中鐵建股份公司銀川2008年成本工作會議李董事長講話

1、尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)，同志們，大家好！,股份公司銀川2008年責(zé)任成本工作會議李董事長講話,二〇〇八年十二月十五日,李國瑞董事長講話金普慶總裁講話,1、李國瑞董事長講話,困難面前堅(jiān)定信心，危機(jī)之中抓住機(jī)遇挺直脊梁往前走，穩(wěn)健經(jīng)營保發(fā)展 一、要清醒認(rèn)識到金融海嘯給企業(yè)帶來的嚴(yán)重影響由美國次貸危機(jī)引起的金融海嘯，正在席卷全球，其特征是來的猛、影響大、影響深，正在由金融危機(jī)向經(jīng)濟(jì)危機(jī)演變。美國、西歐、日本明年經(jīng)濟(jì)負(fù)增長 有人預(yù)言，最

2、糟糕的時(shí)刻還未到來，會在2009年甚至2010年。這場金融海嘯，正在明顯地影響著各國民眾的生活，亞洲也不例外。,這場金融海嘯是改革開放30年來，我國經(jīng)濟(jì)受到的最大的外部沖擊，已經(jīng)造成我國經(jīng)濟(jì)增長快速下滑。相對于汶川大地震，金融海嘯對我國經(jīng)濟(jì)的影響將是全面的，三季度GDP增長率已降到了一位數(shù)銷售萎縮，利潤大幅下降。減產(chǎn)、降薪、裁員、讓利等。鋼材價(jià)格 對這場金融海嘯，我們要作長期應(yīng)對的準(zhǔn)備。我們中鐵建的各級企業(yè)負(fù)責(zé)人，對此要有清醒判

3、斷，及早謀劃，充分準(zhǔn)備，穩(wěn)健應(yīng)對。 97年金融風(fēng)暴，中央加大基礎(chǔ)投資，拉動(dòng)內(nèi)需保增長。此次10項(xiàng)決策，但效果會滯后，困難更嚴(yán)重 所處建筑行業(yè)，與國家宏觀經(jīng)濟(jì)息息相關(guān)，不可能獨(dú)善其身資金回款逐月下降，債權(quán)債務(wù)日益攀升，壞賬風(fēng)險(xiǎn)加大海外市場及外幣資金特別要注意匯率、匯兌損失增加 尤其要把財(cái)務(wù)、資金的風(fēng)險(xiǎn)擺在突出位置，降低風(fēng)險(xiǎn)，把握機(jī)遇，使企業(yè)安全渡過這場金融風(fēng)暴，并且爭取一個(gè)比較好的經(jīng)營績效。,二、要樹立“現(xiàn)金為王”的經(jīng)營理念

4、企業(yè)的安全與速度相比，企業(yè)的安全是第一位的 信息要靈，心態(tài)要平，準(zhǔn)備要足，工作要實(shí)資金要做到三保：要保證資金鏈不斷裂，要保障生產(chǎn)經(jīng)營正常進(jìn)行，要保證職工工資按時(shí)發(fā)放（準(zhǔn)備兩年的）自上而下，捂緊錢袋子，過緊日子（榮融主任的指示） 特別要重視做好以下五項(xiàng)工作 從嚴(yán)控制對外投資把投資控制在合理的資產(chǎn)負(fù)債水平內(nèi)不符合主業(yè)規(guī)定的不準(zhǔn)投，超過自身財(cái)力的不許投，回報(bào)率低的堅(jiān)決不能投（“三個(gè)不投”）原則上不搞BT項(xiàng)目外幣資金要爭取

5、一部分國內(nèi)結(jié)匯，減少匯兌損失 切實(shí)加強(qiáng)債權(quán)回收 其他單位無償占用了我們公司巨額資金，必須加速清收回流（三季度末應(yīng)收280億，其他應(yīng)收184億，預(yù)付240億，三項(xiàng)合計(jì)超過700億， 21局做得較好）,要建立債權(quán)催收責(zé)任制度 （“誰經(jīng)手，誰負(fù)責(zé)”，晉升、晉級和安置，考核 ）先易后難，突破重點(diǎn) ，對債務(wù)人償債能力分析（大額資金，鎖定目標(biāo)，重點(diǎn)突破。信用，市場無影響，堅(jiān)決法律手段 ）要加強(qiáng)督查，逐級督辦（債權(quán)清收情況，股份公司要向各單位

6、董事長、總經(jīng)理、黨委書記、總會計(jì)師、財(cái)務(wù)部長通報(bào)）董事長和總經(jīng)理要親自抓債權(quán)清收，黨委書記要加強(qiáng)督辦檢查 現(xiàn)在物資材料和機(jī)械設(shè)備是買方市場，要采取措施，加快資金周轉(zhuǎn)（購料堅(jiān)持貨到付款；銷售堅(jiān)持錢到交貨。預(yù)付款 ）大力壓縮管理費(fèi)等期間費(fèi)用開支和非生產(chǎn)性支出 三季度，股份公司三項(xiàng)費(fèi)用高達(dá)65.13億元，比去年同增16.05%，而營收只增長10.11%第一，會后到明年底不許購買高檔小轎車和新建樓堂館所；第二，09年的毛利率同比提高0

7、.5，四項(xiàng)費(fèi)率同比降低0.2個(gè)百分點(diǎn)。這是硬指標(biāo)，必須完成嚴(yán)格控制銀行貸款銀貸規(guī)模超過15億元的：15局31.2，18局23.4，13局22.7,14局21.3，19局15.7,高度重視概算梳理工作有三分之一單位，或組織不力，或工作思路不對，或方法不得當(dāng)，不能系統(tǒng)地跟蹤投資梳理的進(jìn)展情況，效果欠佳。全系統(tǒng)各單位對此項(xiàng)工作要高度重視，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，各單位董事長或總經(jīng)理要親自掛帥，要有專門的組織機(jī)構(gòu)，成立督導(dǎo)組，把此項(xiàng)工作作為一

8、個(gè)系統(tǒng)工程來抓三、苦練內(nèi)功，加強(qiáng)責(zé)任成本管理（精益生產(chǎn)，精耕細(xì)作，壓縮可控成本，提高盈利能力。遏制效益流失，扎住效益出血點(diǎn)）杜絕依靠中介承攬鐵路任務(wù)一是支付了巨額中介費(fèi)用，經(jīng)營成本巨大二是以劃割工程任務(wù)作為與中介合作的條件三是假借中介名義，謀取不正當(dāng)利益四是嚴(yán)重?cái)_亂了鐵路建設(shè)市場正常的經(jīng)營秩序嚴(yán)禁“大包”主要形式：一是收點(diǎn)轉(zhuǎn)包；二是關(guān)系戶或其他單位轉(zhuǎn)包；三是掛靠承包；四是名為分包，實(shí)則轉(zhuǎn)包、掛靠、違法分包危害是包出工程

9、，流失效益，留下風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任,加強(qiáng)投標(biāo)協(xié)調(diào)，追求經(jīng)營效益投標(biāo)協(xié)調(diào)是企業(yè)生存不可缺少并且需要長期堅(jiān)持的一項(xiàng)工作 ，對鐵路等項(xiàng)目的投標(biāo)協(xié)調(diào)取得了明顯的效果和效益今后將繼續(xù)堅(jiān)定不移地加強(qiáng)投標(biāo)協(xié)調(diào)，對不服從協(xié)調(diào)的單位和人員加大處罰，追究責(zé)任 加大材料、機(jī)械集中采購的力度中鐵建完成2000億，材料和設(shè)備占75％，是工程成本中的重中之重，規(guī)模優(yōu)勢應(yīng)該產(chǎn)生規(guī)模效益統(tǒng)購產(chǎn)生節(jié)約，把分散于各項(xiàng)目的小需用量匯成大規(guī)模采購批量，由股份公司或集團(tuán)公司為

10、平臺實(shí)現(xiàn)集中批量采購眼睛向內(nèi)，苦練內(nèi)功 長期以來存在重承攬、輕在建，重市場、輕現(xiàn)場的傾向 前期散漫，后期拼成本打政治仗，“贏了面子、丟了票子” 企業(yè)管理是一面鏡子，照誰？照董事長、總經(jīng)理、黨委書記 希望通過這次會議，進(jìn)一步提高認(rèn)識，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，互相學(xué)習(xí)交流，取長補(bǔ)短，推動(dòng)成本管理向更加精細(xì)化發(fā)展,四、抓住機(jī)遇 ，實(shí)現(xiàn)中國鐵建安全穩(wěn)定增長國家10項(xiàng)措施，概括兩個(gè)方面：一是加大鐵路、公路、機(jī)場、水利、經(jīng)濟(jì)適用房等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)規(guī)模；

11、二是減稅。 基建：國務(wù)院2010年底4萬億，其中鐵路2萬億，明年鐵路6000億；交通部明、后兩年各1萬億；經(jīng)適房9000億；城軌，前期工作完成，發(fā)改委就審批97年金融風(fēng)暴，中鐵建得到重要的發(fā)展，上一大臺階 。工程設(shè)計(jì)與施工，是優(yōu)勢所在，難得的發(fā)展機(jī)遇 各級負(fù)責(zé)人，要見識早、早謀劃、早準(zhǔn)備，把握機(jī)遇，把機(jī)遇變成企業(yè)的營收和效益 解決資源與規(guī)模的矛盾 項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)人員、機(jī)械設(shè)備、施工隊(duì)伍、資金、安全、質(zhì)量、責(zé)任成本等等如何控制解

12、決在今后幾年大規(guī)模的建設(shè)中，既不能處處冒煙，砸牌子，毀信譽(yù)；又不能轟轟烈烈大干一場，虧損一個(gè)大窟窿,重視產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 鐵路是主戰(zhàn)場，但路外市場不收縮，要未雨綢繆 各單位要發(fā)揮自身優(yōu)勢，穩(wěn)健開辟環(huán)保、海外等新的專業(yè)和領(lǐng)域。以利分散、規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)不投虧損標(biāo) 國家為抵御這次金融海嘯所作出的重大決策，也為發(fā)展勘察設(shè)計(jì)、房地產(chǎn)、工業(yè)制造、物流等業(yè)務(wù)板塊提供了機(jī)遇利用今后幾年宏觀經(jīng)濟(jì)政策，穩(wěn)健經(jīng)營六大業(yè)務(wù)板塊，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整生存是根

13、本，發(fā)展是主旋律，成本管理是永恒的主題 應(yīng)對金融海嘯的戰(zhàn)略方針：不僅要克服困難，保持企業(yè)的安全，而且要抓住機(jī)遇，使企業(yè)發(fā)展上一個(gè)新臺階、大臺階,2、金普慶總裁講話,在責(zé)任成本管理會上的講話 一、管理的使命，首先而且最為重要的就是價(jià)值創(chuàng)造 企業(yè)各種經(jīng)營中，只有成本領(lǐng)先于競爭對手，才是生存、發(fā)展和壯大自己的關(guān)鍵。在同質(zhì)性企業(yè)競爭中尤其如此 贏利能力：經(jīng)營能力（外）、管理能力（內(nèi)）。內(nèi)與外靜態(tài)匹配，動(dòng)態(tài)轉(zhuǎn)化，決定了企業(yè)的生存能力與生命

14、質(zhì)量 責(zé)任成本管理是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，是一條貫穿經(jīng)營和施工全過程的創(chuàng)造價(jià)值的鏈條，必須遵循以下原則,效益優(yōu)先，結(jié)構(gòu)合理，質(zhì)量重于數(shù)量的經(jīng)營原則 經(jīng)營是企業(yè)管理的先導(dǎo)，是推行責(zé)任成本的起點(diǎn)不能依靠中介承攬任務(wù)。依靠中介的危害：自廢武功，失去了自身的經(jīng)營能力；無法監(jiān)管，無力監(jiān)管；效益留給別人，風(fēng)險(xiǎn)留給自己，得不償失；并沒有攀龍附鳳，是傻瓜經(jīng)營，無法承擔(dān)政治、經(jīng)濟(jì)雙風(fēng)險(xiǎn)。（9局、21局福廈項(xiàng)目巨額虧損，25局幾乎傾家蕩產(chǎn)均證明

15、這是一條死路） 優(yōu)化技術(shù)方案，防止技術(shù)方案失誤，落實(shí)雙預(yù)控的原則 方案優(yōu)化是戰(zhàn)略性的最大的節(jié)約，方案失誤是最大的浪費(fèi) （例：大理麗江鐵路松樹園隧道運(yùn)輸方案 、19局溫福線霞浦隧道改平行導(dǎo)坑為斜井 ）（盲人騎瞎馬，夜半臨深池，非死即傷，后果不堪設(shè)想 ）,整合資源，節(jié)約資源，防止投入不足和過猶不及兩種傾向 當(dāng)前在企業(yè)的資源整合方面有許多不夠理智的現(xiàn)象需要加以改進(jìn) （任人、生產(chǎn)要素、解決問題殲滅戰(zhàn)、協(xié)調(diào)力度） 技術(shù)人員和管理人員嚴(yán)

16、重不足是一個(gè)問題，但資源整合不合理，加劇了這個(gè)矛盾 （例：水柏鐵路項(xiàng)目、崇遵公路隧道 ）精選隊(duì)伍，嚴(yán)管善待，是落實(shí)責(zé)任成本的重要一環(huán) 一是把好擇優(yōu)遴選關(guān)主管負(fù)責(zé),招標(biāo)形式,干過、講誠信、守紀(jì)律、服管理 選用大企業(yè)隊(duì)伍要用專業(yè)隊(duì)，只和基層打交道,慎重 二是把好安全質(zhì)量監(jiān)管關(guān) 三是把好驗(yàn)工計(jì)價(jià)撥款和工資發(fā)放關(guān) (臺賬健全,應(yīng)完實(shí)完量，應(yīng)付已付款，應(yīng)耗實(shí)耗料一目了然;工資直發(fā)，工完帳清 ),四是管理模式要靈活適用(重難點(diǎn)用架子隊(duì)，

17、小項(xiàng)目用大隊(duì)伍，一般采用工序分包、設(shè)備租賃、限額發(fā)料、工資直發(fā)，合同嚴(yán)密，手續(xù)完備 ) 嚴(yán)控材料消耗，排除浪費(fèi)，是落實(shí)責(zé)任成本管理的重要課題 材料約占50%，人員要德才兼?zhèn)?，把住?jì)劃、采購、計(jì)量、發(fā)料和日消耗五道關(guān)口 （例）節(jié)約如同針挑土，浪費(fèi)如同沙決堤，我們是微利企業(yè)，不精打細(xì)算不行（每節(jié)約一個(gè)百分點(diǎn)，就是二十多億元 ）開源與節(jié)流并重，加大索賠補(bǔ)差的力度是創(chuàng)效的重要途徑變更索賠注意三個(gè)問題一是以初設(shè)招標(biāo)的，最保險(xiǎn)的是將增加

18、的工程量進(jìn)藍(lán)圖二是明確這次投資梳理的原則，弄清內(nèi)容，有的放矢配合好三是對變更和索賠各集團(tuán)應(yīng)有專班負(fù)責(zé)，一追到底 科學(xué)編制責(zé)任成本預(yù)算，適時(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，真正起到控制工程成本的作用，起到標(biāo)桿、燈塔的作用,定義：是以可控成本為對象，以責(zé)任者為主體，以利益為驅(qū)動(dòng)，以合同為載體，以獎(jiǎng)罰為手段，縱向到底,橫向到邊，互動(dòng)連鎖的降低資源消耗的機(jī)制責(zé)任成本要回答的問題：成本的底線在哪里？誰負(fù)責(zé)？負(fù)責(zé)什么？如何聯(lián)效計(jì)酬等。責(zé)任成本的基本流程：

19、首先是編制責(zé)任成本預(yù)算，預(yù)控成本其次，簽訂責(zé)任成本承包合同，并分解到每一個(gè)責(zé)任者第三，當(dāng)現(xiàn)場情況發(fā)生變化時(shí)要適度及時(shí)調(diào)整第四，要考核兌現(xiàn)責(zé)任成本管理過程中注意六個(gè)問題一是責(zé)任成本預(yù)算編制要科學(xué)合理二是要落實(shí)成本要素責(zé)任人三是發(fā)現(xiàn)異常情況要及時(shí)查明背后的原因四是上交款必須貨幣化五是功過有序，獎(jiǎng)罰分明（充分考慮技術(shù)含量，對技術(shù)干部能履行職責(zé)的要適當(dāng)傾斜，項(xiàng)目和機(jī)關(guān)的分配是兩回事）六是要落實(shí)成本管理的機(jī)構(gòu)編制和人員,主管領(lǐng)

20、導(dǎo)是責(zé)任成本管理第一責(zé)任人責(zé)任成本管理是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程以經(jīng)營為起點(diǎn)以搞好在建工程，確保安全質(zhì)量工期為前提以嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理為基礎(chǔ)以忠誠、奉獻(xiàn)的價(jià)值觀及強(qiáng)大的執(zhí)行力為支撐 首先要解決價(jià)值觀念問題 企業(yè)的本質(zhì)是謀求利益最大化，管理者的本職就是創(chuàng)造價(jià)值 其次要解決組織架構(gòu)問題 第四要注意過程制勝。主管領(lǐng)導(dǎo)要蹲點(diǎn)一至兩月，注意過程控制，一個(gè)階段解決一個(gè)主要問題。(例)第五要繼續(xù)落實(shí)內(nèi)部管理型戰(zhàn)略，并注意解決各種戰(zhàn)術(shù)問題

21、抓好成本管理的根本是樹立正確的核心價(jià)值觀企業(yè)管理者首先應(yīng)該是一個(gè)君子，把企業(yè)利益放在首位，通過為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值來實(shí)現(xiàn)自己的價(jià)值,二、關(guān)于趨利避害，應(yīng)對金融危機(jī)的問題 這場金融危機(jī)的表象是次級按揭貸款—住宅抵押貸款支持證券—資金支持證券—擔(dān)保債務(wù)憑證—信用期違約即金融違約保險(xiǎn),規(guī)模一直膨脹到54.6萬億美元。本質(zhì)是：過度透支消費(fèi)—違約引發(fā)信貸危機(jī)—信用衍生品將信貸危機(jī)引至金融領(lǐng)域—威脅實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

22、 經(jīng)濟(jì)危機(jī)發(fā)生在美國，但損失最為慘重的是中國。因?yàn)橹袊钟忻绹C券等資產(chǎn)9220億美元，加上美元儲備持續(xù)貶值，美國金融危機(jī)實(shí)際是中國財(cái)富消亡的危機(jī)。 危機(jī)給我們的機(jī)會是：國家拉動(dòng)內(nèi)需，鐵路投資二萬億元，今年完成3000億元，明年完成6000億元，活有得干，但能否盈利？害處是：信用系統(tǒng)破壞，老賴增加；房地產(chǎn)低迷，外需萎縮,境外競爭更趨激烈,匯率損失巨大。為趨利避害，要做好以下工作：整合

23、資源,迎接規(guī)模急劇擴(kuò)大的挑戰(zhàn)(明年鐵道部要求,Ａ類企業(yè)要完成300～３50億元,Ｂ類企業(yè)２00～250億元,Ｃ類企業(yè)完成100～150億元 )一要進(jìn)行資源盤點(diǎn)、整合，所有的技術(shù)、管理干部上前線二要深入研討社會資源的整合和利用問題三要研究項(xiàng)目流程管理和生產(chǎn)要素控制問題四要研究安全質(zhì)量控制體系和機(jī)制問題五要加強(qiáng)成本控制和索賠補(bǔ)差，防止干得越多虧得越多的問題還要兼顧結(jié)構(gòu)調(diào)整問題，適當(dāng)考慮長遠(yuǎn)，六大創(chuàng)效板塊一起發(fā)力,現(xiàn)金為王，把資產(chǎn)

24、做實(shí) 資金是企業(yè)不可或缺的資源，必須保持流動(dòng)性和一定的儲備凡是出現(xiàn)負(fù)現(xiàn)金流的都要寫專題報(bào)告，實(shí)行問責(zé)制要真金白銀，減少不良資產(chǎn) 安全第一，穩(wěn)健至上，審慎投資 對房地產(chǎn)投資要把握好節(jié)奏和力度對ＢＴ項(xiàng)目和墊資項(xiàng)目一律停止對煤、鐵等黑色金屬礦暫不考慮，金、銅等戰(zhàn)略物資加大力度，中、南非洲的礦產(chǎn)繼續(xù)尋找商機(jī)。均要確保安全性、增值性、防范風(fēng)險(xiǎn)。 綜合用力，化解匯率風(fēng)險(xiǎn) 抓緊解決物資儲備及境外存款問題（境外190億存款正式向國資委

25、、財(cái)政部、外管局寫報(bào)告要求調(diào)回國內(nèi)100億元，對工程材料，尤其是境外工程所需鋼材鋼軌等要抓緊采購，增加儲備。因?yàn)闅W美對銀行注資一旦完成，流動(dòng)性恢復(fù)，生產(chǎn)資料就可能漲價(jià)）,高度重視明年的結(jié)匯和出口退稅工作研究匯率變化，正確選擇外幣資產(chǎn)及負(fù)債的幣種改善企業(yè)基本面是治本之策一是做強(qiáng)主業(yè)，提高收益，降低成本。二是調(diào)整結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)六大創(chuàng)效板塊，為企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展打基礎(chǔ)。 三是慎重決策投資項(xiàng)目，保證安全性和增值性。 四是改善組織架構(gòu)，降低企業(yè)