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1、匯 易 通 稅 務(wù) 申 報 系 統(tǒng)培 訓 教 程,,演示思路,一、背景介紹二、系統(tǒng)主要特性三、應(yīng)用前的準備事項四、軟件操作流程五、常見問題解答,一、背景介紹,,政策背景 落實國家稅務(wù)總局2014年第63號公告對企業(yè)所得稅新申報表管理要求。稅務(wù)管理要求 保障2014年度企業(yè)所得稅匯繳工作順利開展，對申報數(shù)據(jù)質(zhì)量的把控，方便對電子申報數(shù)據(jù)的后續(xù)利用。,二、系統(tǒng)特性,以基本財務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，

2、非就表填表模式；數(shù)據(jù)自動計算。依據(jù)政策法規(guī)預置大量的計算公式，納稅人只需填寫必要的數(shù)據(jù)即可完成申報表的填寫；涉稅數(shù)據(jù)風險點管理。提供數(shù)據(jù)縝密的預警，精確的數(shù)據(jù)審核，并鎖定問題數(shù)據(jù)表，解決申報數(shù)據(jù)中的問題；完善的報表輔助信息，有效降低報表編制難度和提高數(shù)據(jù)填報質(zhì)量；產(chǎn)品與服務(wù)為一體。我們一直秉承“產(chǎn)品即服務(wù)”理念 ，產(chǎn)品升級與服務(wù)升級同步。,,,,三、應(yīng)用前準備事項,系統(tǒng)配置需求；軟件安裝包的獲??；軟件安裝與卸載；軟件升級,

3、三、應(yīng)用前準備事項-系統(tǒng)配置需求,硬件設(shè)備：普通個人計算機即可，建議內(nèi)存在128M以上。軟件平臺：WINDOWS2000 和WINNT4.0 以上版本，建議瀏覽器使用IE6.0。分辨率：建議1024×768操作系統(tǒng)：需安裝 Microsoft .NET Framework 4.0,三、應(yīng)用前準備事項-軟件安裝包的獲取,登陸當?shù)囟悇?wù)局外網(wǎng)下載當?shù)氐膶Ｓ冒姹荆?三、應(yīng)用前準備事項-軟件安裝,運行安裝程序（exe文件），根據(jù)

4、安裝向?qū)У闹敢纯赏瓿绍浖陌惭b過程。,三、應(yīng)用前準備事項-軟件卸載,通過【控制面板】-【添加或刪除程序】；執(zhí)行【開始】菜單下對應(yīng)的程序組項目中相應(yīng)卸載程序的快捷方式。,三、應(yīng)用前準備事項-軟件升級,升級途徑 方式一：在線升級（聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下） 方式二：下載最新版本覆蓋安裝,,登錄系統(tǒng),系統(tǒng)初始化默認用戶為Admin（注意A大寫），默認初始密碼為空；,系統(tǒng)主界面介紹,點擊[登錄]進入系統(tǒng)主界面

5、,四、軟件操作流程,軟件操作流程圖,四、軟件操作流程-基礎(chǔ)設(shè)置,功能簡介完成企業(yè)基本信息、主要會計政策與估計、主要股東及對外投資情況等申報項目的填寫。,四、軟件操作流程-基礎(chǔ)設(shè)置,點擊[基礎(chǔ)設(shè)置]進入界面,四、軟件操作流程-基礎(chǔ)設(shè)置,填寫說明及注意事項1、據(jù)實填寫；2、盡量完整填寫；3、必填項目；4、資產(chǎn)總額、注冊資本單位為萬元；5、根據(jù)所選信息加載不同的申報表。例如：企業(yè)適用的會計準則或制度、匯總納稅企業(yè)、境外抵扣方式。,

6、四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,功能簡介 此模塊是軟件的核心部分，企業(yè)匯繳數(shù)據(jù)將在此填寫、修改。 根據(jù)企業(yè)所得稅匯繳流程，結(jié)合會計核算習慣，將匯繳項目分為六部分，各部分下設(shè)項目分類，點擊所選項目右側(cè)就會出現(xiàn)對應(yīng)的明細項目。,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,點擊[數(shù)據(jù)采集]進入界面,,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,填寫說明及注意事項1、系統(tǒng)中的表格采用三種背景顏色，背景色為黃色區(qū)域是不可直接填寫的域，白色區(qū)域為可直接

7、填寫的區(qū)域，藍色區(qū)域為二級窗口自動生成區(qū)域。2、英文半角格式數(shù)據(jù)錄入；3、不定行次填列；4、軟件保留兩位小數(shù)，四舍五入；默認為0.00，不能為空。5、輔助信息包括填表說明以及政策解讀，幫助納稅人進行填報；,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,第一部分：利潤總額（11個項目） 包括以下項目：營業(yè)收入、營業(yè)成本、營業(yè)外收入、營業(yè)外成本、營業(yè)稅金及附加、期間費用、資產(chǎn)減值損失、公允價值變動損益、投資收益 需

8、特殊注意事項：視同銷售不再營業(yè)收入中列示，直接列入納稅調(diào)整表。,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,第二部分：調(diào)整項目（21個項目） 包括以下項目：收入類調(diào)整（4個項目）、扣除類調(diào)整（5個項目）、資產(chǎn)類調(diào)整（3個）、特殊事項調(diào)整（4個項目）、其他調(diào)整（5個項目）,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,第三部分：稅收優(yōu)惠（9個項目） 包括以下項目：免稅收入、減計收入、加計扣除、減免所得額、抵扣所得額、減免所得稅額、抵免所得稅額、

9、高新優(yōu)惠、軟件集成電路優(yōu)惠,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,第四部分：彌補虧損表 一般企業(yè)：直接填寫以前年度對應(yīng)的盈利額或者虧損額，軟件自動生成彌補虧損明細表，并自動過入到主表的相關(guān)位置。 合并分立企業(yè)：需要納稅人手工填寫并計算。,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,第五部分：境外所得抵免表第六部分：匯總納稅表,四、軟件操作流程-報表查驗,功能簡介 通過此模塊系統(tǒng)自動平衡表內(nèi)表間關(guān)系，自動執(zhí)行財

10、稅差異調(diào)整，最終自動生成年度申報表，并且生成查驗報告，檢測數(shù)據(jù)的準確性，降低涉稅風險。,四、軟件操作流程-報表查驗,點擊[報表查驗]進入界面,四、軟件操作流程-報表查驗,演示案例,案例一：關(guān)于業(yè)務(wù)招待費的納稅調(diào)整案例二：關(guān)于小型微利企業(yè)的調(diào)整,四、軟件操作流程-報表查驗,注意事項1、數(shù)據(jù)修正； 該部分不能對數(shù)據(jù)進行修改，如果需要修改，需重新進入數(shù)據(jù)采集模塊，找到對應(yīng)的單元格進行更正。2、支持申報表的導出與打印。

11、,四、軟件操作流程-電子申報,功能簡介 納稅人通過此模塊將生成的企業(yè)所得稅納稅申報表導入到稅務(wù)局管理系統(tǒng),最終完成企業(yè)所得稅匯算清繳。,四、軟件操作流程-電子申報,點擊[電子申報]進入界面,四、軟件操作流程-電子申報,界面介紹,,,,操作流程回顧,,系統(tǒng)的其他功能,用戶管理 實現(xiàn)對用戶名和密碼的管理；數(shù)據(jù)備份與恢復 防止數(shù)據(jù)出現(xiàn)操作失誤或系統(tǒng)故障導致數(shù)據(jù)丟失； 實現(xiàn)數(shù)據(jù)的遷移數(shù)據(jù)初始化 一次性清空所有數(shù)據(jù)

12、使系統(tǒng)恢復到初始狀態(tài)； 多個納稅人數(shù)據(jù)管理；,五、常見問題解答,1、無法進行上報 答：先確定是否為最新版本、是否需要升級。2、報表生成后，如何修改數(shù)據(jù)？ 答：可以打開“數(shù)據(jù)采集”，找出需要修正的項目，填入正確的數(shù)據(jù)，再次進入“報表查驗”，生成企業(yè)所得稅納稅申報表。3、針對一家企業(yè)報多戶的現(xiàn)象？ 答：點擊系統(tǒng)設(shè)置進行數(shù)據(jù)庫備份后（名稱可以保存為企業(yè)名稱），然后點擊數(shù)據(jù)庫初始化，進行下一企業(yè)的納稅申報操

13、作。,五、常見問題解答,4、軟件安裝的時候報錯 答：請確認是否完整正確安裝Microsoft .NET Framework 4.05、如何保證安裝軟件為最新版本 答：在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下，如果有新版本會自動升級，若沒有提示升級，則可確認為最新版本。或者納稅人可以直接到指定網(wǎng)站下載最新版本進行覆蓋安裝，以確保所用版本為最新。,獲得技術(shù)支持,企業(yè)支持電話： 0311-85361097

14、 0311-85361087 0311-85361081網(wǎng)站地址：www.taxcn.net電子郵件：tonsinsoft@163.com,謝謝大家！,,結(jié)束,舉例說明:業(yè)務(wù)招待費,某企業(yè)2014年度銷售商品收入10萬元，將自產(chǎn)產(chǎn)品用于發(fā)放職工福利售價5萬元，實際發(fā)生業(yè)務(wù)招待費5000元。 請計算本年度業(yè)務(wù)招待費調(diào)整金額。 第一步：計算收入扣除基數(shù)

15、主營營業(yè)收入+視同銷售收入=100000+50000=150000 第二步：計算扣除限額（孰小值） 實際業(yè)務(wù)招待費的60%=5000*60%=3000元 營業(yè)收入的5‰=150000*5‰=750元 第三步：計算納稅調(diào)整額 5000-750=4250元 則，2014年度業(yè)務(wù)招待費支出需要調(diào)增4250元。,返回,舉例說明:小微企業(yè)政策優(yōu)惠,某企業(yè)2014年度基本情況如下： 企業(yè)為速凍食

16、品制造業(yè)，資產(chǎn)總額為1000萬元，從業(yè)人數(shù)為70人，2014年度應(yīng)納稅所得額為20萬元。 判斷該企業(yè)是否享受優(yōu)惠以及如何體現(xiàn)？ 第一步：判定企業(yè)是否為小微企業(yè)優(yōu)惠？ 第二步：判斷享受優(yōu)惠的稅率？ 第三步：計算減免所得稅額 200000*（25%-20%）=10000元,返回,舉例說明：彌補虧損表,某企業(yè)2009年成立，2009年度至2014年度經(jīng)營狀況反映如下：2009年度當年虧損500萬元，2