銀行結(jié)算制度

1、1銀行結(jié)算制度銀行結(jié)算制度銀行存款開戶的有關(guān)規(guī)定1.公司及所屬獨(dú)立核算單位可根據(jù)經(jīng)營管理的需要，按規(guī)定的審批手續(xù)開設(shè)銀行賬戶，非獨(dú)立核算單位原則上不準(zhǔn)開設(shè)銀行賬號，異地設(shè)立的分公司經(jīng)公司財務(wù)部批準(zhǔn)，可在當(dāng)?shù)卦O(shè)立銀行結(jié)算賬戶。2.公司財務(wù)部統(tǒng)一管理各銀行賬戶，下屬分、子公司經(jīng)批準(zhǔn)獨(dú)立開設(shè)的銀行賬戶，必須報公司財務(wù)部備案管理。3.銀行賬戶只能用于規(guī)定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的銀行結(jié)算，不得出租、出借，不得用于個人結(jié)算。4.公司只能選擇一家銀行的一個營業(yè)機(jī)

2、構(gòu)開立一個基本存款賬戶，不得在多家銀行機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶；不得在同一家銀行的幾個分支機(jī)構(gòu)開立一般存款賬戶。5.在銀行開立基本存款賬戶時，必須填制“開戶申請書”，提供當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》正本等有關(guān)文件，送交蓋有企業(yè)印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開戶許可證開立賬戶。6.申請開立一般存款、臨時存款、專用存款賬戶，應(yīng)填制“開戶申請書”，提供基本存款賬戶的企業(yè)同意其附屬的非

3、獨(dú)立核算單位開戶的證明等證件，送交蓋有企業(yè)印章的卡片，銀行審核同意后開立賬戶。根據(jù)《銀行帳戶管理辦法》，銀行帳戶分為基本存款帳戶、一般3（1）一個基本賬戶原則。即存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶，不能多頭開立基本存款賬戶。存款人在銀行開立基本存款賬戶，實(shí)行由中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)開戶許可制度。（2）自愿起擇原則。即存款人可以自主選揮銀行開立賬戶，銀行也可以自愿選擇存款人開立賬戶。任何單位和個人不得強(qiáng)制干預(yù)存款人和銀行開立或使用

4、賬戶。（3）存款保密原則。除國家法律規(guī)定和國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行總行的監(jiān)督項(xiàng)目外，銀行不代任何單位和個人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人賬戶內(nèi)存款。怎樣辦理銀行結(jié)算賬戶的開立：怎樣辦理銀行結(jié)算賬戶的開立：一般程序：一般程序：1、填制開戶申請書：應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人、填制開戶申請書：應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理（應(yīng)出具法定代理人或單位負(fù)責(zé)人本人的身份證件）直接辦理（應(yīng)出具法定代理人或單位負(fù)責(zé)人本人的身份證件），如不，如不能親自辦理必須授

5、權(quán)他人辦理（除出具被授權(quán)人本人的身份證件外，能親自辦理必須授權(quán)他人辦理（除出具被授權(quán)人本人的身份證件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及身份證件）還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及身份證件）。單位開。單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱一致。稱一致。2、簽訂協(xié)議：明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。銀行應(yīng)建立存款人、簽訂協(xié)議：明確雙方的權(quán)利與義務(wù)

6、。銀行應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。單位預(yù)留簽章為該單位的公章或財務(wù)專用章加其法定代表人歸檔。單位預(yù)留簽章為該單位的公章或財務(wù)專用章加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章；賬戶名稱、存款（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章；賬戶名稱、存款人名稱及預(yù)留銀行簽章中的公章或財務(wù)專用章的名稱應(yīng)當(dāng)保持一致。人名稱及預(yù)留銀