應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)用能手練

1、1應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)用能手練習(xí)一、判斷題1.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，如果已經(jīng)計提過壞賬準(zhǔn)備，則壞賬準(zhǔn)備的全部參數(shù)將永遠不能被修改。（）2.在錄入一筆壞賬收回的款項時，應(yīng)該注意不要把該客戶的其他的收款業(yè)務(wù)與該筆壞賬收回業(yè)務(wù)錄入到一張收款單中。（√）3.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，系統(tǒng)默認(rèn)的代墊費用類型為“其他應(yīng)收單”。（√）4.在應(yīng)收款系統(tǒng)中的應(yīng)收沖應(yīng)付的轉(zhuǎn)賬處理功能中，如果在轉(zhuǎn)賬金額中輸入了數(shù)據(jù)則不能修改。（）5.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，如果貼現(xiàn)凈額或背書金

2、額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息，但可以修改。（）6.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，手工核銷及自動核銷一次均可對多個客戶進行核銷和處理。（）7.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，一次只能對一種結(jié)算單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收款單和付款單分開核銷。（√）8.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，對于一張付款單來說只能單向?qū)搿?dǎo)出，即不允許一張單據(jù)循環(huán)導(dǎo)入、導(dǎo)出。（√）9.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，應(yīng)收單是記錄非銷售業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)收款情況的單據(jù)。應(yīng)收單的實質(zhì)是一張憑證。（√）10

3、.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，付款單據(jù)處理主要是對結(jié)算單據(jù)進行管理，包括付款單、收款單的錄入、審核以及單張結(jié)算單的核銷。（√）11.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，只能增加應(yīng)付單的類型，而發(fā)票的類型是固定的，不能修改和刪除。應(yīng)付單中的“其他應(yīng)付單”為系統(tǒng)默認(rèn)類型，不能刪除、修改。（√）12.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，應(yīng)付和預(yù)付科目必須是有“供應(yīng)商”往來且受控于應(yīng)收款系統(tǒng)的科目，如果應(yīng)付科目、預(yù)付科目按不同的供應(yīng)商分別設(shè)置，則可在“控制科目設(shè)置”中設(shè)置。（）13.在應(yīng)付款系統(tǒng)

4、中，在系統(tǒng)啟用時或者還沒有進行任何業(yè)務(wù)處理的情況下才允許從詳細核算改為簡單核算，從簡單核算改為詳細核算隨時可以進行，但要慎重。（）14.在應(yīng)付款系統(tǒng)中期初余額錄入時，單據(jù)中的科目欄目，用于輸入該筆業(yè)務(wù)的入賬科目，該科目可以為空。（√）15.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，無論受控科目還是非受控科目，在合并分錄時若自動取出的科目相同，輔助項為空，則不予合并成一條分錄。（√）16.在應(yīng)付款系統(tǒng)的應(yīng)付單據(jù)審核界面，可以進行應(yīng)付單的增加、修改、刪除等操作。（√

5、）17.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，在付款單錄入界面執(zhí)行單據(jù)審核后，可以直接進行核銷處理，也可以在“日常處理”的“核銷處理”中進行核銷。（√）18.在應(yīng)付款系統(tǒng)的紅票對沖的轉(zhuǎn)賬處理功能中，手工對沖只能對一個供應(yīng)商進行紅票對沖，可自行選擇紅票對沖的單據(jù)，提高紅票對沖的靈活性。（√）19.在應(yīng)付款系統(tǒng)的應(yīng)付沖應(yīng)付的轉(zhuǎn)賬處理功能中，每次可以選擇多個轉(zhuǎn)入單位。（）20.有權(quán)啟用應(yīng)付款系統(tǒng)的操作員是系統(tǒng)管理員和會計主管。（）21.應(yīng)付款系統(tǒng)的啟用期間必須等于

6、賬套的啟用期間。（）22.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，同幣種核銷時，如果結(jié)算的金額小于付款單應(yīng)付款項類型金額與預(yù)付款項類型的使用金額之和，則系統(tǒng)優(yōu)先使用預(yù)付款項類型的金額。（）23.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，核銷的記賬日期應(yīng)等于業(yè)務(wù)處理時的注冊日期。（√）24.在應(yīng)付款系統(tǒng)中的科目賬查詢結(jié)果一般來說應(yīng)該與總賬中的供應(yīng)商往來賬的查詢結(jié)果相同，但是，如果在其他系統(tǒng)使用應(yīng)付款系統(tǒng)的受控科目進行了制單，則有可能導(dǎo)致對賬結(jié)果不一致。（√）25.如果當(dāng)月總賬系統(tǒng)已經(jīng)結(jié)賬

7、，那么就不能執(zhí)行應(yīng)付款系統(tǒng)取消結(jié)賬的操作。（√）26.在同時啟動銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)的情況下，應(yīng)收款系統(tǒng)可以向銷售系統(tǒng)傳遞記賬憑證。（）27.在應(yīng)收款系統(tǒng)中無論采用詳細核算應(yīng)用方案還是采用簡單核算應(yīng)用方案，都可以對往來明細進行實時查詢、分析。（）33.應(yīng)收款系統(tǒng)中所使用的“應(yīng)收票據(jù)”科目不需滿足如下哪項條件？（A）A.應(yīng)付款系統(tǒng)受控科目B.本幣科目C.應(yīng)收款系統(tǒng)受控科目D.末級科目4.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，結(jié)算單列表顯示的款項類型為應(yīng)收款和預(yù)

8、收款，而款項類型為（B）的記錄不允許在此作為核銷記錄。A.應(yīng)收票據(jù)B.其他費用C.預(yù)付款D.應(yīng)付款5.關(guān)于啟用應(yīng)收款系統(tǒng)，以下說法正確的是？（B）A.會計主管有權(quán)在應(yīng)收款系統(tǒng)中進行系統(tǒng)啟用設(shè)置B.賬套主管有權(quán)在企業(yè)門戶中進行系統(tǒng)啟用設(shè)置C.系統(tǒng)管理員可以在應(yīng)收款系統(tǒng)中進行系統(tǒng)啟用設(shè)置D.系統(tǒng)管理員有權(quán)在企業(yè)門戶中進行系統(tǒng)啟用設(shè)置6.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，可以將“應(yīng)收款核算模型”設(shè)置為（D）？A.按單據(jù)B.按客戶C.月末處理D.詳細核算7.在應(yīng)

9、收款系統(tǒng)的壞賬處理功能中，以下說法錯誤的是（C）。A.如果使用應(yīng)收余額百分比法，一年只能計提一次壞賬準(zhǔn)備B.壞賬收回制單不受系統(tǒng)選項中“方向相反分錄是否合并”選項控制C.本次壞賬發(fā)生金額只能等于單據(jù)余額D.壞賬收回時所填制的收款單不需要審核8.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，壞賬準(zhǔn)備的計提方法如果是應(yīng)收余額百分比法，則計提比率可以在（B）修改。A.計提壞賬準(zhǔn)備后B.初始設(shè)置C.計提壞賬準(zhǔn)備時D.壞賬收回時9.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，（B）用來記錄發(fā)生銷售退貨時

10、，企業(yè)開具的退付給客戶的款項。A.應(yīng)收單B.付款單C.收款單D.應(yīng)付單10.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，票據(jù)執(zhí)行轉(zhuǎn)出后，系統(tǒng)自動生成一張己審核的（D）。A.應(yīng)付單B.付款單C.收款單D.應(yīng)收單11.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，核銷時，結(jié)算單列表中款項類型為預(yù)收款的記錄其缺省的內(nèi)容為（A）。A.本次結(jié)算金額為空B.直接沖減應(yīng)收款C.系統(tǒng)將當(dāng)前結(jié)算單列表中的本次結(jié)算金額合計自動分?jǐn)侱.本次結(jié)算金額等于該記錄的原幣金額12.在應(yīng)收款系統(tǒng)的應(yīng)收沖應(yīng)付的轉(zhuǎn)賬處理功能中，

11、如果輸入轉(zhuǎn)出戶及轉(zhuǎn)入戶的條件應(yīng)單擊（A）按鈕。A.過濾B.全選C.轉(zhuǎn)入戶D.轉(zhuǎn)出戶13.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，不管是應(yīng)收導(dǎo)出給網(wǎng)上銀行的單據(jù)還是網(wǎng)上銀行導(dǎo)出給應(yīng)收的單據(jù)只能在（B）制單。A.網(wǎng)上銀行B.應(yīng)收款系統(tǒng)C.總賬系統(tǒng)D.應(yīng)付款系統(tǒng)14.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，如果發(fā)票同時存在紅藍記錄，則核銷時應(yīng)先進行（B）操作。A.先核銷藍字發(fā)票B.單據(jù)的內(nèi)部對沖C.先核銷紅字發(fā)票D.只沖銷藍字發(fā)票15.對應(yīng)收單據(jù)和收款單據(jù)進行核銷時，不包括以下（A）情況。

12、每種情況下都分為同幣種核銷和異幣種核銷。A.在核銷時使用預(yù)付款。B.預(yù)收款大于實際結(jié)算數(shù)，余款退回。C.收款單的數(shù)額小于原有單據(jù)的數(shù)額。D.收款單與原有單據(jù)完全核銷。16.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，期初數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備應(yīng)不包括（A）。A.設(shè)置供應(yīng)商檔案B.設(shè)置存貨檔案C.設(shè)置結(jié)算方式D.設(shè)置客戶檔案17.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，如果選擇收款單表體記錄的款項類型為應(yīng)收款，則該款項用途為（D）。A.使用預(yù)收款B.形成應(yīng)收款C.形成預(yù)收款D.沖銷應(yīng)收款18.在應(yīng)收款