xx醫(yī)院成本分析匯報模板

1、XX醫(yī)院1XXXX醫(yī)院科室成本分析匯報醫(yī)院科室成本分析匯報目錄一、醫(yī)院運營情況分析....................................................................................................................21、2012年512月運營成果分析.............................................

2、..............................................22、2012年3、4季度運營狀況對比分析...............................................................................33、2012年712月成本構成情況........................................................

3、...................................3二、科室經營情況分析....................................................................................................................51、臨床科室12下半年信息公布表.........................................

4、...............................................51）大內科..........................................................................................................................52）大外科.......................................

5、...................................................................................62、科室12下半年本量利分析................................................................................................81）心臟科....................

6、......................................................................................................82）神經內科...............................................................................................................

7、.......93、科室3、4季度成本與醫(yī)療收入關系分析......................................................................101）泌尿外科..................................................................................................................

8、..112）呼吸內科....................................................................................................................124、科室3、4季度關聯(lián)分析...............................................................................

9、...................141）神經外科....................................................................................................................142）腎內.......................................................................

10、.....................................................173）消化內........................................................................................................................205、科室12下半年綜合分析表........................

11、......................................................................231）骨科............................................................................................................................232）普外科.............

12、...........................................................................................................263）心胸外科.........................................................................................................

13、...........29三、成本分析匯報總結..................................................................................................................33XX醫(yī)院32、20122012年3、4季度運營狀況對比分析季度運營狀況對比分析三季度四季度增長率總收入總收入(萬元萬元)20286.4520773.302.40%

14、總成本總成本(萬元萬元)19054.0421589.9013.31%總收益總收益(萬元萬元)1232.41816.60166.26%成本收益率成本收益率6.47%3.78%158.48%門診人次門診人次3770003745580.65%實際占用床日實際占用床日1429521427390.15%每門診人次收費水平每門診人次收費水平(元)195.38206.325.60%每床日收費水平每床日收費水平(元)903.85913.941.12%平

15、均開放病床數(shù)平均開放病床數(shù)140014000%病床使用率病床使用率110.99%110.82%0.15%結果分析：結果分析：1，醫(yī)院第3季度總體經營成果盈利1232萬，4季度總體虧損817萬，下半年總體是盈利的。4季度虧損原因包括門診人次、住院床日工作量都有所下降，4季度收入增長速度低于成本增長速度，收入增長率為2.40%，而成本增長率為13.31%，說明醫(yī)院在4季度運營過程中耗費成本過高。2，醫(yī)院的3、4季度門診人次、實際占用床日工作

16、量略有下降，明顯反映出4季度工作量不足，十一長假也是造成工作量下降的一個主要原因。3，第4季度平均每門診人次收費水平206.32元，同比3季度195.38元略高，醫(yī)院應該注意平均每門診人次的指標值，控制在去年的平均水平之下。4，可以看出4季度醫(yī)院病床使用率較3季度有所下降，但仍非常飽和，達到110.82%。3、20122012年712712月成本構成情況月成本構成情況項目項目7月8月9月1010月1111月1212月平均平均人力成本人力

17、成本23.00%22.81%31.52%27.93%24.98%34.65%27.98%離退休人員成本離退休人員成本0.94%0.91%0.92%1.53%0.92%4.91%1.91%材料成本材料成本19.91%21.08%19.20%16.98%20.75%15.03%18.56%凈藥品成本凈藥品成本37.18%38.38%35.36%35.93%40.52%29.41%35.66%折舊成本折舊成本8.95%9.64%5.18%5.