行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表填表說明

1、1附件2：《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》填表說明填表說明為指導(dǎo)行政事業(yè)單位順利開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，現(xiàn)將《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》中的各指標(biāo)和評(píng)價(jià)要點(diǎn)的操作細(xì)則，以及評(píng)價(jià)計(jì)分方法說明如下，供各單位在開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作中參考使用。一、一、評(píng)價(jià)指價(jià)指標(biāo)設(shè)標(biāo)設(shè)置及分置及分值分配分配行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)采用量化評(píng)價(jià)的方式，分別設(shè)置了單位層面評(píng)價(jià)指標(biāo)和

2、業(yè)務(wù)層面評(píng)價(jià)指標(biāo)，分別為60分和40分，合計(jì)100分。單位層面評(píng)價(jià)指標(biāo)分為6類21項(xiàng)指標(biāo)，業(yè)務(wù)層面評(píng)價(jià)指標(biāo)分為6類15項(xiàng)指標(biāo)。二、二、評(píng)價(jià)操作價(jià)操作細(xì)則細(xì)則（一）（一）單位層面指面指標(biāo)（本指（本指標(biāo)共60分）分）1.內(nèi)部控制建內(nèi)部控制建設(shè)啟動(dòng)情況指情況指標(biāo)（本指（本指標(biāo)共14分）。分）。1.1成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，制定、啟動(dòng)相關(guān)的工作機(jī)制。（分值4分）評(píng)價(jià)操作細(xì)則：本單位應(yīng)啟動(dòng)內(nèi)部控制建設(shè)，成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組（1分），由單位主要負(fù)責(zé)人

3、擔(dān)任組長（1分），建立內(nèi)部控制聯(lián)席工作機(jī)制并開展工作（1分），明確內(nèi)部控制牽頭部門（或崗位）（1分）。通過查看會(huì)議紀(jì)要或部署文件確認(rèn)。3制列入會(huì)議議題之一進(jìn)行討論的，本項(xiàng)只得1分。單位主要負(fù)責(zé)人主持內(nèi)部控制工作專題會(huì)議對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施進(jìn)行討論的，本項(xiàng)得2分。通過查看會(huì)議紀(jì)要或部署文件確認(rèn)。2.2單位主要負(fù)責(zé)人主持制定內(nèi)部控制工作方案，健全工作機(jī)制。（分值2分）評(píng)價(jià)操作細(xì)則：單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)主持本單位內(nèi)部控制工作方案的制定、修改、審批

4、工作（1分），負(fù)責(zé)建立健全內(nèi)部控制工作機(jī)制（1分）。通過查看會(huì)議紀(jì)要或內(nèi)部控制工作方案的相關(guān)文件確認(rèn)。2.3單位主要負(fù)責(zé)人主持開展內(nèi)部控制工作分工及人員配備等工作。（分值2分）評(píng)價(jià)操作細(xì)則：單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施過程中涉及到的相關(guān)部門和人員進(jìn)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)一協(xié)調(diào)，主持開展工作分工及人員配備工作，發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用、承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。通過查看會(huì)議紀(jì)要或內(nèi)部控制工作方案的相關(guān)文件確認(rèn)。3.對(duì)權(quán)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制力運(yùn)行的制約情況指情況指標(biāo)（本