農(nóng)村信用社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究.pdf

1、目前，由于體制性、歷史性以及自身管理等原因，農(nóng)村信用社存在著經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在一方面不利于農(nóng)信社自身的發(fā)展，另一方面也制約著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，阻礙了新農(nóng)村與和諧社會(huì)的建設(shè)。為解決農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，本文在大量查閱分析國(guó)內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)、走訪有關(guān)專家和實(shí)際調(diào)研的基礎(chǔ)上，以風(fēng)險(xiǎn)管理、系統(tǒng)理論、評(píng)價(jià)理論為指導(dǎo)，運(yùn)用系統(tǒng)分析、對(duì)比分析、因果分析、模型分析等方法，圍繞農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)題，從風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

2、與現(xiàn)狀、生成與傳導(dǎo)機(jī)制、指標(biāo)與模型構(gòu)建、防范與控制等方面，對(duì)農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題展開較深入系統(tǒng)的研究。 準(zhǔn)確把握農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的生成與傳導(dǎo)機(jī)制是問(wèn)題研究的基礎(chǔ)。本文以農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)與現(xiàn)狀為起點(diǎn)，運(yùn)用系統(tǒng)分析法、圖析分析法和因果分析法，從外部環(huán)境、內(nèi)部管理兩個(gè)方面，對(duì)農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)生成與傳導(dǎo)機(jī)制展開系統(tǒng)的剖析。研究結(jié)果表明：經(jīng)濟(jì)環(huán)境、自然環(huán)境和信用環(huán)境等外部客觀環(huán)境與法人治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和內(nèi)部控制制度等內(nèi)部管理的不確定性

3、共同導(dǎo)致了農(nóng)信社運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。 確定科學(xué)合理的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是本文研究的重點(diǎn)之一。本文在分析總結(jié)前人研究成果的基礎(chǔ)上，提出“理論分析，專家咨詢；調(diào)查分析，統(tǒng)計(jì)歸類；融合調(diào)整，逐步完善”的指標(biāo)設(shè)計(jì)思路；基于農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和生成機(jī)制理論研究，依據(jù)“評(píng)價(jià)對(duì)象→評(píng)價(jià)目的→評(píng)價(jià)內(nèi)容→評(píng)價(jià)要素一評(píng)價(jià)指標(biāo)”的指標(biāo)設(shè)計(jì)流程，設(shè)計(jì)出理論指標(biāo)；根據(jù)理論指標(biāo)體系，調(diào)查農(nóng)信社在操作中的實(shí)際數(shù)值，采用R型聚類分析法剔除相關(guān)性較大的指標(biāo)，得實(shí)證指標(biāo)體系

4、；通過(guò)對(duì)理論指標(biāo)和實(shí)證指標(biāo)的比較，在廣泛征求決策分析、監(jiān)管部門、學(xué)者等相關(guān)專家的意見(jiàn)后，最終得到實(shí)用指標(biāo)體系。研究表明：農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系包括經(jīng)營(yíng)方向、資本充足性、資產(chǎn)流動(dòng)性、資產(chǎn)安全性、盈利性和管理能力等六方面的13個(gè)具體指標(biāo)。 構(gòu)建評(píng)價(jià)模型是本文的核心。根據(jù)評(píng)價(jià)流程和模糊綜合評(píng)價(jià)原理，建立了農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)模型。采用專家打分確定指標(biāo)層的權(quán)重，利用層次分析法確定準(zhǔn)則層的權(quán)重；同時(shí)，采用梯形法判斷單一因素分別屬于無(wú)風(fēng)

5、險(xiǎn)、關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)、較小風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)和嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)五個(gè)等級(jí)的隸屬度，解決了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)過(guò)于單一、絕對(duì)的問(wèn)題；其次，利用模糊矩陣合成法得出綜合評(píng)價(jià)農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)值；最后，以泰安市某農(nóng)信社為例，運(yùn)用評(píng)價(jià)模型，得到綜合評(píng)價(jià)的級(jí)別特征值H為1.5515，處于關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)；其中，經(jīng)營(yíng)方向?qū)儆陉P(guān)注風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，資本充足率和資產(chǎn)流動(dòng)性屬于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，資產(chǎn)安全性屬于較小風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，盈利性屬于嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，而管理能力屬于關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別。防范與控制風(fēng)險(xiǎn)是研究農(nóng)信社運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的落

6、腳點(diǎn)。針對(duì)泰安市某農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài),在分析所處風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)原因的基礎(chǔ)上，提出防范與控制的對(duì)策建議。主要包括信用社內(nèi)部管理、外部監(jiān)管部門以及政府三個(gè)層面的七個(gè)具體措施，突出信用社合作性質(zhì)、提高員工素質(zhì)、控制貸款集中度、完善貸款審批制度、提高資產(chǎn)利潤(rùn)率和利息回收率、強(qiáng)化銀監(jiān)會(huì)外部監(jiān)管和政府財(cái)稅支持力度等。 本文所做的工作，只是國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目《我國(guó)農(nóng)村信用社運(yùn)行監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)研究》(項(xiàng)目編號(hào)：70473052)這一復(fù)雜工