審 計(jì) 實(shí) 施 方 案

1、審計(jì)實(shí)施方案（首案（首頁(yè)）被審計(jì)單位名稱股份有限公司、分公司、管理局、公司、＊＊＊（集團(tuán)）有限公司、＊＊＊華東分公司審計(jì)項(xiàng)目名稱經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)審計(jì)組長(zhǎng)＊＊＊簽發(fā)人＊＊＊方案編制人＊＊＊、＊＊＊編制時(shí)間2004年6月10日審計(jì)方案編制依據(jù)《審計(jì)署2004年度駐地方特派員辦事處審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃》《審計(jì)署2004年企業(yè)審計(jì)工作方案》《＊＊＊關(guān)于審計(jì)＊＊＊集團(tuán)公司財(cái)務(wù)收支及其原法定代表人＊＊＊任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的通知》《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法》（試行

2、）審計(jì)起止時(shí)間2004年6月24日至10月31日一、被審計(jì)單位基本情況二、審計(jì)目標(biāo)三、審計(jì)對(duì)象和范圍四、重要性水平的確定和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估五、審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)及對(duì)審計(jì)目標(biāo)有重要影響的審計(jì)事項(xiàng)的審計(jì)步驟和方法六、審計(jì)評(píng)價(jià)的內(nèi)容和指標(biāo)七、組織分工和時(shí)間安排其中全資子公司3個(gè)，控股子公司3個(gè)。二級(jí)子公司65個(gè)，財(cái)務(wù)實(shí)行二級(jí)核算。在冊(cè)員工總數(shù)＊＊＊＊＊人。現(xiàn)有主要生產(chǎn)裝置66套，以現(xiàn)代化、大型化、連續(xù)化為主要特征。目前，公司擁有年原油綜合加工＊＊＊

3、萬(wàn)噸，年產(chǎn)乙烯＊＊＊萬(wàn)噸、成品油及化工品＊＊＊萬(wàn)噸、合成樹(shù)脂及塑料制品＊＊＊萬(wàn)噸、合纖原料及合成纖維＊＊＊萬(wàn)噸的生產(chǎn)能力，并擁有獨(dú)立的水、電、汽、氣公用工程供應(yīng)系統(tǒng)和環(huán)保處理系統(tǒng)，以及海運(yùn)、內(nèi)河航運(yùn)碼頭和鐵路、公路運(yùn)輸?shù)仍O(shè)施。公司主要生產(chǎn)石油制品、中間化工原料、合成樹(shù)脂及塑料制品、合纖原料及合成纖維等四大類60多種產(chǎn)品。2002年度公司累計(jì)加工原油＊＊＊萬(wàn)噸，比上年增加＊＊萬(wàn)噸，生產(chǎn)汽、煤、柴成品油＊＊＊萬(wàn)噸（其中：汽油＊＊＊萬(wàn)噸、柴油