[教育]銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

1、銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù),一、銀行承兌匯票的定義,銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請(qǐng)人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行或企業(yè)，銀行或企業(yè)按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。滿月的承兌期限為6個(gè)月。,舉例：,A司向B司采購一批貨物，合同總價(jià)為1000萬，這

2、時(shí)A司的周轉(zhuǎn)資金只有500萬，于是A司決定使用銀行承兌匯票的方式進(jìn)行交易，A司到開戶行用500萬元的保證金開出了一張整月1000萬元的銀行承兌匯票作為貨款背書給了B司，B司收取A司相應(yīng)的貼現(xiàn)費(fèi)用后成交。此時(shí)這張1000萬的承兌匯票在B司手中，如B司不著急用錢，那6個(gè)月后這1000萬就由出票人（A司）的承兌行劃到B司指定的賬戶下；如B司急用錢請(qǐng)看下一頁：,銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)計(jì)算：,假定這1000萬元出票日期為2011年1月1日，到期日為

3、2011年7月1日，貼現(xiàn)日2011年3月21日，貼現(xiàn)利息為5‰/月，那么B司需要付銀行多少貼息費(fèi)呢？ 貼息費(fèi)=1000萬*5‰/月*（105天÷30天）月=17.5萬 （這里的105天是指從貼現(xiàn)日3月21日至到期日7月1日之間的天數(shù)，105天除以30天轉(zhuǎn)化為月單位，天數(shù)的計(jì)算方法見下頁）B公司貼現(xiàn)后得到的款項(xiàng)金額為： 1000萬-17.5萬=982.5萬,天數(shù)計(jì)算方法詳解1：,例：一張承兌匯票出票日2011

4、年4月3日，到期日2011年10月3日，貼現(xiàn)日2011年5月11日，這期間有多少天需要付貼現(xiàn)利息？ 答：5.11～5.31日，五月份還有20天， 6月份有30天， 7月份有31天， 8月份有31天， 9月份有30天， 10月3號(hào)國(guó)慶放假順延到10月8日工作日，所以10月份有8天，（凡遇到周末或節(jié)假日順延到工作日，否則無

5、需順延） 在途3天（這3天都需要加上） 總共153天。,天數(shù)計(jì)算方法詳解2：,例如，一張承兌匯票出票日2011年4月15日，到期日2011年10月15日，貼現(xiàn)日2011年4月20日，有多少天需要付貼現(xiàn)利息呢？ 答：4月20日～4月30日，4月份還有10天， 5月份有31天， 6月份有30天， 7月份有31天，

6、8月份有31天， 9月份有30天， 10月15號(hào)周六休息順延到10月17日周一工作日，10月份有17天，（凡遇到周末或節(jié)假日順延到工作日，否則不順延） 在途有3天，（這3天都需要加上） 總共183天。,B司操作承兌業(yè)務(wù)利潤(rùn)計(jì)算,假定B司收到A司 1000萬元的銀承匯票貨款，出票日2011年4月15日，到期日2011年10月15日，貼現(xiàn)日2011年4月20日，

7、B司按照6‰/月的利息向A司收取貼現(xiàn)費(fèi)用，之后B司拿該匯票到銀行貼現(xiàn)，銀行按照5 ‰/月的利息向B司收取貼現(xiàn)費(fèi)用。請(qǐng)問B司在承兌業(yè)務(wù)操作中獲利多少？（A之所以沒有直接去銀行貼現(xiàn)是因?yàn)锳沒有找到利率合適的銀行，而B找到了） 答：B司收取A司的貼現(xiàn)費(fèi)用為： 1000萬*6‰/月*（183天/30天）月=36.6萬 銀行收取B司的貼現(xiàn)費(fèi)用為： 1000

8、萬*5‰/月*（183天/30天）月=30.5萬 B司在承兌業(yè)務(wù)操作中賺： 36.6萬- 30.5萬=6.1萬 簡(jiǎn)便算法：1000*(6-5)*183/3=61000,B司融資成本計(jì)算,假定B司收到A司 1000萬元的銀承匯票貨款，出票日2011年4月15日，到期日2011年10月15日，貼現(xiàn)日2011年4月20日。B司融資利息為每月2分，即2%/月，那么在B司去銀行貼現(xiàn)

9、之前所產(chǎn)生的融資成本是多少？ 答：B司去銀行貼現(xiàn)之前，票在B司手中放了5天（從出票日2011年4 月15日到貼現(xiàn)日2011年4月20日）融資成本為： 1000萬 * （2%/月÷30天）/天 * 5天=3.3萬 如前所述B司在貼息中賺6.1萬，但承擔(dān)了3.3萬的融資成本，所以B司真實(shí)利潤(rùn)為：6.1萬-3.3萬=2.8萬 如果使用資金隔天則需要承擔(dān)融資成本，如果當(dāng)日內(nèi)墊

10、款并回款則不計(jì)融資成本。業(yè)務(wù)中一定要考慮到融資成本的威力否則賺不敵虧！,在途的3天意味著什么?（當(dāng)?shù)劂y行對(duì)當(dāng)?shù)爻龅某袃秴R票匯票不算在途3天，而對(duì)外業(yè)務(wù)中要加算3天）,參考上例，如果B司給A司計(jì)算貼現(xiàn)天數(shù)時(shí)加了3天的在途（183天），而銀行給B司貼現(xiàn)時(shí)沒有加3天的在途（180天），問B司的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)利潤(rùn)？ 答：B司收取A司的貼現(xiàn)費(fèi)用為（加3天在途，按183天算）： 1000萬*6‰/月*（183天/30天）月=36.6萬

11、 銀行收取B司的貼現(xiàn)費(fèi)用為（不加3天在途，按180天算）： 1000萬*5‰/月*（180天/30天）月=30萬 B司在承兌業(yè)務(wù)操作中賺：36.6萬- 30萬=6.6萬 3天在183天中的比重為：3天/183天=1.64%，那么銀行給B司的貼現(xiàn)利率如果按183天攤開為：5‰*(1-1.64%)=4.918‰ 簡(jiǎn)便算法：1000*（6-5*180/183）*183/3=66000,

12、在途的3天意味著什么?,參考上例，反過來如果B司給A司計(jì)算貼現(xiàn)天數(shù)時(shí)沒有加3天的在途（180天），而銀行給B司貼現(xiàn)時(shí)加了3天的在途（183天），問B司的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)利潤(rùn)？ 答：B司收取A司的貼現(xiàn)費(fèi)用為（不加3天在途，按180天算）： 1000萬*6‰/月*（180天/30天）月=36萬 銀行收取B司的貼現(xiàn)費(fèi)用為（加3天在途，按183天算）： 1000萬*5

13、‰/月*（183天/30天）月=30.5萬 B司在承兌業(yè)務(wù)操作中賺：36萬- 30.5萬=5.5萬，比上一個(gè)例子的利潤(rùn)6.6萬少了整整1.1萬，由此可見3天的在途對(duì)利潤(rùn)影響極為重要。,實(shí)際操作舉例1：,出票日：2011.3.03到期日：2011.9.03 票面金額：100萬元,實(shí)際操作舉例2：,真實(shí)票面情況見下：,出票日：2011.3.24到期日：2011.9.23 票面金額：282萬元,實(shí)際操作

14、舉例3：,例：現(xiàn)有A、B、C三司。A司有如上的兩張承兌匯票需變現(xiàn)，C司需400萬左右的承兌匯票用于付貨款。B司掌握了A、C兩司需求后，在2011.5.10日從A司以33000 /100萬的貼現(xiàn)費(fèi)用收入100萬的匯票一張；以33300/ 100萬的貼現(xiàn)費(fèi)用收入282萬的匯票一張，在2011.5.11 日B司把382萬的匯票轉(zhuǎn)給C司，統(tǒng)一按照6.1‰/月的利息向C司收取。問B司從中獲利多少？,實(shí)際操作舉例4：,100萬面額承兌的利潤(rùn)：

15、 C司收取B司貼現(xiàn)利息 ：100萬* 6.1‰*120/30=24400 B司收取A司貼現(xiàn)利息 ：33000 利潤(rùn) ：33000-24400=8600282萬面額承兌的利潤(rùn)： C司收取B司貼現(xiàn)利息 ：282萬* 6.1‰*138/30=79129 B司收取A司貼現(xiàn)利息 ：33300*2.82=93906 利潤(rùn)

16、 ：93906-79129=14777 總利潤(rùn)（不計(jì)利息） ：8600+14777=23377,實(shí)際操作舉例5：,B司融資成本： 2011.5.10到2011.5.11期間B司給A司墊付了382萬，融資利息按2%/月計(jì)算 利息：382萬*（2%/30）/天*1天=2547元 這樣B司實(shí)際的利潤(rùn)為 23377-2547=20830元 由此可見墊付資

17、金后利潤(rùn)會(huì)萎縮不小的一塊，產(chǎn)生資金成本，在實(shí)際操作中要避免墊付資金。,二、銀行承兌匯票簡(jiǎn)介：,1、銀行承兌匯票的種類：國(guó)有銀行（工商銀行，農(nóng)業(yè)銀行，中國(guó)銀行，建設(shè)銀行，交通銀行 ）股份制銀行（中信銀行，民生銀行，華夏銀行， 浦發(fā)銀行，興業(yè)銀行，招商銀行，深發(fā)展銀行，光大銀行，廣發(fā)銀行）地方商業(yè)銀行（晉商銀行，晉中商行等）農(nóng)村信用社國(guó)家政策性銀行（國(guó)家開發(fā)銀行，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，進(jìn)出口銀行 ）,2、銀行承兌匯票的風(fēng)險(xiǎn):,銀行承兌匯票

18、風(fēng)險(xiǎn)主要來自兩方面，一方面為假票無效，即票據(jù)本身即是假的，從票據(jù)到信息全部為假，類似假幣屬于仿真模式；另一方面為真票無效，雖然票據(jù)本身是真的，從票號(hào)到材質(zhì)等為銀行出具的真票據(jù)，但信息是假的，屬于心懷叵測(cè)的詐騙模式。,3、如何鑒別銀行承兌匯票的真?zhèn)危?一查：即通過審查票面的“四性”——清晰性，完整性，準(zhǔn)確性，合法性來辨別票據(jù)的真?zhèn)巍?. 清晰性：主要指票據(jù)平整潔凈，字跡印章清晰可辯，達(dá)到“兩無”，即：—無污損，指票面無折痕，水跡，油污或

19、其他污物?！獰o涂改，指票面各記載要素，簽章及背書無涂改痕跡。2.完整性：主要指票據(jù)沒有破損且各記載要素及簽章齊全，達(dá)到“兩無”，即無殘缺，指票據(jù)無缺角，撕痕或其他損壞。無漏項(xiàng)，指票面各記載要素及背書填寫完整，各種簽章齊全。3.準(zhǔn)確性主要指票面各記載要素填寫正確，簽章符合《票據(jù)法》的規(guī)定，達(dá)到“兩無”       —無錯(cuò)項(xiàng)，指票據(jù)的行名，行號(hào)，匯票專用章等應(yīng)準(zhǔn)確無誤，背書

20、必須連續(xù)等?！獰o筆誤，指票據(jù)大，小寫金額應(yīng)一致，書寫規(guī)范，簽發(fā)及支付日期的填寫符合要求等。,如何鑒別銀行承兌匯票的真?zhèn)危?4.合法性：主要指票據(jù)能正常流轉(zhuǎn)和受理，達(dá)到“兩無”，即：—無免責(zé)，指注有“不得轉(zhuǎn)讓”，“質(zhì)押”，“委托收款”字樣的票據(jù)不得辦理貼現(xiàn)?！獰o禁令，指票據(jù)應(yīng)不屬于被盜，被騙，遺失范圍及公檢法禁止流通和公示催告范圍。二聽：即通過聽抖動(dòng)匯票紙張發(fā)出的聲響來辨別票據(jù)的真?zhèn)?。用手抖?dòng)匯票，匯票紙張會(huì)發(fā)出清脆的響聲，能明顯感

21、到紙張的韌性，而假票的紙張手感則軟，綿，不清脆，而且票面顏色發(fā)暗，發(fā)污，個(gè)別印刷處字跡模糊。三摸：即通過觸摸匯票號(hào)碼凹凸感來辨別票據(jù)的真?zhèn)?。匯票號(hào)碼正，反面分別為棕黑色和紅色的滲透性油墨，用手指觸摸時(shí)有明顯的凹凸感，假票的號(hào)碼則很少使用滲透性油墨，而且用手指觸摸時(shí)凹凸感不明顯。,如何鑒別銀行承兌匯票的真?zhèn)危?四比：即借助票面“四種防偽標(biāo)志”比較來辨別票據(jù)的真?zhèn)巍?.紙張防偽：不需借助儀器可看到在匯票表面無規(guī)則的分布著色彩纖維；匯票

22、紙張中加入一種化學(xué)元素，如用酸，堿性物質(zhì)進(jìn)行涂改，匯票則會(huì)變色。2.油墨防偽：匯票正中大寫金額線由熒光水溶線組成，如票據(jù)被涂改，變?cè)?，此處則會(huì)發(fā)生變化，線條會(huì)消失。3.縮微文字：匯票正面“銀行承兌匯票”字樣的下劃線是由漢語拼音“HUIPIAO”的字樣組成，匯票中間是由漢語拼音“HUIPIAO”字樣的縮微文字組成的右斜線，橫貫整個(gè)票面的寬帶區(qū)域。4.印刷防偽；匯票右下角的梅花花心內(nèi)為小寫漢語拼音H的字樣。注意H字母應(yīng)為空心。,如何鑒

23、別銀行承兌匯票的真?zhèn)危?五照：即借助鑒別儀器的“四個(gè)燈”來辨別票據(jù)的真?zhèn)巍?.放大燈：在放大燈下可觀測(cè)到匯票的印刷紋路清晰連續(xù)，且紙張無涂改變色痕跡。同時(shí)，還可以通過子母放大鏡的子鏡觀測(cè)到匯票正面清晰連續(xù)的縮微文字。2.短波燈：在短波燈下可觀測(cè)到匯票背面的二維標(biāo)識(shí)碼在燈下呈淡綠色熒光反應(yīng)。3.長(zhǎng)波燈：在長(zhǎng)波燈下可觀測(cè)到匯票表面無規(guī)則地分布著熒光纖維，匯票正面大寫金額線有紅色熒光反應(yīng)，匯票的右上角印有紅色的承兌行行徽，呈現(xiàn)桔紅色，匯

24、票字樣右側(cè)有暗記，為各行行徽，長(zhǎng)波燈下呈淡綠色熒光反應(yīng)。4.水印燈：在水印燈下可以觀測(cè)到匯票內(nèi)部排列著黑白水印相間的小梅花，以及“HP”字樣，一正一倒，一陰一陽的進(jìn)行排列，位置不固定，定向不定位。,4、承兌匯票查詢--電查和實(shí)查,1、電查也叫系統(tǒng)查詢，是指貼現(xiàn)銀行將匯票上的內(nèi)容通過銀行大額支付系統(tǒng)傳遞到出票銀行，查詢票面上各項(xiàng)要素的內(nèi)容是否確實(shí)；放款速度慢于實(shí)查。2、實(shí)查指貼現(xiàn)銀行到出票銀行會(huì)計(jì)柜臺(tái)實(shí)地查詢匯票上記載內(nèi)容的準(zhǔn)確性，查

25、詢票面上各項(xiàng)要素的內(nèi)容是否確實(shí)存在；實(shí)查安全性高、放款速度快。,5、銀行承兌匯票的5類操作模式,YQ銀企：帶行或者掛靠帶行的中介收票QQ企企：從A企業(yè)收票賣給B企業(yè)QG企鋼：企業(yè)收票給鋼廠付貨款QY企銀：企業(yè)收票后到銀行貼現(xiàn)ZH占戶：銀行貼現(xiàn)資料借用,6 、我司優(yōu)勢(shì)：,1、安全：正規(guī)銀行收票，驗(yàn)票及打款均在銀行營(yíng)業(yè)廳內(nèi)完成，到帳才取票，無任何資金風(fēng)險(xiǎn)。 2、優(yōu)惠：貼現(xiàn)利率低于市場(chǎng)價(jià)格，降低企業(yè)財(cái)務(wù)成本。 3、速度：貼現(xiàn)款到帳

26、快，實(shí)查：銀行查復(fù)后半小時(shí)打款到您企業(yè)指定帳戶；電查：銀行回復(fù)無誤后半小時(shí)打款到您企業(yè)指定帳戶。 4、方便：手續(xù)簡(jiǎn)便，簡(jiǎn)便貼現(xiàn)手續(xù)，以銀行要求最簡(jiǎn)便的手續(xù)辦理，提高資金流動(dòng)性。 5、靈活：所有貼現(xiàn)業(yè)務(wù)在當(dāng)天保證辦理完畢，大額可上門服務(wù)。,三、銀行承兌匯票的市場(chǎng)價(jià)值及操作流程,1、銀行承兌匯票的市場(chǎng)價(jià)值①信用好，承兌性強(qiáng)。銀行承兌匯票經(jīng)銀行承兌到期無條件付款。就把企業(yè)之間的商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用。對(duì)企業(yè)來說，收到銀行承兌匯票，就如同

27、收到了現(xiàn)金。 　?、诹魍ㄐ詮?qiáng)，靈活性高。銀行承兌匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，也可以申請(qǐng)貼現(xiàn)，不會(huì)占?jí)浩髽I(yè)的資金。 　?、酃?jié)約資金成本。對(duì)于實(shí)力較強(qiáng)，銀行比較信得過的企業(yè)，只需交納規(guī)定的保證金，就能申請(qǐng)開立銀行承兌匯票，用以進(jìn)行正常的購銷業(yè)務(wù)，待付款日期臨近時(shí)再將資金交付給銀行。由于銀行承兌匯票具有上述優(yōu)點(diǎn)，因而受到企業(yè)的歡迎。與此同時(shí)，偽造銀行承兌匯票等犯罪行為呈現(xiàn)上升勢(shì)頭，有些企業(yè)深受其害。 　?、茔y行承兌匯票是指在承兌銀行開立存款賬戶，

28、資信狀況良好的法人組織簽發(fā)，并由開戶銀行承諾到期付款的一種票據(jù).它是目前企業(yè)間相互結(jié)算的重要方式之一。,2、貼現(xiàn)操作流程,（1）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理①持票人向開戶行申請(qǐng)銀行承兌匯票貼現(xiàn)，銀行市場(chǎng)營(yíng)銷崗位客戶經(jīng)理根據(jù)持票人提出的業(yè)務(wù)類型結(jié)合自身的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)政策決定是否接受持票人的業(yè)務(wù)申請(qǐng)。②銀行客戶經(jīng)理依據(jù)持票人的業(yè)務(wù)類型、期限、票面情況結(jié)合本行制定的相關(guān)業(yè)務(wù)利率向客戶作出業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)。③持票人接受業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人準(zhǔn)備各項(xiàng)

29、辦理業(yè)務(wù)所需的資料。其中包括：申請(qǐng)人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件（首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)提供）；經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書（加蓋貼現(xiàn)企業(yè)公章及法定代表人私章）；經(jīng)辦人身份證、工作證（無工作證提供介紹信）原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件；貸款卡原件及復(fù)印件；,貼現(xiàn)操作流程,加蓋貼現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)專用章和法定代表人私章的預(yù)留印鑒卡；填寫完整、加蓋公章和法定代表人私章的貼現(xiàn)申請(qǐng)書；加蓋與預(yù)留印鑒一致的財(cái)務(wù)專用章的貼現(xiàn)憑證；銀行承兌

30、匯票票據(jù)正反面復(fù)印件；票據(jù)最后一手背書的票據(jù)復(fù)印件，填寫《銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書》，由客戶經(jīng)理持銀行承兌匯票復(fù)印件和填寫完整的《銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書》交清算崗位辦理查詢。④清算崗位根據(jù)承兌行確定的查詢方式，屬本行的在系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上查詢，屬他行的填寫銀行承兌匯票一式三聯(lián)查詢書，通過交換向承兌行查詢票據(jù)的真實(shí)性。如承兌行為民生銀行、招商銀行、交通銀行、華夏銀行、光大銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、浦東發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行的，市場(chǎng)

31、營(yíng)銷崗位客戶經(jīng)理則需另行填寫特殊業(yè)務(wù)劃撥申請(qǐng)書，向承兌行所屬系統(tǒng)在本地的分支機(jī)構(gòu)支付每筆30元的查詢費(fèi)用委托查詢。,貼現(xiàn)操作流程,⑤收到會(huì)計(jì)結(jié)算部門提供的承兌人查復(fù)書后，市場(chǎng)營(yíng)銷崗位換人進(jìn)行電話復(fù)查，核對(duì)匯票的票面要素，復(fù)查無誤后通知貼現(xiàn)企業(yè)，持貼現(xiàn)所需的資料和已背書完整的承兌匯票前來辦理業(yè)務(wù)。⑥首次辦理業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)企業(yè)，需持開戶資料（申請(qǐng)人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件）至銀行會(huì)計(jì)部門辦理開戶（臨時(shí)賬戶）手續(xù)。⑦客戶經(jīng)理

32、進(jìn)行票面初審，檢查銀行承兌匯票背書是否完整；審核完畢后客戶經(jīng)理填寫票據(jù)收?qǐng)?zhí)，陪同客戶將銀行承兌匯票移交給票據(jù)審核崗位；票據(jù)審核崗位在核對(duì)票據(jù)原件和票據(jù)收?qǐng)?zhí)后，在票據(jù)收?qǐng)?zhí)上加蓋收訖章，交由客戶保管。⑧客戶經(jīng)理對(duì)客戶提供的票據(jù)交易文件進(jìn)行初審，客戶經(jīng)理填妥《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批書》并簽字，負(fù)責(zé)電話查復(fù)的客戶經(jīng)理在電話查復(fù)一欄中簽字。營(yíng)銷主管進(jìn)行復(fù)審并在審批書中簽字確認(rèn)。如有特殊情況，則需客戶經(jīng)理在特殊事項(xiàng)說明一欄中注明，并由營(yíng)銷主管簽字確

33、認(rèn)。營(yíng)銷主管復(fù)審?fù)戤吅?，客戶?jīng)理交各項(xiàng)跟單資料至風(fēng)險(xiǎn)審核崗位，并辦理交接手續(xù)。,貼現(xiàn)操作流程,（2）資金申報(bào)客戶經(jīng)理測(cè)算業(yè)務(wù)資金需求，提前向資金營(yíng)運(yùn)部門申報(bào)預(yù)約金。（3）票據(jù)審查票據(jù)審核崗位對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)行票面審查。審查完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)瑕疵票據(jù)是否出具說明。票據(jù)審查崗位在審批書中簽字。（4）票據(jù)交易文件審查風(fēng)險(xiǎn)審核崗位對(duì)票據(jù)交易文件和資料進(jìn)行審查，并對(duì)企業(yè)貸款卡

34、進(jìn)行查詢。查詢完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)跟單資料瑕疵的處理方法。風(fēng)險(xiǎn)審核崗位在審批書中簽字。（5）數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作客戶經(jīng)理在票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并打印制作貼現(xiàn)憑證。,貼現(xiàn)操作流程,（6）復(fù)核利息，計(jì)算實(shí)際劃款金額票據(jù)審核崗位剔除因票面因素和跟單資料因素?zé)o法辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)后，對(duì)剩余的票據(jù)根據(jù)交易文件審核后均合格的票據(jù)的貼現(xiàn)憑證、經(jīng)有權(quán)人簽字確認(rèn)的

35、申請(qǐng)審批表等進(jìn)行利息復(fù)核，并計(jì)算本次業(yè)務(wù)的實(shí)際劃款金額。票據(jù)審核崗位在審批書中簽字。（7）簽批客戶經(jīng)理將已填寫完整的申請(qǐng)審批表交授權(quán)簽批人或最高簽批人簽批。（8）合同蓋章客戶經(jīng)理填寫用印單，將已填寫完整的貼現(xiàn)協(xié)議書同已簽批的申請(qǐng)審批表交風(fēng)險(xiǎn)審核崗位蓋章。,貼現(xiàn)操作流程,（9）支付流程客戶經(jīng)理將依據(jù)填寫完整并經(jīng)過最終簽批的申請(qǐng)審批表和貼現(xiàn)協(xié)議書一并提交資金調(diào)撥崗位，資金調(diào)撥崗位根據(jù)交易合同上的戶名、開戶行、賬號(hào)及申請(qǐng)審批表上的實(shí)