金融專業(yè)畢業(yè)論文---淺析我國銀行中間業(yè)務存在的問題及發(fā)展對策

1、<p>　　淺析我國銀行中間業(yè)務存在的問題及發(fā)展對策</p><p>　　內容摘要：隨著我國金融體制改革的深入，為應對我國加入WTO后外資銀行大量進入帶來的競爭壓力，我國商業(yè)銀行必須重視發(fā)展中間業(yè)務。開展中間業(yè)務不但可以為銀行帶來豐厚收益，還可以提高銀行的社會化服務水平，因此，大力發(fā)展中間業(yè)務是我國商業(yè)銀行發(fā)展的必然選擇。本文分析了我國商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀和不足,我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展水平與先進外資銀行

2、相比還存在較大差距,我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展目前還面臨著很多問題。最后闡述了我國商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務的必要性,對我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展提出了幾點政策性建議。</p><p>　　關鍵字：商業(yè)銀行 中間業(yè)務 問題 對策</p><p><b>　　一、前言</b></p><p>　　在金融業(yè)競爭激烈的今天，中間業(yè)務已經(jīng)成為商業(yè)銀行現(xiàn)代化的

3、重要標志。所謂中間業(yè)務，是指商業(yè)銀行在傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的基礎上,不需要動用自己的自有資金，不直接承擔或不直接形成債權債務，依托業(yè)務，技術, 機構，信譽和人才等優(yōu)勢，以中間人的身份代理客戶承辦收付和其他委托事項，提供各種金融服務并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務而形成銀行非利息收入的業(yè)務。</p><p>　　中間業(yè)務靈活性大，相比與傳統(tǒng)業(yè)務而言，可以較低成本帶給銀行可觀的利潤。國外商業(yè)銀行依靠中間業(yè)務收益占全部收益比

4、重達到30%-70%。中間業(yè)務在國外廣受歡迎的原因，首先，中間業(yè)務占營業(yè)收入比重較高的商業(yè)銀行對核心存款量的要求就較低，同時其存放利差通常較低。其二是因為中間業(yè)務的潛在風險通常較低，可以中間業(yè)務增強了商業(yè)銀行收入來源的多元化和分散化，降低了整體經(jīng)營風險，有利于實現(xiàn)較高的市場價值?？梢哉f中間業(yè)務的發(fā)展程度在一定程度上反映了一家商業(yè)銀行的發(fā)展?jié)摿Α?lt;/p><p>　　2006年我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務發(fā)展迅速，商業(yè)銀

5、行的中間業(yè)務普遍獲得了高增長率，很多都在70%以上，這種發(fā)展在一定程度上受惠資本市場和直接融資的發(fā)展，2006年和2007年股市行情好，拉動了商業(yè)銀行的理財業(yè)務、代理業(yè)務等收入的大幅增加，改變了銀行的中間業(yè)務以單一的結算和清算為主的情形，使中間業(yè)務的形式更加多樣化。</p><p>　　從中間業(yè)務的收益占總收益的比重來說，據(jù)統(tǒng)計，2006年末我國四大國有商業(yè)銀行中，中間業(yè)務收入占總收人的比重分別為中國銀行約17%

6、,中國建設銀行約為9%，中國工商銀行約8%，中國農(nóng)業(yè)銀行不足6%，四大國有商業(yè)銀行中間業(yè)務收益占總收益比重平均僅為10%左右。相對國外商行高達30%-70%的比重而言，我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務只是一個起步期。發(fā)展中間業(yè)務，提高商業(yè)銀行自身的競爭力，是我國商業(yè)銀行與國際接軌的必然要求。</p><p>　　二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的現(xiàn)狀</p><p>　　（一）、近年來我國中間業(yè)務取得發(fā)展&

7、lt;/p><p>　　在我國國民經(jīng)濟持續(xù)健康增長、資本市場的快速發(fā)展、外資銀行的競爭刺激、銀行客戶需求多元化等一系列宏觀背景下，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展較快，增勢明顯。</p><p>　　2004年末，我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務業(yè)務量年累計達525.5億，其中結算，代理，銀行卡三項業(yè)務的業(yè)務量和業(yè)務收入分別占中間業(yè)務總業(yè)務量和總業(yè)務收入的84.1%和71.5%。截至2006年底，我國銀行卡總

8、量達11.75億張，去年全年的銀行卡消費交易金額超過1.93萬億人民幣，同比增長70％以上，為發(fā)卡行、收單行和銀聯(lián)帶來了193億元的收入。保監(jiān)會最新統(tǒng)計數(shù)字顯示，2006年銀行、郵政等保險兼業(yè)代理機構共實現(xiàn)保費收入1593.36億元，同比增長261％，帶來共計72.76億元的手續(xù)費收入。2006年從已公布的上市銀行年報看，民生銀行非利息凈收入為10.09億元，同比增長了75.46％；招行實現(xiàn)零售銀行非利息總收入20.97億元，同比增加9

9、1.07%；建行凈手續(xù)費及傭金收入達135.71億元，同比增長60.51%。；中行的手續(xù)費和傭金凈收入143.23億元，同比增長54.89%。</p><p>　　此外銀行的非利息收入的構成也日趨多元化，具體來看，2007年各家銀行的信用卡業(yè)務、理財業(yè)務、投行業(yè)務等均實現(xiàn)了快速發(fā)展，形成新的利潤增長點。工行2007年理財業(yè)務收入32.8億元，同比增長70%。建行的理財業(yè)務增速高達420%。浦發(fā)銀行信用卡實現(xiàn)營業(yè)收

10、入8368萬元，同比增長260%。招行的銀行卡手續(xù)費收入達10.03億元，同比增長76%。工行的銀行卡業(yè)務收入32.28億元，同比增長37.6%。中行打造的多元化經(jīng)營平臺進一步擴大，來自投資銀行、保險業(yè)務的稅前利潤同比增長188.31%，利潤貢獻度由上年的1.18%進一步提高至2.80%。</p><p>　　2006年-2007年，商業(yè)銀行的中間業(yè)務普遍獲得了高增長率，這在一定程度上受惠于資本市場的發(fā)展，資本市

11、場和直接融資的發(fā)展為商業(yè)銀行提高中間業(yè)務比例提供了動力。股市交易活躍帶動商業(yè)銀行的理財業(yè)務、代理業(yè)務等收入大幅增加，改變了銀行的中間業(yè)務以結算和清算為主的單一形式，使銀行中間業(yè)務種類更加多樣，盈利性也大大提高。資本市場是商業(yè)銀行一系列新業(yè)務的“催化劑”，它的發(fā)展并沒有削弱銀行的生存能力而是給商業(yè)銀行創(chuàng)造了新的業(yè)務機會。各家銀行積極實施轉型零售銀行的戰(zhàn)略，加上資本市場活躍，去年各家銀行的中間業(yè)務收入普遍實現(xiàn)了大幅增長。①</p>

12、;<p>　　資本市場活躍優(yōu)化收入結構從10家上市銀行年報中可以看出，資本市場的活躍對銀行非息收入的提升形成了極大推動。短期融資券發(fā)行帶來銀行顧問咨詢費的增加；基金發(fā)行、證券交易的活躍提升銀行代理和托管收入。在零售業(yè)務方面，招行2007代理證券業(yè)務收入2.27億元，比上年增加近4倍；代理基金業(yè)務收入2.1億元，比上年增加442%。建行的手續(xù)費及傭金收入構成中，證券、外匯交易及保險服務代理手續(xù)費收入達到39.34億元，為各項

13、收入中最高，同比增長104%。銀行卡手續(xù)費收入次之，為38.36億元，同比增長47%。工行的投資銀行收入30.99億元，同比增長53.6%。短期融資券、財務顧問與咨詢等投行業(yè)務已成為交行新的利潤增長點，利潤分別達8844萬元、6487萬元，分別比2005年增長2倍和13倍。以工商銀行為例，2007年前三季度理財業(yè)務總量比去年全年增長89%，各類理財產(chǎn)品銷售額達8146億元人民幣；資產(chǎn)托管業(yè)務方面，2007年三季度末托管資產(chǎn)總凈值達124

14、01億元人民幣，比年初增加7767億元人民幣，增幅達168%；投資銀行業(yè)務方面，2007年三季度末投行收入年度化增長率達71%。②</p><p>　?。ǘ?、進一步發(fā)展中間業(yè)務存在的障礙</p><p>　　雖然我國商業(yè)銀行中間業(yè)務取得了一些成績但其發(fā)展中存在的不足是不能忽略的，這些不足制約著我國商行中間業(yè)務的發(fā)展速度和水平，以下是對其發(fā)展不足之處的幾點概括：</p>&l

15、t;p>　　1、產(chǎn)品缺少創(chuàng)新品種少</p><p>　　中間業(yè)務過分集中在一些傳統(tǒng)項目上，我國經(jīng)濟發(fā)達的6省市的中間業(yè)務業(yè)務量和收入額占全國的份額分別為63.2％、47.3％；中間業(yè)務的產(chǎn)品集中在結算類，一般代理類，銀行卡類等為數(shù)不多的品種上，而國際銀行業(yè)普遍開展的業(yè)務，如個人理財，信用評估，咨詢，代理融通，債務互換等在我國剛剛開展或尚未開展，而在利用其金融信息技術等軟件因素為客戶提供高質量和高層次的服務方

16、面還比較欠缺，現(xiàn)在，提高服務質量，擴大服務覆蓋面積，發(fā)展多種金融產(chǎn)品已成當務之急。</p><p>　　2、缺少系統(tǒng)管理及專業(yè)人才</p><p>　　中間業(yè)務涉及領域廣闊，知識面寬，需要掌握科學技術和信息知識的高層次，復合型人才。而目前我國商業(yè)銀行無論在專業(yè)技術人才還是專業(yè)管理人才上都不夠，既缺乏高效的信息管理系統(tǒng)與配套備，又缺乏熟悉銀行業(yè)務及計算機、國際金融、投資、證券等專業(yè)知識的復合

17、型人才，與發(fā)達國家商業(yè)銀行相比，同商業(yè)銀行自身業(yè)務創(chuàng)新的要求相比，尚有較大的差距。人才的不足和管理設備的落后，造成中間業(yè)務開展起來效益低下，境內外資銀行的中間業(yè)務業(yè)務量與收入之比為392：1，而國內商業(yè)銀行該指標的平均值為10226：1，是外資銀行的26倍；由此可見，外資銀行單位交易額的創(chuàng)利能力遠高于國內商業(yè)銀行。</p><p>　　3、中間業(yè)務定價不規(guī)范</p><p>　　銀行中間業(yè)

18、務處于無序競爭的狀態(tài)中，對中間業(yè)務收費定位不準。為爭奪客戶，有的銀行少收費或不收費，甚至有的或明或暗進行“倒貼”，這種無序競爭的結果挫傷了銀行開辦中間業(yè)務的積極性，既損害了銀行自身利益，又導致了銀行收費的雜亂，目前，在缺乏收費依據(jù)和收費約束機制的情況下，中間業(yè)務“收費難”和“難收費”現(xiàn)象表現(xiàn)得尤為突出。同時，中間業(yè)務收費標準的不明晰也給客戶帶來了很多不便。</p><p>　　4、營銷策略不當缺乏拓展業(yè)務的積極性

19、</p><p>　　股改前我國四大商業(yè)銀行一直由國家控股的，長期受傳統(tǒng)信貸管理體制的影響，沒有建立起符合市場經(jīng)濟發(fā)展要求的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理制度，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務產(chǎn)品開發(fā)缺乏有效的手段進行市場調研，對客戶的真正需求、潛在需求的研究、論證工作不夠深入和透徹，中間業(yè)務產(chǎn)品開發(fā)帶有一定的盲目性。而且對業(yè)務的營銷也相對滯后，全行系統(tǒng)的營銷策略和營銷體系常常不能配合新業(yè)務、新產(chǎn)品的推出，只重視推出新產(chǎn)品，營銷工作卻不到

20、位。在一定程度上銀行干部職工還停留在對銀行利潤的低水平認識上，沒有轉變觀念樹立正確的服務理念，缺乏拓展業(yè)務創(chuàng)新產(chǎn)品的積極性；由于客戶習慣于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務，對中間業(yè)務了解很少，認識不足這就需要銀行采取相應的營銷策略，利用一切手段，運用各種宣傳工具來擴大影響。</p><p><b>　　5、分業(yè)經(jīng)營的制約</b></p><p>　　我國目前實行分業(yè)經(jīng)營，在一定程度上

21、限制了各種新興中間業(yè)務的發(fā)展。商業(yè)銀行只能經(jīng)營支付、代理、結算等傳統(tǒng)中間業(yè)務，證券類和融資類等品種的中間業(yè)務難以得到開發(fā)，衍生金融工具業(yè)務的開展更是受到嚴格限制。因此，國家的宏觀金融管理政策對銀行、非銀行金融機構業(yè)務范圍的限定，直接決定著商業(yè)銀行中間業(yè)務的開拓空間。我國從1993年開始實行銀行、證券、保險、信托的嚴格分業(yè)經(jīng)營，使銀行無法設計和開發(fā)出跨領域、綜合性、多方位的中間業(yè)務產(chǎn)品，難以提高業(yè)務的集約水平和檔次，雖然近年來我國在分業(yè)經(jīng)

22、營方面有所松動，但仍是分業(yè)經(jīng)營的模式，開拓中間業(yè)務受到很大限制，無法取得突破性發(fā)展。國外商業(yè)銀行最主要的非利息收入是承諾性或有資產(chǎn)負債、利率互換、貨幣互換、金融期貨、期權交易，隨著我國信用程度的提高、金融國際化的發(fā)展和防風險的需要，開辦上述業(yè)務的條件逐步成熟，因此有賴于國家松動相關政策，有計劃分階段地逐步開放相關市場，推動商業(yè)銀行進行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。</p><p>　　三、國外中間業(yè)務發(fā)展歷程及優(yōu)勢分析<

23、/p><p>　?。ㄒ唬﹪庵虚g業(yè)務發(fā)展歷程</p><p>　　國外商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展，源于20世紀70年代的金融自由化和金融創(chuàng)新。在這段時期內國外的商業(yè)銀行陸續(xù)開展了一些承兌擔保、信用證等中間業(yè)務，還沒有從整個銀行經(jīng)營戰(zhàn)略的角度上重視它。</p><p>　　20世紀80年代中后期以來，國外銀行業(yè)中間業(yè)務與傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務發(fā)展齊頭并進，通過經(jīng)營的多元化、

24、綜合化以及全能銀行、綜合金融服務等方式，成為新的競爭核心并逐步成為主要的金融產(chǎn)品和新的贏利點。商業(yè)銀行中間業(yè)務服務與證券市場、保險理財、投資基金等多種融資服務結合起來，非利息收入持續(xù)快速增長對商業(yè)銀行總收入的貢獻多在30%以上，有的超過了50%，甚至70%以上，如花旗銀行中間業(yè)務產(chǎn)品收入占比達80%，英國巴克萊銀行更達73%左右。1998年歐盟銀行業(yè)非利息收入占總經(jīng)營收入的比重達到41%，2001年為41.5%。在美國商業(yè)銀行的平均非利

25、息收入增長迅速，如圖1所示。</p><p>　　圖1 美國商業(yè)銀行非利息收入比重趨勢圖</p><p>　　數(shù)據(jù)來源：www.bloomberg.com</p><p>　　從20世紀60-80年代開始，中間業(yè)務產(chǎn)品創(chuàng)新加快，品種已達2萬多種。發(fā)達國家銀行金融創(chuàng)新出現(xiàn)了高潮和繁榮的格局，各種創(chuàng)新層出不窮。其中，中間業(yè)務創(chuàng)新占了金融創(chuàng)新的主角，以金融工具創(chuàng)新為例，

26、在45項重大金融創(chuàng)新中，中間業(yè)務創(chuàng)新占了38項，見表1。</p><p>　　表1：20世紀60-80年代重要的金融創(chuàng)新</p><p>　　資料來源：程剛，《金融創(chuàng)新理論與中國金融創(chuàng)新的路徑探討》；國研網(wǎng)，2004。最后一列為程華，《發(fā)達國家商業(yè)銀行中間業(yè)務創(chuàng)新研究》。</p><p>　　20世紀后期，西方國家商業(yè)銀行實行混業(yè)經(jīng)營?；鞓I(yè)經(jīng)營制度為中間業(yè)務創(chuàng)新提供

27、了發(fā)展空間，為滿足客戶各種需求，中間業(yè)務產(chǎn)品層出不窮，加強了金融業(yè)的競爭，提高其效率。</p><p>　?。ǘ┩赓Y銀行在我國優(yōu)勢分析</p><p>　　1、外資銀行中間業(yè)務種類繁多</p><p>　　國外商業(yè)銀行最主要的非利息收入是承諾性或有資產(chǎn)負債、利率互換、貨幣互換、金融期貨、期權交易，隨著我國信用程度的提高、金融國際化的發(fā)展和防風險的需要，開辦上述業(yè)務

28、的條件逐步成熟，因此有賴于國家松動相關政策，有計劃分階段地逐步開放相關市場，推動商業(yè)銀行進行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。除了結算、代理、基金托管、信用卡、咨詢、外匯交易等品種外，還提供基金管理、代客資產(chǎn)管理、證券經(jīng)紀等投資銀行業(yè)務。</p><p>　　2、在產(chǎn)品的定價方面靈活</p><p>　　西方國家金融監(jiān)管政策的放松與支持無疑使中間業(yè)務發(fā)展具有了法律保證，在中間業(yè)務產(chǎn)品定價方面其金融監(jiān)管當局均

29、有立法監(jiān)管機構對商業(yè)銀行產(chǎn)品開發(fā)、定價和銷售進行關注，但對這些機構對銀行產(chǎn)品開發(fā)和價格制定均無限制，主要從道德和風險防范方面進行考核。</p><p>　　3、外資商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境優(yōu)越 </p><p>　　在市場基礎，競爭環(huán)境和政府規(guī)管等經(jīng)營環(huán)境的各個方面，外資銀行大多是混業(yè)體制，在此體制下銀行有相當大的經(jīng)營自由度，就競爭環(huán)境看，歐洲商業(yè)銀行所處的均是自由競爭、公平競爭和競爭與合作共存

30、的環(huán)境，在當局監(jiān)管、輿論監(jiān)督和銀行自律的作用下，壓價銷售或虧本銷售等低層次競爭現(xiàn)象很少見到。 </p><p>　　4、擁有先進的產(chǎn)品營銷理念</p><p>　　以客戶為中心，注重發(fā)揮整體優(yōu)勢綜合營銷。許多外資銀行均確立真正的客戶觀念，建立客戶綜合營銷機制。真正的客戶觀念，在于考慮問題的基點是從客戶出發(fā) “客戶第一、服務至上”，建立不同客戶的綜合營銷機制。</p><

31、p>　　四、分析發(fā)展我國商行中間業(yè)務的對策</p><p>　　隨著外資銀行的進入，中外資銀行的業(yè)務競爭日趨激烈，發(fā)展中間業(yè)務對完善商業(yè)銀行的服務功能，鞏固銀企關系，降低資本占用，調整收入結構及提高盈利水平等具有重要作用，因而大力拓展中間業(yè)務是具重要意義，作為我國商業(yè)銀行來講，如何彌補不足,應對挑戰(zhàn)，積極發(fā)展中間業(yè)務，拓展生存空間，尋求新的效益增長點，是當前的一個重要的課題。下面是鑒于對我國商業(yè)銀行不足之處

32、和外資銀行的優(yōu)勢分析,提出的幾點解決之道。</p><p>　?。ㄒ唬┘涌焱七M中間業(yè)務品種創(chuàng)新和結構調整</p><p>　　沒有新的品種、新的項目推出，就不具備競爭的實力和較高的服務水平，只有以客戶為中心來進行經(jīng)營活動，不斷創(chuàng)新服務手段，才能產(chǎn)生連鎖效應，才能在競爭中取勝。中間業(yè)務要獲得生存空間，必須緊緊圍繞自身的業(yè)務特點，堅持以效益為目的，以市場為軸心，以科技為手段的原則，不斷開發(fā)新的

33、金融產(chǎn)品，滿足客戶的需求；并以此推動全行中間業(yè)務服務功能和品種結構的轉型，爭搶市場先機，以不斷培育新的中間業(yè)務收入增長點來實現(xiàn)全行中間業(yè)務收入快速、可持續(xù)增長。</p><p>　　（二）要重視和培養(yǎng)各類專業(yè)人才</p><p>　　中間業(yè)務品種的廣泛性，要求從業(yè)人員要具備復合性、綜合性知識，具備多種適應工作的能力。因此，應注意培養(yǎng)一批具備金融、法律、財會、稅收、工程、企業(yè)管理、計算機等專

34、業(yè)知識的人才，逐步建立起一支專業(yè)管理和業(yè)務操作相兼容的復合型人才隊伍；加快中間業(yè)務電子化建設，尤其是計算機網(wǎng)絡建設。加大資金投入力度，充分挖掘現(xiàn)有設備的潛力，發(fā)揮其最大的效率。同時，要進一步開發(fā)服務項目，增加服務功能，提高服務質量，進一步創(chuàng)新網(wǎng)上銀行業(yè)務，提高自身競爭能力，進一步完善創(chuàng)新電子轉帳、支付、清算系統(tǒng)，提高匯兌、結算等業(yè)務的服務效率，鞏固已有的市場份額。</p><p>　　（三）切實轉變觀念，促進中間

35、業(yè)務快速發(fā)展</p><p>　　積極開拓營銷成本低、收益高的代理保險、代理基金業(yè)務，提高銀證通交易量。中間業(yè)務的地位越來越重要，中間業(yè)務收入對全行的貢獻度也將不斷加大，大力發(fā)展中間業(yè)務，是轉變經(jīng)營增長方式和盈利方式的重要途徑和必然選擇。因此，我們必須切實解放思想，樹立收費觀念、抓住機遇，加快中間業(yè)務的發(fā)展，順應商業(yè)銀行改革發(fā)展的要求。</p><p>　?。ㄋ模┿y行之間應當加強合作，公平

36、競爭</p><p>　　要發(fā)揮銀行業(yè)同業(yè)公會的作用，協(xié)調商業(yè)銀行之間加強溝通與聯(lián)系，對中間業(yè)務收費等問題達成共識，創(chuàng)建公平的競爭環(huán)境，防止惡性競爭。對拖延、拒絕交納手續(xù)費的單位或代理業(yè)務漫天要價的委托方，銀行可以協(xié)商一致采取聯(lián)合行動共同對外；對惡意競爭的金融機構，人民銀行、銀行業(yè)同業(yè)公會應采取一系列處罰措施，維護競爭的公平性。制定統(tǒng)一可行的中間業(yè)務收費標準，合理收費可以改變銀行在中間業(yè)務中的單方付出，有利于中間

37、業(yè)務的健康、規(guī)范發(fā)展，合理收費也可以增加對中間業(yè)務的后續(xù)投入，提高銀行的金融服務水平。另外，合理收費可以拓寬銀行收入渠道，提高經(jīng)營效益，增強銀行在激烈市場競爭中的競爭實力。</p><p>　?。ㄎ澹┙鹑诠芾聿块T應加強對中間業(yè)務的監(jiān)管</p><p>　　為中間業(yè)務發(fā)展創(chuàng)造寬松的環(huán)境。應指導商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務的經(jīng)營范圍，實現(xiàn)中間業(yè)務由低層次的代收代付向代客理財、保險業(yè)務、證券業(yè)務等高附加

38、值品種突破。人民銀行應盡快出臺進一步完善中間業(yè)務管理的相關管理辦法，完善相關金融法律法規(guī)，使對中間業(yè)務的監(jiān)管有相關法律依據(jù)。銀行業(yè)協(xié)會等部門應加強對中間業(yè)務的統(tǒng)計與交流，使各金融機構的中間業(yè)務能夠取長補短，共同發(fā)展。</p><p>　?。┮浴叭吮局髁x”作為構建內部控制機制的信條</p><p>　　營造良好的內控管理文化氛圍，從內控管理降低銀行風險的角度看，好的非正式約束有助于人們價

39、值觀念、道德規(guī)范的形成，自覺約束人們的行為，減少制度對其的強制性。從而節(jié)約銀行運行中處理磨擦的費用和正式約束制度成本的支出。為此，首先要建立內部控制管理理念，也就是風險控制思想。內控管理是銀行提高核心競爭力的重要手段，關系到銀行的生存和發(fā)展，要使全體員工都要有這樣一種理念，作為組織行為的共同指導思想，促使由決策層、執(zhí)行層和監(jiān)督保障層共同構建的風險內部管理體系充分發(fā)揮相互制衡作用。再者，要建立合理的內控管理激勵約束機制，充分實現(xiàn)內控制度管

40、理的多元化目標。作為制度建設者、執(zhí)行者的人，是內控管理的基礎，只有充分發(fā)揮了人的能動性，才能激勵其自覺實現(xiàn)內控管理目標。</p><p><b>　　五、結束 </b></p><p>　　外資銀行進入中國市場，給中國銀行業(yè)注入了新的活力，并且?guī)砹讼冗M的管理理念和金融創(chuàng)新產(chǎn)品；資本市場的高速發(fā)展給中間業(yè)務帶來了機遇與挑戰(zhàn)；雖然改革開放以來中國銀行逐漸走入正軌，不過我

41、國銀行系統(tǒng)還是很薄弱，與勢力雄厚、經(jīng)驗豐富的外資銀行競爭艱難。但是，我國銀行發(fā)展?jié)摿艽?，重要的是深化改革和加強監(jiān)督，把我國商業(yè)銀行系統(tǒng)引向健康的方向。商業(yè)銀行的中間業(yè)務作為我國銀行一個新的盈利增長點，更應該從銀行內部因素和外部經(jīng)營環(huán)境等各個方面來推動其發(fā)展。</p><p>　　同時，商業(yè)銀行中間業(yè)務是一把“雙刃劍”，它帶來高收益的同時，也因其因其種類繁多，也給商業(yè)銀行的安全和穩(wěn)健經(jīng)營帶來了隱患。中間業(yè)務產(chǎn)生的

42、風險依據(jù)商業(yè)銀行的風險表現(xiàn)形式有以下幾種，中間業(yè)務中的經(jīng)營風險是普遍存在，風險結果可預計。中間業(yè)務的信用風險主要存在于銀行卡類、代理類、擔保類、承諾類和交易類等業(yè)務中。中間業(yè)務與市場供求有著十分密切的關系，避免不了市場風險的影響。同時中間業(yè)務不可避免的會產(chǎn)生投資風險，競爭風險，操作風險，管理風險，流動性風險，法律風險等等。</p><p>　　在金融高速發(fā)展的浪潮中，如何抓住商業(yè)銀行中間業(yè)務這個新的利潤增長點，同

43、時盡量減少和控制中間業(yè)務給銀行經(jīng)營帶來的風險，本文通過對國內和國外中間業(yè)務的發(fā)展以及各自特點的對比，粗淺的分析我國商業(yè)銀行中間業(yè)務中存在的問題，以便針對其不足提出幾點發(fā)展的建議。</p><p><b>　　注釋：</b></p><p>　　① 信息來源：新華網(wǎng) 新浪網(wǎng)</p><p>　?、?信息來源：和訊網(wǎng) 證券時報 作者唐曉 </

44、p><p><b>　　參考文獻：</b></p><p>　　戴國強 商業(yè)銀行經(jīng)營學 高等教育出版社 2004年版</p><p>　　祁群 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 北京大學出版社 2005年版</p><p>　　陳少國 銀行中間業(yè)務發(fā)展瓶頸及對策 財會月刊理論版200602期</p><p&

45、gt;　　譚國清 商業(yè)銀行中間業(yè)務規(guī)范手冊 中國電子音像出版社 2004年版</p><p>　　王晁興 商業(yè)銀行中間業(yè)務風險監(jiān)督 中國金融出版社 2002年版</p><p>　　賀強,杜慧芬,李磊寧  我國商業(yè)銀行業(yè)務拓展及創(chuàng)新趨勢研究 科學出版社 2000年版</p><p>　　盧偉．規(guī)范我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展的法

46、律對策．廣西金融研究．2007/11</p><p>　　葛敏．我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展與創(chuàng)新．科技創(chuàng)業(yè)月刊．2007/11</p><p>　　薛鴻?。虡I(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展路徑與實證研究．金融論壇．2007/11</p><p>　　李美麗．銀行中間業(yè)務：邁向高速發(fā)展通道．華商．2007/26</p><p>　　歐陽蜀峰．淺談入世后國

47、有商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展．大慶社會科學．2007/05</p><p>　　譚荔．外資銀行對我國銀行業(yè)的沖擊．商場現(xiàn)代化．2007/33</p><p>　　李光．商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展中間業(yè)務的障礙與對策．商場現(xiàn)代化．2007/32</p><p>　　梁科杰．試論銀行中間業(yè)務的開展．現(xiàn)代商業(yè)．2007/27</p><p>　　薛英蓮．我國商業(yè)

48、銀行的中間業(yè)務及其創(chuàng)新發(fā)展．工會論壇．2007/05</p><p>　　Analysis Bank of China's intermediary business existing problems and Development Strategies</p><p>　　Abstract：With the deepening of China's reform of

49、the financial system，Chinese commercial banks must attach importance to the development of intermediate business to deal with the competitive pressure taken by A large number of foreign banks’ entrying after China's

50、accession to the WTO.For intermediate business for the bank will not only bring huge gains, but also improve the bank's level of social services. Therefore, vigorously develop the intermediate business of Chinese com