健康保險(xiǎn)損失率及其應(yīng)用研究.pdf

1、無論是在實(shí)行國(guó)家醫(yī)療保障制度或是社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的國(guó)家，還是以實(shí)行商業(yè)健康保險(xiǎn)制度為主導(dǎo)的國(guó)家，商業(yè)健康保險(xiǎn)都存在較大的發(fā)展空間，其在壽險(xiǎn)總保費(fèi)收入中的占比通常高于20％。我國(guó)的商業(yè)健康保險(xiǎn)同樣具有巨大的發(fā)展空間，據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)，2005年全國(guó)人身險(xiǎn)保費(fèi)收入3697億元，健康險(xiǎn)保費(fèi)收入?yún)s只有312億元。如果我國(guó)的商業(yè)健康保險(xiǎn)能達(dá)到壽險(xiǎn)的20％，按2005年的壽險(xiǎn)保費(fèi)計(jì)算，商業(yè)健康險(xiǎn)保費(fèi)收入將達(dá)到739億元，可見我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的

2、發(fā)展?jié)摿薮?，這也就意味著我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)業(yè)將迎來一個(gè)高速發(fā)展期。然而同時(shí)我國(guó)健康保險(xiǎn)總體水平低，且普遍出現(xiàn)高成本，高賠付率的問題，有不少保險(xiǎn)公司甚至打起了“退堂鼓”，開始逐步收縮健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)——我們面臨的卻是一個(gè)效益不容樂觀的健康保險(xiǎn)市場(chǎng)。 然而，健康保險(xiǎn)在大部分發(fā)達(dá)國(guó)家都有一定的發(fā)展，健康保險(xiǎn)損失率在精算分析領(lǐng)域的應(yīng)用得到了充分的體現(xiàn)，其中包括各個(gè)險(xiǎn)種費(fèi)率的調(diào)整，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的績(jī)效考核，保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)估等多個(gè)領(lǐng)域，

3、具體表現(xiàn)為在保單合同有效期內(nèi)，在不同的時(shí)點(diǎn)上，根據(jù)健康保險(xiǎn)損失率的變化趨勢(shì)，依據(jù)不同的需求，進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)和費(fèi)率調(diào)整，即利用預(yù)期損失率指標(biāo)合理厘定產(chǎn)品費(fèi)率，利用經(jīng)驗(yàn)損失率指標(biāo)進(jìn)行費(fèi)率調(diào)整，利用目標(biāo)損失率指標(biāo)設(shè)定目標(biāo)保費(fèi)等等，同時(shí)為保證保險(xiǎn)公司有足夠的資金應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，使保險(xiǎn)公司能夠良好持久的運(yùn)轉(zhuǎn)下去。同時(shí)當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，利用健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)合理估算、提存賠款準(zhǔn)備金，保障被保險(xiǎn)人得到及時(shí)的賠償，保證保險(xiǎn)公司的償付能力。再者，為保證

4、保單合同雙方當(dāng)事人的平等地位和利益，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也可以利用健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)對(duì)產(chǎn)品定價(jià)的合理性和保險(xiǎn)公司償付資本的充足性做出精算分析和評(píng)估。問題也就在此，目前為止國(guó)內(nèi)對(duì)健康保險(xiǎn)損失率還沒有一個(gè)統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)和界定，究竟如何估算健康保險(xiǎn)損失率更加準(zhǔn)確，保險(xiǎn)公司如何才能夠準(zhǔn)確有效地利用健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)和費(fèi)率調(diào)整，提取賠款準(zhǔn)備金；監(jiān)管機(jī)構(gòu)如何才能夠準(zhǔn)確有效地利用健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)進(jìn)行費(fèi)率的合理性和保險(xiǎn)公司償付資本的充足性評(píng)估呢?

5、 本文開始討論了健康保險(xiǎn)損失率的定義、計(jì)算公式和作用，對(duì)健康保險(xiǎn)損失率進(jìn)行了初步探索，目的是為了使讀者對(duì)健康保險(xiǎn)損失率有一個(gè)簡(jiǎn)單的了解認(rèn)識(shí)過程；接下來談及健康保險(xiǎn)損失率的應(yīng)用范圍和領(lǐng)域，借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)分析：一是健康保險(xiǎn)損失率在保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)過程中的應(yīng)用，二是健康保險(xiǎn)損失率在監(jiān)管中的應(yīng)用兩個(gè)不同的角度詳細(xì)闡述了健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)在產(chǎn)品定價(jià)過程中，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的管理過程中，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)評(píng)估審核過程中如何充分有效地發(fā)揮其自身作用，希望在實(shí)際

6、應(yīng)用中能為從事健康保險(xiǎn)精算工作的精算人員提供重要價(jià)值參考；為使得文章前后照應(yīng)，在本文的第三部分，結(jié)合具體實(shí)例，本部分從產(chǎn)品費(fèi)率和保險(xiǎn)公司健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)估兩個(gè)方面運(yùn)用具體數(shù)值演示了健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)的具體應(yīng)用范圍和領(lǐng)域，包括健康保險(xiǎn)損失率在產(chǎn)品定價(jià)和費(fèi)率調(diào)整中的應(yīng)用，健康保險(xiǎn)損失率在保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)評(píng)估中的應(yīng)用，目的是為了能讓健康保險(xiǎn)精算工作人員更加合理、有效、充分地利用健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)進(jìn)行精算分析和評(píng)估，達(dá)到本文預(yù)期的

7、寫作目的；在文章的最后，做為本文的延伸，第四部分借鑒引用國(guó)外健康保險(xiǎn)損失率在長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)領(lǐng)域的應(yīng)用分析及其存在的問題，希望能為我國(guó)從事長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)精算分析的工作人員提供重要的價(jià)值參考——如何準(zhǔn)確有效地利用健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)分析評(píng)估長(zhǎng)期健康險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率的調(diào)整，保證長(zhǎng)期健康險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率調(diào)整的合理性，充分性；其次是以健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)為參考制定有關(guān)長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的遠(yuǎn)期利潤(rùn)規(guī)劃；再者就是在保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，依據(jù)健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)對(duì)

8、長(zhǎng)期健康保單業(yè)務(wù)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位的經(jīng)營(yíng)績(jī)效進(jìn)行合理有效地考核與評(píng)估。此外監(jiān)管機(jī)構(gòu)同樣也可把健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)作為保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)盈利能力和保險(xiǎn)公司償付能力的指示器，依據(jù)其走勢(shì)判斷長(zhǎng)期健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)狀況和保險(xiǎn)公司償付能力的大小，促使國(guó)內(nèi)關(guān)于長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)的應(yīng)用分析更加充分和完善。 縱觀全文，論文的主要觀點(diǎn)和創(chuàng)新在于： 1．本文對(duì)健康保險(xiǎn)損失率的定義及估算賦予了統(tǒng)一的界定，并對(duì)這一指標(biāo)進(jìn)行了系統(tǒng)的研究。健康

9、保險(xiǎn)損失率是健康保險(xiǎn)精算的基礎(chǔ)，以往國(guó)內(nèi)對(duì)這方面的研究并不多。本文對(duì)健康保險(xiǎn)損失率進(jìn)行了較為系統(tǒng)、全面的研究，分析了影響健康保險(xiǎn)損失率的各種因素，提出出于不同的精算目的，研究健康保險(xiǎn)損失率的不同之標(biāo)志。 2.文章注重與實(shí)務(wù)操作的緊密結(jié)合。在理論研究的基礎(chǔ)上借鑒國(guó)外對(duì)健康保險(xiǎn)損失率指標(biāo)的應(yīng)用范圍和領(lǐng)域，進(jìn)行實(shí)務(wù)應(yīng)用分析，結(jié)合具體的實(shí)例，從保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)狀況評(píng)估等多個(gè)不同的方面運(yùn)用具體數(shù)值演示了損失率指標(biāo)的具體

10、應(yīng)用范圍和領(lǐng)域，其中包括保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)過程，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理過程，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)評(píng)估審核的過程，希望在實(shí)際應(yīng)用中能為從事健康保險(xiǎn)精算工作的精算人員提供重要的價(jià)值參考。 3．在賠款準(zhǔn)備金的評(píng)估過程中，利用預(yù)期損失率指標(biāo)及其先驗(yàn)分布和后驗(yàn)分布估計(jì)賠款準(zhǔn)備金，也可謂是本文的一個(gè)創(chuàng)新點(diǎn)。 本文旨在分析說明健康保險(xiǎn)損失率在評(píng)估保險(xiǎn)公司健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)效果(費(fèi)率厘定的合理性和充分性)和經(jīng)營(yíng)管理績(jī)效以及在保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)評(píng)