資金流動(dòng)實(shí)施有效監(jiān)控有這樣一個(gè)集團(tuán)企業(yè)，賬面有8億元的存款，同時(shí)又有3億元貸款，可是集團(tuán)可支配的資金不到5000萬，當(dāng)它需要2億元資金時(shí)，還不得不向銀行要

2、求增加貸款。原因是為什么呢？原來那8億元的存款分散在多家銀行數(shù)千個(gè)賬戶中。像這樣的集團(tuán)目前還有很多。1.1.21.1.2資金賬外循環(huán)，流向不清，信息失真資金賬外循環(huán)，流向不清，信息失真隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，層級(jí)的復(fù)雜，信息傳輸?shù)穆窂皆絹碓介L(zhǎng)，集團(tuán)管理層與具體操作層面存在著巨大的信息不對(duì)稱。中航油事件、巴林銀行的倒閉都是世界聞名的案例。資金管理的不透明給集團(tuán)企業(yè)帶來了極大的風(fēng)險(xiǎn)。1.1.31.1.3缺乏準(zhǔn)確的現(xiàn)金流量預(yù)算，無法做到事前計(jì)劃、

3、事中控制和事后分缺乏準(zhǔn)確的現(xiàn)金流量預(yù)算，無法做到事前計(jì)劃、事中控制和事后分析由于缺乏統(tǒng)一的資金計(jì)劃、調(diào)控制度，沒有銀行與企業(yè)信息系統(tǒng)的直接對(duì)接，所以資金信息傳遞不暢，集團(tuán)管理者拿到的資金情況已經(jīng)是過時(shí)的情況。財(cái)務(wù)經(jīng)理或CFO從財(cái)務(wù)報(bào)表上得到的現(xiàn)金流量信息至少是三五天之前的資金信息，而且會(huì)計(jì)的口徑與掌握資金運(yùn)營(yíng)需要的資金頭寸的口徑不一致。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、資金結(jié)算、投資、融資等信息集中不起來，致使企業(yè)決策者難以實(shí)施有效的管理、監(jiān)控和決策。1.1.

4、41.1.4內(nèi)部交易形成內(nèi)部三角債、匯兌費(fèi)用加大內(nèi)部交易形成內(nèi)部三角債、匯兌費(fèi)用加大在一些集團(tuán)內(nèi)部存在著大量?jī)?nèi)部交易，在沒有結(jié)算中心和內(nèi)部結(jié)算系統(tǒng)的情況下極易形成互相拖欠的三角債，同時(shí)把大量?jī)?nèi)部交易交給銀行處理也形成了高額的匯兌費(fèi)用。集團(tuán)資金要管好，發(fā)揮效益，就一定要在整個(gè)集團(tuán)內(nèi)部有統(tǒng)一的政策和相互協(xié)作的基礎(chǔ)，解決這些問題，否則就不是集團(tuán)而是若干個(gè)企業(yè)了，也就無法實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金管理的目標(biāo)。集團(tuán)企業(yè)傳統(tǒng)資金管理的局限性集團(tuán)企業(yè)傳統(tǒng)資金管理的

5、局限性隨著集團(tuán)企業(yè)的發(fā)展壯大，許多集團(tuán)企業(yè)由于缺乏對(duì)資金管理足夠的認(rèn)識(shí)，管理手段還比較落后，沿用傳統(tǒng)的管理方法日益顯示出一些難以解決的問題。1.1.11.1.1成員企業(yè)多頭開戶，集團(tuán)無法對(duì)資金流動(dòng)實(shí)施有效監(jiān)控成員企業(yè)多頭開戶，集團(tuán)無法對(duì)資金流動(dòng)實(shí)施有效監(jiān)控有這樣一個(gè)集團(tuán)企業(yè)，賬面有8億元的存款，同時(shí)又有3億元貸款，可是集團(tuán)可支配的資金不到5000萬，當(dāng)它需要2億元資金時(shí)，還不得不向銀行要求增加貸款。原因是為什么呢？原來那8億元的存款分散

6、在多家銀行數(shù)千個(gè)賬戶中。像這樣的集團(tuán)目前還有很多。1.1.21.1.2資金賬外循環(huán)，流向不清，信息失真資金賬外循環(huán)，流向不清，信息失真隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，層級(jí)的復(fù)雜，信息傳輸?shù)穆窂皆絹碓介L(zhǎng)，集團(tuán)管理層與具體操作層面存在著巨大的信息不對(duì)稱。中航油事件、巴林銀行的倒閉都是世界聞名的案例。資金管理的不透明給集團(tuán)企業(yè)帶來了極大的風(fēng)險(xiǎn)。1.1.31.1.3缺乏準(zhǔn)確的現(xiàn)金流量預(yù)算，無法做到事前計(jì)劃、事中控制和事后分缺乏準(zhǔn)確的現(xiàn)金流量預(yù)算，無法做到事

7、前計(jì)劃、事中控制和事后分析由于缺乏統(tǒng)一的資金計(jì)劃、調(diào)控制度，沒有銀行與企業(yè)信息系統(tǒng)的直接對(duì)接，所以資金信息傳遞不暢，集團(tuán)管理者拿到的資金情況已經(jīng)是過時(shí)的情況。財(cái)務(wù)經(jīng)理或CFO從財(cái)務(wù)報(bào)表上得到的現(xiàn)金流量信息至少是三五天之前的資金信息，而且會(huì)計(jì)的口徑與掌握資金運(yùn)營(yíng)需要的資金頭寸的口徑不一致。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、資金結(jié)算、投資、融資等信息集中不起來，致使企業(yè)決策者難以實(shí)施有效的管理、監(jiān)控和決策。1.1.41.1.4內(nèi)部交易形成內(nèi)部三角債、匯兌費(fèi)用加大內(nèi)