深圳市XX銀行企業(yè)信用風(fēng)險評級系統(tǒng)的改進研究.pdf

1、當(dāng)前,金融領(lǐng)域競爭日趨激烈,金融創(chuàng)新層出不窮,銀行業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜化和多樣化,而同時國內(nèi)銀行的貸款信用風(fēng)險也居高不下。借鑒國際先進信用風(fēng)險管理經(jīng)驗,強化信用風(fēng)險管理,開發(fā)適用的信用風(fēng)險管理模型,是國內(nèi)銀行實行全面風(fēng)險管理的當(dāng)務(wù)之急。同時,2003年4月29日正式公布的巴塞爾新資本協(xié)議(征求意稿),首次提出了信用風(fēng)險評估的內(nèi)部評級法(TheInternalRating-BasedApproach,簡稱IRB法),進一步完善了金融風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容

2、和方式,這為中國銀行業(yè)信用風(fēng)險管理的改革與發(fā)展提供了新思路,也提出了新挑戰(zhàn)。本文以深圳市XX銀行信用風(fēng)險評級辦法為研究對象,通過訪談以及分析的手段,提出了深圳市XX銀行信用風(fēng)險評級辦法存在的問題,主要是指數(shù)功能缺失以及客觀準確性不強。由于目前國內(nèi)無法收集到關(guān)于銀行信用風(fēng)險評級辦法如何實現(xiàn)其功能的理論研究文獻,本文參照巴塞爾新資本協(xié)議的概念,提出了采用IRB法改良我國銀行現(xiàn)行企業(yè)信用風(fēng)險評級辦法的方案:強調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險對企業(yè)信用風(fēng)險評級的影

3、響;重新對企業(yè)信用風(fēng)險進行細分;改現(xiàn)行辦法的定性分析與定量分析的簡單的指標權(quán)重加總為定性評價結(jié)果對定量評價結(jié)果的直接調(diào)整;通過計算企業(yè)違約率判別企業(yè)信用風(fēng)險,以提高評級指標功能。同時提出在信用評級系統(tǒng)中增設(shè)現(xiàn)金流模塊作為違約概率模型的重要補充,通過對企業(yè)現(xiàn)金流的基本面分析,比率分析,趨勢分析,結(jié)構(gòu)分析等檢測企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的準確性,以保證評級結(jié)果的客觀準確性。并通過第五章的實證研究,對貸款企業(yè)進行信用風(fēng)險評級。通過本文的研究,一方面深圳市X