第4-章-土地整理項(xiàng)目的驗(yàn)收與后期管護(hù)

1、gl.tjpu.edu.cn,第4章土地整理項(xiàng)目的驗(yàn)收與后期管護(hù),天津工業(yè)大學(xué)管理學(xué)院,今日內(nèi)容,4.1 項(xiàng)目驗(yàn)收概述,4.2 土地管理項(xiàng)目的中間驗(yàn)收,4.3 土地整理項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收,4.4 項(xiàng)目竣工決算與竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì),4,1,2,3,4.5土地整理項(xiàng)目的后評(píng)價(jià),5,4.1.1 項(xiàng)目驗(yàn)收的概念及分類,4.1.1.1 一般建設(shè)工程項(xiàng)目驗(yàn)收綜述1. 項(xiàng)目驗(yàn)收的概念建設(shè)工程項(xiàng)目驗(yàn)收是指項(xiàng)目結(jié)束或項(xiàng)目階段性結(jié)束時(shí)，項(xiàng)目承包單位進(jìn)入下一

2、階段施工或?qū)⒐こ添?xiàng)目交付給項(xiàng)目使用者之前，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位等有關(guān)方面對(duì)項(xiàng)目的工作成果進(jìn)行檢驗(yàn)與認(rèn)證、評(píng)價(jià)和鑒定的活動(dòng)。2. 項(xiàng)目驗(yàn)收的分類根據(jù)項(xiàng)目驗(yàn)收的時(shí)間、目的、內(nèi)容等不同標(biāo)準(zhǔn)，可以將項(xiàng)目驗(yàn)收分為不同的類型，如表4-1所示。,4.1.1 項(xiàng)目驗(yàn)收的概念及分類,4.1.1 項(xiàng)目驗(yàn)收的概念及分類,4.1.1.2 土地整理項(xiàng)目驗(yàn)收的概念及分類1. 土地整理項(xiàng)目驗(yàn)收的概念土地整理項(xiàng)目驗(yàn)收是工程建設(shè)進(jìn)入到某一階段的程序，借以

3、全面考核該階段工程是否符合批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件要求，以確定工程能否繼續(xù)進(jìn)行、進(jìn)入到下一階段施工或投入運(yùn)行，并履行相關(guān)的簽證和交接驗(yàn)收手續(xù)的一系列活動(dòng)。2. 土地整理項(xiàng)目驗(yàn)收的分類土地整理項(xiàng)目驗(yàn)收通常分為中間驗(yàn)收和竣工驗(yàn)收兩個(gè)階段。項(xiàng)目驗(yàn)收與項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的區(qū)別主要是，前者一般由項(xiàng)目承擔(dān)單位組織，屬于項(xiàng)目法人（或項(xiàng)目建設(shè)單位）在項(xiàng)目實(shí)施建設(shè)過程中開展的中間驗(yàn)收，必要時(shí)可以邀請(qǐng)政府主管部門參加。后者則是在整個(gè)工程項(xiàng)目已經(jīng)全面完工，具備了投產(chǎn)、運(yùn)

4、行條件，可以正式辦理工程交付使用手續(xù)之后，由政府主管部門組織，全面考核建設(shè)工程，檢查工程是否符合設(shè)計(jì)文件要求和工程質(zhì)量是否符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，能夠交付使用、投產(chǎn)，發(fā)揮投資效益的主要環(huán)節(jié)。,4.1.2 建設(shè)工程項(xiàng)目驗(yàn)收的一般程序,1）中間驗(yàn)收中間驗(yàn)收包括隱蔽工程驗(yàn)收、檢驗(yàn)批驗(yàn)收、分項(xiàng)工程驗(yàn)收、分部工程驗(yàn)收。其中檢驗(yàn)批是施工質(zhì)量的基本驗(yàn)收單元，分部工程是在所含全部分項(xiàng)工程驗(yàn)收的基礎(chǔ)上進(jìn)行驗(yàn)收。中間驗(yàn)收都是在施工過程中隨完工隨驗(yàn)收，并留下完整的驗(yàn)

5、收記錄和資料。（1）隱蔽工程在隱蔽前，施工單位以書面形式通知監(jiān)理工程師驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后方可進(jìn)行隱蔽和繼續(xù)施工。（2）檢驗(yàn)批和分項(xiàng)工程均應(yīng)由監(jiān)理工程師或建設(shè)單位項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人組織驗(yàn)收。（3）分部工程應(yīng)由總監(jiān)理工程師或建設(shè)單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織施工單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目技術(shù)、質(zhì)量負(fù)責(zé)人等進(jìn)行驗(yàn)收；地基基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)技術(shù)性能要求嚴(yán)格，技術(shù)性強(qiáng)，關(guān)系到整個(gè)工程的安全。因此與地基基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)分部工程相關(guān)的勘察、設(shè)計(jì)單位工程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和施工單位技

6、術(shù)、質(zhì)量部門負(fù)責(zé)人也應(yīng)參加相關(guān)分部工程驗(yàn)收。中間工程的驗(yàn)收均應(yīng)在施工單位自行檢查評(píng)定的基礎(chǔ)上進(jìn)行。,4.1.2 建設(shè)工程項(xiàng)目驗(yàn)收的一般程序,2）交工驗(yàn)收交工驗(yàn)收一般為單項(xiàng)工程，但在某些特殊情況下也可以是單位工程的施工內(nèi)容，如特殊基礎(chǔ)處理工程、發(fā)電站單機(jī)機(jī)組完成后的移交等。交工驗(yàn)收通常分為驗(yàn)收準(zhǔn)備、初步驗(yàn)收和正式驗(yàn)收3個(gè)環(huán)節(jié)。（1）驗(yàn)收準(zhǔn)備。（2）初步驗(yàn)收。（3）正式驗(yàn)收。,4.1.2 建設(shè)工程項(xiàng)目驗(yàn)收的一般程序,3）動(dòng)用驗(yàn)收

7、全部施工完成后，由國家主管部門組織的竣工驗(yàn)收，又稱為動(dòng)用驗(yàn)收，主要包括驗(yàn)收準(zhǔn)備、預(yù)驗(yàn)收和正式驗(yàn)收3個(gè)環(huán)節(jié)。（1）驗(yàn)收準(zhǔn)備。（2）預(yù)驗(yàn)收（3）正式驗(yàn)收（4）辦理工程檔案資料移交。（5）辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。（6）辦理工程決算。（7）簽署竣工驗(yàn)收鑒定書。,4.1.3 項(xiàng)目驗(yàn)收的意義,（1）項(xiàng)目的驗(yàn)收標(biāo)志著項(xiàng)目的結(jié)束（或階段性結(jié)束）。（2）若項(xiàng)目順利通過驗(yàn)收，項(xiàng)目的當(dāng)事人就可以終止各自的義務(wù)和責(zé)任，從而獲得相應(yīng)的權(quán)益。（3）

8、項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收，是保證合同任務(wù)完成、提高質(zhì)量水平的最后一道程序。（4）對(duì)于基本建設(shè)項(xiàng)目和投資，通過竣工驗(yàn)收，促進(jìn)投資項(xiàng)目及時(shí)投入生產(chǎn)和交付使用，將基本建設(shè)投資及時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，發(fā)揮投資效益，避免基本建設(shè)項(xiàng)目由于拖期不能投入使用而造成的資金、時(shí)間價(jià)值的損失。（5）通過項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，整理檔案資料，可為投產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營管理、生產(chǎn)技術(shù)和固定資產(chǎn)的保養(yǎng)、維修提供全面系統(tǒng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)文件、資料和圖樣。,今日內(nèi)容,4.1 項(xiàng)目驗(yàn)收概述,4.2 土地管

9、理項(xiàng)目的中間驗(yàn)收,4.3 土地整理項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收,4.4 項(xiàng)目竣工決算與竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì),4,1,2,3,4.5土地整理項(xiàng)目的后評(píng)價(jià),5,4.2.1 隱蔽工程驗(yàn)收,4.2.1.1 隱蔽工程的驗(yàn)收程序隱蔽工程是指該工程完成后，將被覆蓋或包裹起來，無法看到的工程（序）。這類工程（序）很多，有的對(duì)整個(gè)工程主體質(zhì)量有重大影響（如基槽開挖與回填、鋼筋布置），有的對(duì)整個(gè)工程主體質(zhì)量的影響不大（如砂漿抹面的基底層處理）。土地整理項(xiàng)目工程建設(shè)施工中存

10、在較多隱蔽工程，不可能逐個(gè)進(jìn)行檢查驗(yàn)收，但對(duì)于工程的安全和使用功能有較大影響的重要隱蔽工程，則必須進(jìn)行檢查并履行有關(guān)重要隱蔽工程驗(yàn)收手續(xù)。,4.2.1 隱蔽工程驗(yàn)收,4.2.1.2 隱蔽工程驗(yàn)收的內(nèi)容土地整理項(xiàng)目工程中隱蔽工程驗(yàn)收的主要項(xiàng)目和內(nèi)容如表4-3所示。,4.2.1 隱蔽工程驗(yàn)收,4.2.1 隱蔽工程驗(yàn)收,4.2.1.3 隱蔽工程驗(yàn)收的成果隱蔽工程驗(yàn)收的成果是“重要隱蔽工程驗(yàn)收簽證”，它是質(zhì)量檢測資料的一種重要的質(zhì)量記錄，是

11、竣工技術(shù)文件資料的重要組織部分。（1）施工依據(jù)。其中包括設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)修改通知單、工程洽商（聯(lián)絡(luò)）單編號(hào)。（2）材料使用情況。其中包括材料名稱、規(guī)格、材質(zhì)、數(shù)量、代用情況、器材質(zhì)量合格證或復(fù)驗(yàn)報(bào)告編號(hào)。（3）施工情況及質(zhì)量水平。必要時(shí)，應(yīng)繪制簡圖加以直觀說明。（4）參加驗(yàn)收的各有關(guān)單位的代表應(yīng)在“重要隱蔽工程驗(yàn)收簽證”上簽字，對(duì)驗(yàn)收結(jié)果予以確認(rèn)。,4.2.2 分部工程驗(yàn)收,4.2.2.1 分部工程驗(yàn)收程序（1）分部工程施工完畢

12、，施工單位按有關(guān)技術(shù)規(guī)程、規(guī)范、施工圖紙進(jìn)行自檢并填寫分部工程質(zhì)量評(píng)定表，評(píng)定分部工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。（2）施工單位將自評(píng)的分部工程質(zhì)量評(píng)定表連同該分部工程中所有分項(xiàng)工程質(zhì)量評(píng)定資料、重要隱蔽工程及關(guān)鍵部位的分部工程驗(yàn)收簽證以及其他有關(guān)記錄，如有原材料、中間產(chǎn)品、金屬結(jié)構(gòu)、機(jī)電設(shè)備還應(yīng)包括反映其質(zhì)量記錄的資料，一并報(bào)給項(xiàng)目承擔(dān)單位、監(jiān)理單位審查復(fù)核。（3）由項(xiàng)目承擔(dān)單位或監(jiān)理單位組織設(shè)計(jì)、施工等單位組成驗(yàn)收工作組（組長應(yīng)由項(xiàng)目承擔(dān)單位或監(jiān)

13、理單位的人員擔(dān)任；同時(shí)，分部工程驗(yàn)收是專業(yè)技術(shù)性的驗(yàn)收，還應(yīng)有相應(yīng)專業(yè)的技術(shù)人員參加），對(duì)分部工程質(zhì)量進(jìn)行復(fù)核。（4）若經(jīng)驗(yàn)收組復(fù)核分部工程質(zhì)量合格，則進(jìn)行后續(xù)工程的施工；若分部工程驗(yàn)收中提出遺留問題，各有關(guān)單位應(yīng)按驗(yàn)收工作組的要求，按期進(jìn)行處理方可進(jìn)行后續(xù)工程的施工。（5）對(duì)于一般的分部工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的確定，首先是施工單位自評(píng)，項(xiàng)目承擔(dān)單位、監(jiān)理單位復(fù)核，必要時(shí)，應(yīng)將評(píng)定結(jié)果及有關(guān)記錄報(bào)質(zhì)量監(jiān)督部門核備。,4.2.2 分部工程驗(yàn)收,

14、4.2.2.2 分部工程驗(yàn)收的內(nèi)容（1）鑒定工程是否達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。（2）按現(xiàn)行中行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，評(píng)定工程質(zhì)量。（3）對(duì)驗(yàn)收遺留問題提出處理意見。,4.2.2 分部工程驗(yàn)收,4.2.2.3 分部工程驗(yàn)收成果分部工程驗(yàn)收工作由分部工程驗(yàn)收工作組負(fù)責(zé)，分部工程驗(yàn)收的成果是“分部工程驗(yàn)收簽證”，其驗(yàn)收結(jié)論必須經(jīng)2/3以上驗(yàn)收工作組成員同意。對(duì)驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題，通常是由驗(yàn)收工作組協(xié)商確定。組長對(duì)爭議問題有裁決權(quán)。若有1/2以上組員不同意

15、組長裁決意見時(shí)，應(yīng)報(bào)請(qǐng)項(xiàng)目承擔(dān)單位或其上級(jí)主管部門決定。,4.2.3 單位工程驗(yàn)收,4.2.3.1 一般要求1. 單位工程驗(yàn)收程序當(dāng)一個(gè)單位工程中的所有分部工程完工之后，應(yīng)進(jìn)行單位工程驗(yàn)收并對(duì)所有分部工程履行分部工程驗(yàn)收簽證手續(xù)。2. 單位工程驗(yàn)收內(nèi)容（1）檢查工程是否已按批準(zhǔn)設(shè)計(jì)完建。（2）檢查工程質(zhì)量，鑒定工程質(zhì)量等級(jí)，對(duì)遺留問題提出處理要求。（3）檢查工程是否具備安全運(yùn)行條件。（4）主持單位工程移交。3. 單位工程

16、驗(yàn)收的成果單位工程驗(yàn)收成果為“單位工程驗(yàn)收鑒定書”,4.2.3 單位工程驗(yàn)收,4.2.3.2 單位工程投入使用驗(yàn)收在竣工驗(yàn)收前，已經(jīng)建成并能夠發(fā)揮效益，需要提前投入使用的單位工程，在投入使用前應(yīng)進(jìn)行投入使用驗(yàn)收。1. 單位工程投入使用驗(yàn)收條件2. 單位工程投入使用驗(yàn)收工作組的主要工作,4.2.3 單位工程驗(yàn)收,4.2.3.3 單位工程完工驗(yàn)收考慮到建設(shè)市場逐步規(guī)范、合同管理逐步完善，在單位工程完工后，項(xiàng)目承擔(dān)單位與工程施工單位

17、雙方應(yīng)按合同及時(shí)進(jìn)行完工驗(yàn)收，由施工單位向項(xiàng)目承擔(dān)單位進(jìn)行工程交接，以維護(hù)合同雙方的合法權(quán)益。同時(shí)，為了保證工程質(zhì)量，檢查工程是否按照設(shè)計(jì)和合同施工，應(yīng)履行有關(guān)驗(yàn)收手續(xù)，作為今后竣工驗(yàn)收的基礎(chǔ)。1. 單位工程完工驗(yàn)收條件2. 單位工程完工驗(yàn)收工作組的主要工作,4.2.4 階段驗(yàn)收,4.2.4.1 階段驗(yàn)收程序當(dāng)工程施工進(jìn)行到一定的關(guān)鍵階段（如部分工程將投入使用或?qū)⒈桓采w）；或規(guī)模較大的單位工程，其部分工程完工后，具備一定的使用功能

18、時(shí)；或施工單位行將更迭，以及工程停、緩建時(shí)，均應(yīng)進(jìn)行階段驗(yàn)收。,4.2.4 階段驗(yàn)收,4.2.4.2 階段驗(yàn)收的主要內(nèi)容①檢查已完工程的形象面貌，鑒定已完工程的質(zhì)量；②檢查在建工程建設(shè)情況；③檢查待建工程的計(jì)劃安排和主要技術(shù)措施落實(shí)情況，以及是否具備施工條件；④檢查擬投入使用工程是否具備運(yùn)用條件；⑤對(duì)能否進(jìn)行驗(yàn)收提出意見；⑥對(duì)驗(yàn)收遺留問題提出處理要求。,4.2.4 階段驗(yàn)收,4.2.4.3 階段驗(yàn)收的主要成果階段驗(yàn)收的成果

19、是“階段驗(yàn)收鑒定書”，階段驗(yàn)收結(jié)論必須經(jīng)2/3以上驗(yàn)收工作組成員同意。對(duì)驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題，通常由驗(yàn)收工作組協(xié)商確定。驗(yàn)收工作組組長對(duì)爭議問題有裁決權(quán)。,今日內(nèi)容,4.1 項(xiàng)目驗(yàn)收概述,4.2 土地管理項(xiàng)目的中間驗(yàn)收,4.3 土地整理項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收,4.4 項(xiàng)目竣工決算與竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì),4,1,2,3,4.5土地整理項(xiàng)目的后評(píng)價(jià),5,4.3.1 土地整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收概述,4.3.1.1 竣工驗(yàn)收的含義項(xiàng)目竣工驗(yàn)收是工程建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)

20、周期的最后一道工序，也是我國建設(shè)工程的一項(xiàng)基本法律制度。有建設(shè)工程就有項(xiàng)目管理，竣工驗(yàn)收又是項(xiàng)目管理的主要內(nèi)容和終結(jié)階段的重要工作。,4.3.1 土地整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收概述,4.3.1.2 竣工驗(yàn)收的任務(wù)項(xiàng)目經(jīng)過竣工驗(yàn)收，由施工單位交付項(xiàng)目承擔(dān)單位，并辦理各項(xiàng)移交手續(xù)，標(biāo)志著項(xiàng)目的結(jié)束，也就是建設(shè)資金轉(zhuǎn)化為使用價(jià)值。,4.3.1 土地整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收概述,4.3.1.3 竣工驗(yàn)收的程序土地整理項(xiàng)目竣工后，國土資源管理部門應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)下達(dá)

21、的項(xiàng)目計(jì)劃與預(yù)算，依據(jù)項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)和預(yù)算，按國土資源部有關(guān)規(guī)定，統(tǒng)一組織項(xiàng)目竣工驗(yàn)收?？⒐を?yàn)收采取自下而上的方式進(jìn)行，包括竣工自驗(yàn)、竣工初驗(yàn)和竣工驗(yàn)收（終驗(yàn)）。,4.3.2 竣工自驗(yàn),4.3.2.1 竣工自驗(yàn)的含義土地整理項(xiàng)目竣工自驗(yàn)是指在項(xiàng)目承擔(dān)單位向縣級(jí)或地（市）級(jí)國土資源管理部門正式申請(qǐng)項(xiàng)目竣工自驗(yàn)之前，組織設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等有關(guān)單位，按照土地整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的內(nèi)容、程序、要求等，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施建設(shè)的整體完成情況、工程建設(shè)質(zhì)量情況

22、、項(xiàng)目建設(shè)資金使用情況、五項(xiàng)制度（項(xiàng)目公告制、合同制、項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、工程建設(shè)監(jiān)理制）執(zhí)行情況、土地整理權(quán)屬管理情況、竣工檔案管理情況等進(jìn)行全面驗(yàn)收的一系列活動(dòng)。,4.3.2 竣工自驗(yàn),4.3.2.2 申請(qǐng)竣工自驗(yàn)的條件①工程主要建設(shè)內(nèi)容已按批準(zhǔn)設(shè)計(jì)全部完成；②工程投資已基本到位，并具備財(cái)務(wù)決算條件；③隱蔽工程、分部工程、階段驗(yàn)收合格；④有關(guān)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等檔案材料已準(zhǔn)備就緒；⑤施工單位已向項(xiàng)目承擔(dān)單位提出竣工自驗(yàn)申請(qǐng)。,

23、4.3.2 竣工自驗(yàn),4.3.2.3 竣工自驗(yàn)的工作組織及驗(yàn)收步驟①聽取設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督等單位的工程建設(shè)工作匯報(bào)，審查有關(guān)文件資料；②檢查工程建設(shè)情況，鑒定工程質(zhì)量；③檢查歷次驗(yàn)收中的遺留問題和已投入使用單位工程在運(yùn)行中所發(fā)現(xiàn)問題的處理情況；④確定尾工內(nèi)容清單、完成期限和責(zé)任單位等；⑤對(duì)重大技術(shù)問題作出評(píng)價(jià)；⑥檢查工程檔案資料的準(zhǔn)備情況；⑦根據(jù)專業(yè)技術(shù)組的要求，對(duì)工程質(zhì)量進(jìn)行全面驗(yàn)收；⑧提出竣工驗(yàn)收的建議日期；

24、⑨形成竣工自驗(yàn)報(bào)告。,4.3.2 竣工自驗(yàn),4.3.2.4 竣工自驗(yàn)的重點(diǎn)工作①嚴(yán)格按照《國家投資土地開發(fā)整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收暫行辦法》的要求，核查項(xiàng)目竣工驗(yàn)收應(yīng)具備的條件，履行竣工驗(yàn)收的各項(xiàng)工作內(nèi)容和程序；②督促項(xiàng)目承擔(dān)單位根據(jù)竣工自驗(yàn)提出的要求進(jìn)行整改；③形成竣工自驗(yàn)報(bào)告，提出竣工驗(yàn)收申請(qǐng)。,4.3.3 竣工初驗(yàn),土地整理項(xiàng)目竣工初驗(yàn)即初步驗(yàn)收，是指在縣級(jí)或地（市）國土資源管理部門向省級(jí)國土資源管理部門正式申請(qǐng)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收之前，

25、組織設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等有關(guān)單位，按照土地整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的內(nèi)容、程序、要求等，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施建設(shè)的整體完成情況、工程建設(shè)質(zhì)量情況、項(xiàng)目建設(shè)資金使用情況、五項(xiàng)制度執(zhí)行情況、土地整理權(quán)屬管理情況、竣工檔案管理情況、項(xiàng)目竣工決算與審計(jì)情況等進(jìn)行全面驗(yàn)收的一系列活動(dòng)。,4.3.4 竣工驗(yàn)收,4.3.4.1 竣工驗(yàn)收的依據(jù)土地整理項(xiàng)目竣工初驗(yàn)是對(duì)整個(gè)土地整理項(xiàng)目實(shí)施情況及建設(shè)效果的全面驗(yàn)收。1. 批復(fù)計(jì)劃性依據(jù)2. 確定項(xiàng)目各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的依

26、據(jù)3. 政策法規(guī)性依據(jù)4. 行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)5. 其他資料,4.3.4 竣工驗(yàn)收,4.3.4.2 申請(qǐng)竣工驗(yàn)收的條件和要求1. 申請(qǐng)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的條件2. 有關(guān)材料要求1）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收申請(qǐng)材料2）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收備查材料,4.3.4 竣工驗(yàn)收,4.3.4.3 竣工驗(yàn)收的工作組織及驗(yàn)收步驟1. 竣工驗(yàn)收的工作組織及其職責(zé)按照現(xiàn)行項(xiàng)目管理有關(guān)規(guī)定，土地整理項(xiàng)目實(shí)行分組管理，劃分為國家、省級(jí)和縣級(jí)三級(jí)，具體管理部門為國土資源部、省級(jí)

27、國土資源管理部門和地（市）級(jí)或縣級(jí)國土資源管理部門。1）國土資源部2）省級(jí)國土資源管理部門3）地（市）級(jí)或縣級(jí)國土資源管理部門（含項(xiàng)目承擔(dān)單位）2. 竣工驗(yàn)收的步驟1）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收組的組成2）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收步驟,4.3.4 竣工驗(yàn)收,4.3.4.4 竣工驗(yàn)收的方法和主要內(nèi)容1. 驗(yàn)收的方法項(xiàng)目驗(yàn)收主要采用實(shí)地勘查、走訪與座談、資料審閱、統(tǒng)計(jì)與分析等形式，實(shí)行全面審查與重點(diǎn)抽查（系統(tǒng)抽樣與隨機(jī)抽樣相結(jié)合）相結(jié)合、定性描述與定

28、量分析相結(jié)合的方法進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，作出驗(yàn)收結(jié)論。2. 驗(yàn)收的主要內(nèi)容土地整理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的內(nèi)容主要包括：項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)完成情況，項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)與預(yù)算執(zhí)行情況，工程建設(shè)質(zhì)量、資金使用與管理情況，土地權(quán)屬管理、檔案資料管理情況以及工程管護(hù)措施等。,4.3.4 竣工驗(yàn)收,4.3.4.5 工程質(zhì)量驗(yàn)收的要求及驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的內(nèi)容1. 工程質(zhì)量驗(yàn)收的要求工程質(zhì)量驗(yàn)收是項(xiàng)目驗(yàn)收的重要內(nèi)容，也是驗(yàn)收中的重點(diǎn)與難點(diǎn)。1）必須遵循規(guī)程操作2）質(zhì)量測定采用

29、的儀器和工具應(yīng)該符合標(biāo)準(zhǔn)3）質(zhì)量測定應(yīng)該貫穿施工與驗(yàn)收的全過程2. 驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的內(nèi)容1）驗(yàn)收申請(qǐng)與受理過程2）驗(yàn)收工作的組織情況3）項(xiàng)目概況4）各類土地面積和質(zhì)量5）項(xiàng)目工程質(zhì)量、數(shù)量和配置6）土地權(quán)屬情況7）資金使用與管理8）檔案管理9）項(xiàng)目工程管護(hù)10）項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)設(shè)置與人員配備11）主要經(jīng)驗(yàn)與問題12）驗(yàn)收結(jié)論及建議13）附件（包括附圖）,4.3.4 竣工驗(yàn)收,4.3.4.6 竣工驗(yàn)收后的處理要求1.

30、 國土資源部（1）審定竣工驗(yàn)收合格的項(xiàng)目，批復(fù)有關(guān)省級(jí)國土資源管理部門。（2）向竣工驗(yàn)收合格的項(xiàng)目頒發(fā)合格證書。 （3）對(duì)驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，責(zé)令限期整改；規(guī)定期限內(nèi)不糾正的，停止安排下一年度項(xiàng)目計(jì)劃并取消項(xiàng)目所在縣（市、區(qū)）申報(bào)項(xiàng)目資格。發(fā)現(xiàn)有截留、挪用和擠占項(xiàng)目資金等違紀(jì)、違規(guī)行為的，按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處。（4）總結(jié)項(xiàng)目實(shí)施中好的經(jīng)驗(yàn)，分析存在的問題，提出改進(jìn)措施，逐步完善項(xiàng)目管理機(jī)制。2. 省級(jí)國土資源管理省級(jí)國土資源管理部

31、門要落實(shí)以下工作（1）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格后，將新增耕地納入省級(jí)補(bǔ)充耕地儲(chǔ)備庫。（2）管理新增耕地指標(biāo)。使用新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)形成的新增耕地，不得作為建設(shè)占用耕地的占補(bǔ)平衡補(bǔ)充耕地指標(biāo)。（3）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格后新增耕地要嚴(yán)格保護(hù)，并不斷提高質(zhì)量，符合條件的，劃入基本農(nóng)田保護(hù)區(qū)。3. 地（市）級(jí)或縣級(jí)國土資源管理部門（1）項(xiàng)目承擔(dān)單位按照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)收集、整理項(xiàng)目實(shí)施過程中的有關(guān)文件、資料、圖件等；建立、健全項(xiàng)目檔案，并在

32、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，及時(shí)向地（市）級(jí)或縣級(jí)國土資源管理部門移交項(xiàng)目檔案。（2）項(xiàng)目申報(bào)單位應(yīng)做好項(xiàng)目成果有關(guān)檔案管理工作，從項(xiàng)目申報(bào)到驗(yàn)收通過的有關(guān)文件和資料，要收集整理，立卷歸檔 ，妥善保管。（3）新增耕地與其他農(nóng)用地應(yīng)及時(shí)利用，未確定土地使用權(quán)的，可通過承包、租賃、拍賣等方式確定土地使用權(quán)。,今日內(nèi)容,4.1 項(xiàng)目驗(yàn)收概述,4.2 土地管理項(xiàng)目的中間驗(yàn)收,4.3 土地整理項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收,4.4 項(xiàng)目竣工決算與竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì),4,1

33、,2,3,4.5土地整理項(xiàng)目的后評(píng)價(jià),5,4.4.1 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算,4.4.1.1 概述1. 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算的概念土地整理項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算是以實(shí)物數(shù)量和貨幣分別為計(jì)量單位，將日常項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算資料匯總、整理為一個(gè)完整的指標(biāo)體系，綜合反映竣工項(xiàng)目的實(shí)際支出和投資效果的總結(jié)性文件，它是項(xiàng)目的財(cái)務(wù)總結(jié)。2. 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算和日常項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算的關(guān)系項(xiàng)目竣工決算是根據(jù)歷年會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)資料編制的，是對(duì)項(xiàng)目自開始建設(shè)到竣工為止所有建設(shè)

34、支出等財(cái)務(wù)情況和最終建設(shè)成果的綜合反映，是竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的重要組成部分。3. 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)告的組成項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)告由財(cái)務(wù)決算報(bào)表和財(cái)務(wù)情況說明書兩部分組成。,4.4.1 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算,4.4.1.2 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)告的編制原則、依據(jù)及組織1. 編制原則1）真實(shí)性原則2）完整性原則。3）及時(shí)性原則2. 編制依據(jù)（…）3. 編制工作的組織形式與職責(zé)劃分1）組成財(cái)務(wù)決算編制組2）編制組主要成員職責(zé)分工,4

35、.4.1 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算,4.4.1.3 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)告的編制程序（1）編制前的準(zhǔn)備工作。（2）核實(shí)各項(xiàng)工程完成量和工程價(jià)款結(jié)算。（3）清查竣工項(xiàng)目投資形成的固定資產(chǎn)，辦理移交手續(xù)。（4）編制和匯編項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)告。（5）項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)告經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后上報(bào)。,4.4.1 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算,4.4.1.4 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)告的編制方法1. 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表的編制方法1）封面制表方法2）項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算總

36、表填制方法3）項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算支出明細(xì)表填制方法4）項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算固定資產(chǎn)移交明細(xì)表填制方法2. 財(cái)務(wù)情況說明書的編制方法1）項(xiàng)目實(shí)施情況2）項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況3）項(xiàng)目資金使用及其構(gòu)成情況4）財(cái)產(chǎn)物資清理及債權(quán)債務(wù)清償情況5）財(cái)經(jīng)制度及財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況6）工程施工合同履行情況7）主要經(jīng)驗(yàn)與建議8）其他需要說明的事項(xiàng)。,4.4.2 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì),4.4.2.1 審計(jì)的目的與作用1. 審計(jì)的目的項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)

37、決算報(bào)告審計(jì)的本質(zhì)，是對(duì)列入中央財(cái)政預(yù)算的土地整理專項(xiàng)資金進(jìn)行的一種經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)。這個(gè)活動(dòng)關(guān)系著審計(jì)主體和審計(jì)客體的行為規(guī)范。2. 審計(jì)的作用①監(jiān)督全面完成項(xiàng)目實(shí)施建設(shè)任務(wù)，保證實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投資目標(biāo)和投資效益；②貫徹落實(shí)黨和國家的方針政策，更好地為國家宏觀決算服務(wù)；③審查和評(píng)價(jià)國家預(yù)算項(xiàng)目內(nèi)部控制制度，提高管理水平；④保護(hù)國家和社會(huì)的公益財(cái)產(chǎn)，維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)；⑤審查預(yù)算項(xiàng)目的財(cái)會(huì)資料以及相關(guān)信息資料的真實(shí)性、可靠性，提高項(xiàng)目管理水

38、平；⑥有利于匯總土地整理項(xiàng)目竣工決算財(cái)務(wù)總報(bào)告，為土地整理竣工驗(yàn)收提供可靠依據(jù)。,4.4.2 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì),4.4.2.2 審計(jì)的組織形式與基本要求1. 審計(jì)的組織形式在目前國土資源部淍未明確審計(jì)工作組織要求的情況下，項(xiàng)目承擔(dān)單位或各級(jí)國土資源管理部門均可直接委托審計(jì)機(jī)構(gòu)或部門開展項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算審計(jì)。2. 審計(jì)的基本要求 （1）被審計(jì)單位應(yīng)積極配合審計(jì)單位做好審計(jì)工作。（2）被審計(jì)單位應(yīng)按照規(guī)定要求做好預(yù)算項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)

39、決算報(bào)告的編制，同時(shí)做好審計(jì)前的準(zhǔn)備工作。（3）在審計(jì)工作程序的實(shí)施過程中，被審計(jì)單位要主動(dòng)接受審計(jì)人員的巡查、詢問，做好項(xiàng)目情況的溝通，通過交換意見、提供審計(jì)證據(jù)取得共識(shí)。（4）為使審計(jì)工作程序順利完成，審計(jì)前省級(jí)實(shí)施單位不僅要收集整理自身所應(yīng)提供的資料，而且要檢查、落實(shí)工程竣工決算審計(jì)所需提供的資料（包括市、縣級(jí)實(shí)施單位的有關(guān)賬、證等資料），使審計(jì)證據(jù)達(dá)到完整。,4.4.2 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì),4.4.2.3 審計(jì)的主要內(nèi)容

40、1. 項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)完成情況2. 項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況3. 項(xiàng)目費(fèi)用支出情況4. 項(xiàng)目資金管理及使用情況5. 項(xiàng)目資金結(jié)余6. 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算的編制,今日內(nèi)容,4.1 項(xiàng)目驗(yàn)收概述,4.2 土地管理項(xiàng)目的中間驗(yàn)收,4.3 土地整理項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收,4.4 項(xiàng)目竣工決算與竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì),4,1,2,3,4.5土地整理項(xiàng)目的后評(píng)價(jià),5,4.5.1 后期管護(hù)的重要性,土地整理項(xiàng)目的工程后期管護(hù)是土地整理工程完工后，項(xiàng)目承擔(dān)單位以委托等方

41、式確定工程管護(hù)組織或個(gè)人，并由其按照有關(guān)規(guī)定和要求，對(duì)項(xiàng)目區(qū)土地、農(nóng)田水利、道路、林網(wǎng)等工程設(shè)施進(jìn)行管理、養(yǎng)護(hù)的行為。,4.5.2 后期管護(hù)的組織形式及職責(zé),4.5.2.1 后期管護(hù)的組織形式1. 項(xiàng)目建設(shè)法人管護(hù)2. 確定管護(hù)公司3. 農(nóng)村集體組織管護(hù)4. 項(xiàng)目受益人組織管護(hù),4.5.2 后期管護(hù)的組織形式及職責(zé),4.5.2.2 后期管護(hù)委托單位與管護(hù)組織的職責(zé)和義務(wù)1. 項(xiàng)目承擔(dān)單位的職責(zé)與義務(wù)項(xiàng)目承擔(dān)單位作為項(xiàng)目實(shí)施建

42、設(shè)主體，在項(xiàng)目建成后應(yīng)當(dāng)及時(shí)將經(jīng)驗(yàn)收合格的工程設(shè)施妥善移交相應(yīng)的工程使用者，并簽訂委托協(xié)議，落實(shí)管護(hù)責(zé)任。2. 項(xiàng)目后期管護(hù)組織的職責(zé)、義務(wù)與權(quán)利土地開發(fā)整理項(xiàng)目工程后期管護(hù)組織的職責(zé)與義務(wù)主要是在土地整理項(xiàng)目運(yùn)營過程中對(duì)項(xiàng)目的農(nóng)田水利設(shè)施、道路、林網(wǎng)等進(jìn)行管理和養(yǎng)護(hù)的職責(zé)與義務(wù)，工程后期管護(hù)者要嚴(yán)格按照工程管護(hù)的要求履行其職責(zé)與義務(wù)，不得違約。,4.5.3 后期管護(hù)的程序,4.5.3.1 制訂項(xiàng)目運(yùn)行管護(hù)方案制訂工作方案，確定工

43、程后期管護(hù)的目的、原則、依據(jù)、主要內(nèi)容、組織形式、管護(hù)者的選擇、管護(hù)資金渠道和資金落實(shí)方案、管護(hù)的要求等。,4.5.3 后期管護(hù)的程序,4.5.3.2 落實(shí)管護(hù)資金渠道管護(hù)資金的渠道有：①地方政府列支；②農(nóng)村集體組織自籌；③管護(hù)公司自籌；④受益人自籌。,4.5.3 后期管護(hù)的程序,4.5.3.3 確定工程后期管護(hù)組織或個(gè)人工程驗(yàn)收（指階段驗(yàn)收或中間驗(yàn)收）后，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)以委托方式確定項(xiàng)目后期管護(hù)組織或個(gè)人。項(xiàng)目后期管護(hù)者應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)

44、，嚴(yán)格按照項(xiàng)目承擔(dān)單位的管護(hù)要求對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行管護(hù)。如項(xiàng)目承擔(dān)單位發(fā)現(xiàn)工程后期管護(hù)組織或個(gè)人未按照管護(hù)協(xié)議履行其義務(wù)的，項(xiàng)目承擔(dān)單位有權(quán)撤換工程后期管護(hù)組織或個(gè)人，并追究其相應(yīng)責(zé)任。,4.5.3 后期管護(hù)的程序,4.5.3.4 簽訂工程后期管護(hù)協(xié)議項(xiàng)目竣工驗(yàn)收前，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)與工程后期管護(hù)組織或個(gè)人簽訂管護(hù)協(xié)議，協(xié)議中應(yīng)明確工程管護(hù)內(nèi)容和范圍、管護(hù)資金渠道、管護(hù)期限和管護(hù)責(zé)任和義務(wù)。,4.5.3 后期管護(hù)的程序,4.5.3.5 專項(xiàng)檢查

45、1. 建筑物和設(shè)備的專項(xiàng)檢查2. 項(xiàng)目后期管護(hù)資金的專項(xiàng)檢查,4.5.4 項(xiàng)目的回訪與保修,4.5.4.1 項(xiàng)目回訪與保修的意義工程質(zhì)量回訪與保修是一種售后服務(wù)方式，是建筑法和《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》規(guī)定的承包人的質(zhì)量責(zé)任，建設(shè)工程質(zhì)量保修制度是國家所確定的重要法律制度，建設(shè)工程保修制度對(duì)于促進(jìn)承包人加強(qiáng)質(zhì)量管理、提高工程質(zhì)量，保證用戶及消費(fèi)者的合法權(quán)益能夠起到重要作用。,4.5.4 項(xiàng)目的回訪與保修,4.5.4.2 項(xiàng)目的回訪

46、1. 土地整理項(xiàng)目回訪的概念土地整理項(xiàng)目回訪廣義上是指工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備及材料供應(yīng)等單位，在工程項(xiàng)目通過竣工驗(yàn)收，交付使用后，自簽署工程質(zhì)量保修書起的一定期限內(nèi)，主動(dòng)去了解項(xiàng)目的使用情況和設(shè)計(jì)質(zhì)量、施工質(zhì)量、設(shè)備運(yùn)行狀態(tài)及用戶對(duì)維修方面的要求，從而主動(dòng)發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品使用中的問題并及時(shí)處理，使建設(shè)產(chǎn)品能夠正常地發(fā)揮其使用功能，使建設(shè)工程的質(zhì)量保修工作真正落到實(shí)處。2. 回訪的方式1）季節(jié)性回訪2）技術(shù)性回訪3）保修期滿前的回訪

47、3. 回訪的方法回訪應(yīng)由施工承包單位組織生產(chǎn)、技術(shù)、質(zhì)量、水電等有關(guān)方面的人員進(jìn)行。回訪時(shí)，由項(xiàng)目承擔(dān)單位組織座談會(huì)或意見聽取會(huì)，并察看建筑物和設(shè)備的運(yùn)轉(zhuǎn)情況等。如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)解決。,4.5.4 項(xiàng)目的回訪與保修,4.5.4.3 項(xiàng)目的保修1. 土地整理項(xiàng)目保修的概念土地整理項(xiàng)目工程質(zhì)量保修就是指項(xiàng)目在辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)后，在規(guī)定的保修期限內(nèi)，因勘察、設(shè)計(jì)、施工、材料等原因造成的質(zhì)量缺陷，應(yīng)當(dāng)由施工承包單位負(fù)責(zé)維修、返工或更換，

48、由責(zé)任單位負(fù)責(zé)賠償損失。2. 保修的具體內(nèi)容1）保修期限2）保修范圍和內(nèi)容3）保修責(zé)任4）驗(yàn)收,4.5.4 項(xiàng)目的回訪與保修,4.5.4.3 維修的經(jīng)濟(jì)責(zé)任（1）施工承包單位未按國家有關(guān)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和設(shè)計(jì)要求施工，造成的質(zhì)量缺陷，由施工承包單位負(fù)責(zé)返修并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。（2）由于設(shè)計(jì)方面造成的質(zhì)量缺陷，由設(shè)計(jì)單位承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，由施工承包單位負(fù)責(zé)維修，其費(fèi)用按有關(guān)規(guī)定通過項(xiàng)目承擔(dān)單位向設(shè)計(jì)單位索賠，不足部分由項(xiàng)目承擔(dān)單位負(fù)責(zé)。