合規(guī)建設(shè)知識(shí)競(jìng)賽題庫

1、合規(guī)管理推進(jìn)年活動(dòng)知識(shí)競(jìng)賽題庫合規(guī)管理推進(jìn)年活動(dòng)知識(shí)競(jìng)賽題庫1、重要空白憑證管理應(yīng)實(shí)行證帳分管、證印分管、證押分管的原則。會(huì)計(jì)印章實(shí)行專人使用、專人保管、專人負(fù)責(zé)。2、正確使用會(huì)計(jì)科目，確保會(huì)計(jì)資料正確可靠，不得另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)，不得偽造、篡改會(huì)計(jì)憑證、賬簿，不得報(bào)送虛假會(huì)計(jì)報(bào)表。3、對(duì)賬單回執(zhí)收回管理，重點(diǎn)戶對(duì)賬單回執(zhí)收回率應(yīng)達(dá)到（100%）；普通戶對(duì)賬單回執(zhí)收回率應(yīng)不低于（90%）；其他賬戶對(duì)賬單回執(zhí)收回率不納入考核，各行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際

2、加強(qiáng)管理。對(duì)賬單回執(zhí)一般應(yīng)于（十五）個(gè)工作日收回。4、現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須堅(jiān)持的基本規(guī)定有哪些？錢賬分管；先收款后記賬，先記賬后付款。雙人臨柜、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運(yùn)。現(xiàn)金收付，換人復(fù)核。凡現(xiàn)金、金銀、有價(jià)單證，以及庫房鑰匙、業(yè)務(wù)公章等重要物品換人經(jīng)管時(shí)，必須辦理交接登記手續(xù)。及時(shí)核對(duì)庫存，做到賬款、賬實(shí)相符。未經(jīng)業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)的人員，不得直接對(duì)外辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)。5、會(huì)計(jì)檔案的查詢、調(diào)閱要嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)檔案查閱

3、手續(xù)，會(huì)計(jì)檔案一律不準(zhǔn)外借，防止會(huì)計(jì)檔案被替換、更換、毀損、散失和泄密。6、存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)帳方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款帳戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款帳戶中提取現(xiàn)金。7、會(huì)計(jì)核算遵循及時(shí)性原則。會(huì)計(jì)核算應(yīng)及時(shí)并序時(shí)進(jìn)行，14、商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。15、商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定：（一）資本充足率不得低于百分之八；（二）流動(dòng)性資產(chǎn)

4、余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；（三）對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十；（四）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。16、辦理協(xié)助查詢業(yè)務(wù)時(shí)，本行經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核查執(zhí)法人員的工作證件，以及有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上（含，下同）機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助查詢存款通知書。17、辦理協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)時(shí)，本行經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核查以下證件和法律文書：（一）有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員的工作證件；（二）有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)