社保與商保

1、社會保險與商業(yè)保險,壽險培訓(xùn)部年 月 日,2,社會保險,國家通過立法，由勞動者、勞動單位、國家三方共同籌集資金，在勞動者年老、疾病、工傷、生育、殘疾、失業(yè)、死亡等遇到風(fēng)險時，給予最基本的物質(zhì)幫助，以保障其基本生活的一種制度。,3,商業(yè)保險,投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險責(zé)任

2、的商業(yè)保險行為。,4,,社 會 保 險 的 特 點,保 障 性,法 定 性,互 濟 性,福 利 性,普 遍 性,5,社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別,實施方式不同,舉辦主體不同,保費來源不同,待遇水平不同,6,社會保障體系的內(nèi)容,（一）養(yǎng)老保險（二）醫(yī)療保險（三）工傷保險（四）失業(yè)保險（五）生育保險,養(yǎng) 老 保 險,暫住： 個人 5% 個人帳戶11%

3、 13% 單位 8% 共濟基金2%深戶： 個人 5% 個人帳戶11% 14%

4、 單位 9% 共濟基金3%,7,,,,,繳費比例,8,上年度職工月平均工資:2162元(2001年)最高交費上限:上年度職工月平均工資*300%最低交費下限:上年度職工月平均工資*60%,養(yǎng)老保險繳費規(guī)定,繳費年限,10年___________________________15年 1992年7月31日深戶者累計

5、交費15年，暫住者累計交費15年，最后5年需連續(xù)交費。,9,,,社會基本養(yǎng)老保險待遇,1、基本養(yǎng)老金 2、喪葬補助費 3、供直系親屬的一次性撫恤金,10,,養(yǎng)老金領(lǐng)?。校?0歲 女：55歲）,1、1992年7月31日前參加工作： 基礎(chǔ)性養(yǎng)老金+個人帳戶養(yǎng)老金 +過度性養(yǎng)老金+基本調(diào)節(jié)金 2、1992年8月1日后參加工作： 基礎(chǔ)性養(yǎng)老金+個人帳戶養(yǎng)老

6、金,11,（1）基礎(chǔ)性養(yǎng)老金 （上年度職工月平均工資的20%）,1995年 1023元/月 2001年 2162元/月 1996年 1209元/月 2002年 2340元/月 1997年 1378元/月 2003年 2520元/月 1998年 1532元/月 …….. 1999年 1726元/月 2015年 4680元/

7、月 2000年 1920元/月 2025年 6480元/月,12,13,,（2）個人帳戶養(yǎng)老金,(按退休時個人帳戶積累總額*1/120) (2162+4680)*15/2*12*11%=6.7萬元 6.7萬*1/120=564.47元 (2162+6480)*25/2*12*11%=14.3萬元 14.3萬*1/120=1188.28元 (自2001年

8、開始,交費分別為15、25年),14,（3）基本調(diào)節(jié)金:,（按本市1997年職工月平均工資*10%計算) 即:1378*10%=137.8元,,,15,,,（4）過渡性養(yǎng)老金,,,指數(shù)化月平均繳費工資*享受比例1990年1月至退休每月繳費指數(shù)之和/月數(shù)*職工月平均工資1990年1月至退休時每月繳費工資/繳費時當(dāng)年度職工月平均工資,,,16,你過的好么?,2001年基本生活費 2001年職工

9、月平均工資,以35歲男性交費25年2025年退休為例:,基礎(chǔ)性養(yǎng)老金:6480*20%=1296元個人帳戶養(yǎng)老金:14.3萬*1/120=1188 合計:2484元/月,2100元,,2162元,2025年職工月平均工資,2025年退休金：,6480元,17,基礎(chǔ)性養(yǎng)老金:4680*20%=936元個人帳戶養(yǎng)老金:6.7萬*1/120=564元 合計:1500元/月,你過的好么?,2001年

10、基本生活費 2001年職工月平均工資,以45歲男性交費15年2015年退休為例:,2100元,,2162元,2015年職工月平均工資,2015年退休金：,4680元,生命價值幾何?,喪葬補助費: 市上年度職工月平均工資*3倍 一次性撫恤金: 養(yǎng)一人:市上年度職工月平均工資*6倍 養(yǎng)兩人:市上年度職工月平均工資*9倍 養(yǎng)三人:市上年度職工月平均工資*12倍 個人帳戶累

11、積額:全部,18,19,,2002年7月修訂后的若干規(guī)定,1、員工不得在兩個以上的地方參加保險。2、1992年8月1 日后未經(jīng)市勞動局、市人事部門調(diào)入而在本市工作的人員，其交費年限為15年，轉(zhuǎn)入的養(yǎng)老保險金存入個人帳戶。,20,2002年7月修訂后的若干規(guī)定(續(xù)),3、1992年8月1日后，經(jīng)市勞動局、人事部門同意調(diào)入本市的，以前的交費年限計算入深圳交費年限。4、1992年7月31日以前應(yīng)交未交者，按相應(yīng)規(guī)定補交： 固定職

12、工、合同制工人每月418元*19% 臨時工：每月150元*19%,21,2002年7月修訂后的若干規(guī)定(續(xù)),5、1992年8月1日---1996年6月30日，每月補交：員工當(dāng)月繳費工資*21%（16%個人帳戶，5%共濟基金）6、1996年7月1日—1998年12月31日，每月補交：深戶當(dāng)月交費工資*19%（13%個人帳戶，6%共濟基金）；暫住當(dāng)月交費工資*10%（7%個人帳戶，3%共濟基金）,22,2002年7月修

13、訂后的若干規(guī)定(續(xù)),7、1999年1月1日—2001年1月31日，每月補交：深戶當(dāng)月交費工資*17%（11%個人帳戶，6%共濟基金）；暫住當(dāng)月交費工資*10（7%個人帳戶，3%共濟基金）8、1996年7月1日—2001年1月31日超齡調(diào)入本市員工（工人35歲，干部45歲）需繳納超齡養(yǎng)老金。,9、中斷交費者，個人不能自交（個體戶、個體戶雇工、外地工作人員除外）,23,深圳社會醫(yī)療保險,,繳費比例,24,醫(yī)療保險費的管理,深圳社保

14、醫(yī)療待遇,暫住人口:門診自理,住院報銷90%.常住人口:門診個人帳戶,住院報銷90%.離退休軍人:門診個人帳戶,住院報銷95%注：常住人口、離退休人員、軍人的門診費用超過上 年度平均工資的10%以上部 分，三級（市級）醫(yī)院報 銷65%，二級（區(qū)級）醫(yī)院報銷70%，一級（街道、 鎮(zhèn)級）以下醫(yī)院報銷75%。,25,深圳社會醫(yī)療保障現(xiàn)狀,26,參保人數(shù)：127.38萬（截至2002年年底）保障額度：3、5、6、

15、7,住院報銷一年以7萬為限，根本解決不了重大疾病對家庭的打擊。,27,近年深圳地區(qū)治療部分重大疾病醫(yī)療項目費用表,第一類是服務(wù)項目類：掛號費、院外會診費、病歷工本費等；出診費、檢查治療加急費、點名手術(shù)附加費、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價費、自請?zhí)貏e護士等特需醫(yī)療服務(wù)。 第二類是非疾病治療項目類：各種美容、健美項目以及非功能性整容、矯形手術(shù)等；各種減肥、增胖、增高項目；各種健康體檢；各種預(yù)防、保健性的診療項目；各種醫(yī)療咨詢、醫(yī)療鑒定。 第三類是診療設(shè)備

16、及醫(yī)用材料類：應(yīng)用正電子發(fā)射斷層掃描裝置（PET）、電子束CT、眼科準(zhǔn)分子激光治療儀等大型醫(yī)療設(shè)備進行的檢查、治療項目；眼鏡、義齒、義眼、義肢、助聽器等康復(fù)性器具；各種自用的保健、按摩、檢查和治療器械；各省物價部門規(guī)定不可單獨收費的一次性醫(yī)用材料。,28,社會醫(yī)療保險不承擔(dān)費用——自費項目,29,社會醫(yī)療保險不承擔(dān)費用——自費項目（續(xù)）,第四類是治療項目類：各類器官或組織移植的器官源或組織源；除腎臟、心臟瓣膜、角膜、皮膚、血管、骨、骨髓

17、移植外的其他器官或組織移植；近視眼矯形術(shù)；氣功療法、音樂療法、保健性的營養(yǎng)療法、磁療等輔助性治療項目。 第五類是其他類：各種不育（孕）癥、性功能障礙的診療項目；各種科研性、臨床驗證性的診療項目。就（轉(zhuǎn)）診交通費、急救車費；空調(diào)費、電視費、電話費、嬰兒保溫箱費、食品保溫箱費、電爐費、電冰箱費及損壞公物賠償費；陪護費、護工費、洗理費、門診煎藥費；膳食費、文娛活動費以及其他特需生活服務(wù)費用。,第一類：應(yīng)用X－射線計算機體層攝影裝置（CT）、

18、立體定向放射裝置（伽馬刀、X－刀）、心臟及血管造影X線機（含數(shù)字減影設(shè)備）、核磁共振成像裝置（MRI）、單光子發(fā)射電子計算機掃描裝置（SPECT）彩色多普勒儀、醫(yī)療直線加速器等大型醫(yī)療設(shè)備進行的檢查、治療項目；體外震波碎石與高壓氧治療；心臟起搏器、人工關(guān)節(jié)、人工晶體、血管支架等體內(nèi)置換的人工器官、體內(nèi)置放材料；各省物價部門規(guī)定的可單獨收取費用的一次性醫(yī)用材料。 第二類：血液透析、腹膜透析；腎臟、心臟瓣膜、角膜、皮膚、血管、骨、骨髓移

19、植；心臟激光打孔、抗腫瘤細胞免疫療法和快中子治療項目。 此外，按照有關(guān)規(guī)定，患者住院床位費及門（急）診留觀床位費、各省勞動保障部門規(guī)定的價格較高的醫(yī)療儀器與設(shè)備的檢查、治療項目和醫(yī)用材料，也可由醫(yī)療保險支付部分費用。,30,社會醫(yī)療保險部分承擔(dān)費用—部分自費項目,醫(yī)改制度的特點--“?！倍弧鞍?基本醫(yī)療的保障只能是低水平的,“保”而不“包”,“?！奔从幸粋€基本的保障,超出部分主要應(yīng)通過商業(yè)保險解決.現(xiàn)在該是轉(zhuǎn)變陳舊觀念的時候了,應(yīng)

20、明確,健康投資人人有責(zé),不能再完全依靠社會,社會要求我們積極參加商業(yè)保險. ——朱镕基,31,32,商業(yè)保險是社會醫(yī)療保險的重要補充,,,,,33,工 傷 保 險,繳費（單位）：上年度職工月平均工資*（3%--9%）待遇： （按本市上年度職工月平均工資支付）（1）一次性補助金一級傷殘 二級 三級 四級 五級24個月

21、 22 20 18 16六級傷殘 七級 八級 九級 十級 14個月 12 10 8 6,（2）殘疾補助金,每月領(lǐng)?。阂患墯埣?二級 三級 四級 90% 85% 80% 75%,34,（3）護理補助金（依據(jù)傷殘員工對護理依賴程度）,每月領(lǐng)取：

22、 年均工資*70% 年均工資*50% 年均工資*35%,35,（4）喪葬費：平均工資*48個月,供養(yǎng)一人：月平均工資*30%供養(yǎng)兩人：月平均工資*60%供養(yǎng)三人：月平均工資*80%,36,小孩不滿16歲，供養(yǎng)至16歲；滿60歲或55歲喪失勞動能力者供養(yǎng)至70歲。,除 外 責(zé) 任,1、在工作時間、工作區(qū)域內(nèi)從事與本人履行職責(zé)無關(guān)的活動造成負傷、死亡的。2、受用人單位負責(zé)人或管理人員指派從事

23、私人活動造成負傷、死亡的。3、因參加單位組織的旅游、娛樂活動造成負傷、死亡的。4、個體工商戶、專業(yè)戶的聘用人員超出參加工傷保險時備案的工作范圍發(fā)生事故造成負傷、死亡的。,37,除 外 責(zé) 任（續(xù)）,5、其他因私人原因負傷、死亡的。6、無證駕駛或酒后駕駛機動車輛、船舶造成負傷、死亡的。7、依照《中華人民共和國治安管理處罰條理》應(yīng)當(dāng)受到處罰的行為，或經(jīng)司法機關(guān)認定為犯罪的行為。,38,39,社會保險杯水車薪，醫(yī)療保險有效補