[教育]郵儲銀行柜面業(yè)務(wù)應(yīng)知應(yīng)會手冊--出納業(yè)務(wù)

1、——柜面業(yè)務(wù)應(yīng)知應(yīng)會手冊,出納業(yè)務(wù),：出納業(yè)務(wù),崗位設(shè)立與崗位職責(zé),現(xiàn)金處理,各崗位操作流程,人民幣相關(guān)要求,：出納業(yè)務(wù),崗位設(shè)立與崗位職責(zé),崗位設(shè)立與崗位職責(zé),：出納業(yè)務(wù),現(xiàn)金出納現(xiàn)金的收付、兌換、整點、清分、繳存以及現(xiàn)金等實物的調(diào)運、保管等業(yè)務(wù)活動及管理,相關(guān)崗位金庫負責(zé)人、管庫出納、清點出納、解款出納、記賬出納、支行長、綜合柜員、普通柜員,崗位設(shè)置應(yīng)遵循不兼容崗位相分離、相互制約的原則,辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則是什么,：

2、出納業(yè)務(wù),A,B,C,D,E,F,G,H,I,J,先收款后付賬,業(yè)務(wù)一筆一清,業(yè)務(wù)未完成不得離柜,大額現(xiàn)金審批,現(xiàn)金必須達標,現(xiàn)金兌換先入后出,交接時必須簽字,必須在監(jiān)控下進行,嚴謹挪用庫款,金庫不得在非營業(yè)時間打開,支行長（支局長）,：出納業(yè)務(wù),主要職責(zé),,,,,,,,,,執(zhí)行現(xiàn)金各項出納制度,負責(zé)現(xiàn)金出納日常管理,確定柜員尾箱交叉調(diào)配,審批各項現(xiàn)金調(diào)撥,控制營業(yè)機構(gòu)庫存,監(jiān)督超限現(xiàn)金的解繳,旅行授權(quán)審批職責(zé),綜合柜員（業(yè)務(wù)主管）,：

3、出納業(yè)務(wù),主要職責(zé),,,,,營業(yè)前盤點尾箱，發(fā)放柜員，調(diào)配營業(yè)款,營業(yè)終調(diào)回柜員超額現(xiàn)金收回尾箱,與支行長共同盤點庫存實物，清點現(xiàn)金,,普通柜員（現(xiàn)金柜員）,：出納業(yè)務(wù),主要職責(zé),,,,,,,,,,營業(yè)前接收尾箱點現(xiàn)金,審核現(xiàn)金類業(yè)務(wù)真實性,現(xiàn)金有價單證收付兌換,殘損人民幣回收或上繳,假幣收繳及反假幣宣傳,按規(guī)定控制尾箱庫存,營業(yè)終上繳超額現(xiàn)金,柜員臨時簽退及交班原則,：出納業(yè)務(wù),營業(yè)期間，柜員離柜應(yīng)將系統(tǒng)柜員簽退、現(xiàn)金等實物入柜（箱）

4、上鎖保管柜員交接班時，必須辦理正式軋賬。交接雙方將現(xiàn)金、有價單證與會計賬表核對相符后，登記“交接班登記簿”由雙方簽字確認，并辦理尾箱的交接。,：出納業(yè)務(wù),現(xiàn)金處理,現(xiàn)金柜面業(yè)務(wù),：出納業(yè)務(wù),內(nèi)容：為客戶辦理各項現(xiàn)金收付、兌換等業(yè)務(wù)。 現(xiàn)金收付必須符合反洗錢的有關(guān)規(guī)定。原則：①收款業(yè)務(wù)使用計算機打印并交客戶簽字確認 ②收入現(xiàn)金結(jié)算，當(dāng)面點清、一筆一清、不得混收要點：審查付款

5、憑證要素，在適當(dāng)位置加蓋名章、現(xiàn)金訖，錢款當(dāng)面點交，兌換業(yè)務(wù)必須先兌入，后兌出,大額現(xiàn)金收付,：出納業(yè)務(wù),原則：收付必須復(fù)點，單位支付大額現(xiàn)金必須與單位電話核實,整點現(xiàn)金,點準,挑凈,墩齊,捆緊,蓋章,百張為把、拾把為捆,成捆紙幣須雙十字捆扎并加貼封簽,：出納業(yè)務(wù),大額現(xiàn)金,預(yù)約方式：單位或個人客戶應(yīng)提前1天以上已電話或到營業(yè)窗口等方式預(yù)約，大額指超過5萬元單位客戶預(yù)約遵循原則：①只能在開戶機構(gòu)預(yù)約

6、 ②只能對活期賬戶預(yù)約 ③預(yù)約未支取的視為無效，要重新預(yù)約個人客戶預(yù)約遵循原則：①與同儲種通存通兌范圍一致 ②異地預(yù)約不得超過異地取款最高金額 ③無密客戶只能在開戶機構(gòu)預(yù)約

7、 ④在系統(tǒng)中進行預(yù)約登記 ⑤預(yù)約未取視同無效，必須重新辦理,：出納業(yè)務(wù),大額現(xiàn)金,支付要求：嚴格執(zhí)行大額現(xiàn)金支付登記備案制度《大額現(xiàn)金支付登記簿》 《異常大額現(xiàn)金交易報備表》,,,何時登記,單位和個人客戶一日一次性提現(xiàn)或一

8、日數(shù)次提現(xiàn)累計超過5萬元（含）以上，營業(yè)機構(gòu)應(yīng)逐筆登記并上報上級機構(gòu)，由上級機構(gòu)向人行報備,：出納業(yè)務(wù),大額現(xiàn)金,異?，F(xiàn)金交易種類：①存取明顯超過其實際需求 ②存取現(xiàn)金時出現(xiàn)異常變化 ③連續(xù)存取大額現(xiàn)金出現(xiàn)異常變化 ④營業(yè)機構(gòu)認為其它異常大額存取情況,網(wǎng)點留存過夜現(xiàn)金原則,因特殊原因無法上繳

9、現(xiàn)金，需留存該營業(yè)機構(gòu)的，必須雙人值守，現(xiàn)金及有價證券須裝入保險柜，現(xiàn)金不準超過營業(yè)機構(gòu)核定庫存限額。,：出納業(yè)務(wù),自動柜員機現(xiàn)金業(yè)務(wù),原則：雙人操作和管理存放現(xiàn)金的保險柜鑰匙及密碼應(yīng)視同金庫鑰匙密碼管理加鈔要求：①嚴禁不同卷別現(xiàn)金混裝②必須按規(guī)定位置放置鈔箱③安裝完畢必須做吐鈔測試,：出納業(yè)務(wù),人民幣相關(guān)要求,殘缺、污損人民幣,假幣管理,：出納業(yè)務(wù),,殘缺、污損人民幣,概念：指票面撕裂、損缺、或因自然磨損、侵蝕、外觀、質(zhì)地

10、受損、顏色變化、圖案不清晰、防偽特征受損，不宜在繼續(xù)流通使用的人民幣殘缺、污損人民幣兌換分“全額”“半額”兌換方法：持有人同意認定結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)面在兌換的殘缺、污損紙幣的票面上加蓋本行行名“全額”、“半額”戳記，硬幣用專用袋密封并加蓋“兌換”戳記,：出納業(yè)務(wù),殘缺、污損人民幣,退回：對兌換結(jié)果又異議或營業(yè)機構(gòu)難以把握兌換標準的特殊殘缺、污損人民幣，經(jīng)持有人要求，應(yīng)出具認定證明并退回該殘缺、污損幣上繳：每日將殘缺、污損人民幣繳給

11、上級機構(gòu)，由上級機構(gòu)定期同人行兌換，殘幣占庫存原則不能超過1%損益處理：因兌換發(fā)生的收益損失，必須在公司系統(tǒng)的“營業(yè)外收入、支出”或儲蓄系統(tǒng)的“營業(yè)外收入、支出”科目中進行沖銷,：出納業(yè)務(wù),假幣,偽造幣、變造幣 偽造幣：仿照真幣圖案、形狀、色彩制作的假幣變造幣：在真幣基礎(chǔ)上利用技術(shù)手段改變真幣形態(tài)的假幣,反假幣業(yè)務(wù)流程：,,,,收繳,鑒定,保管,上繳,：出納業(yè)務(wù),,收繳假幣流程：,,,,,假幣收繳憑證,一次性發(fā)現(xiàn)20張,新造假手

12、段造幣,有造假幣線索,不配合收繳行為,,,,,,有其中一種行為的,,立即報送公安機關(guān),,：出納業(yè)務(wù),假幣鑒定持有人申請假幣鑒定程序：持有人對被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起３個工作日內(nèi)，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向有權(quán)鑒定假幣的機構(gòu)提出書面鑒定申請。有權(quán)鑒定機構(gòu)：有權(quán)鑒定假幣的機構(gòu)為中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機構(gòu) 鑒定錯誤蓋有“假幣”字樣的真幣的處理：對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣

13、、對收繳的各種硬幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定機構(gòu)交收繳營業(yè)機構(gòu)按照面額兌換完整券退還持有人，收回持有人的《假幣收繳憑證》；蓋有“假幣”戳記的人民幣按損傷人民幣處理，不得截留或私自處理鑒定的假幣,：出納業(yè)務(wù),假幣的保管、交接、上繳,綜柜上繳上級機構(gòu),季末上繳人民銀行,收繳人日終上繳,假幣,普通柜員,分別在“假幣收繳登記簿”的“收繳人”、“保管人”簽字確認,假幣專管員,季末假幣專管員繳人民銀行由中國人民銀行統(tǒng)一銷毀，不得自行處理,綜合柜員,綜

14、合柜員上繳，由假幣專管員填制“假幣上繳交接單”，并雙方簽字確認 .,,,,,假幣丟失，確已無法找回的，由當(dāng)事人及機構(gòu)出具情況說明和處理措施，報上級機構(gòu)。上級機構(gòu)應(yīng)視情況輕重，對當(dāng)事人及機構(gòu)進行處罰,：出納業(yè)務(wù),營業(yè)機構(gòu)的重要單證管理有哪些要求？營業(yè)機構(gòu)的重要單證非營業(yè)時間原則上應(yīng)寄庫保管。確實不能寄庫保管的，須放置于網(wǎng)點內(nèi)專用的保險箱（柜），妥善保管，且須配備守衛(wèi)人員或具備其他安保措施營業(yè)網(wǎng)點重要單證如何交接？日終重要單證處理的