人民幣浮動匯率體制下航運企業(yè)外匯風險及防范.pdf

1、2005年7月21日，中國人民銀行宣布實行以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節(jié)、有管理的浮動匯率制度。這不僅涉及人民幣對各國幣值的變動，還會直接影響中國的進出口貿易形勢。 本文細化描述了海運業(yè)收支結算的特點，并基于其特點闡述了在這種情況下人民幣升值對公司的利潤、資產(chǎn)負債的產(chǎn)生影響，同時探討了人民幣升值將給外貿進出口帶來的影響，以及這種影響會傳導給為其服務的港口海運業(yè)。 針對新的人民幣匯率體制下對航運企業(yè)在經(jīng)營上、

2、財務上的影響，探討人民幣升值預期下的外匯風險控制原則、人民幣升值預期下的外匯收支業(yè)務管理方案、人民幣升值預期下的外匯現(xiàn)金管理方案。在業(yè)務管理方案中著重關注加強結算幣種和結算匯率的管理、樹立風險管理的意識、改變業(yè)務結構或計價方法、合同條款、信用控制等；在現(xiàn)金管理方案中則提出加強企業(yè)現(xiàn)金流預測能力，減少外幣資金持有量，運用金融工具對沖風險等，同時提出了對于企業(yè)集團如何在現(xiàn)有外匯管理政策下與商業(yè)銀行合作，實現(xiàn)系統(tǒng)內外幣資金集中，從而達到匹配外