2017東西廣場維修維護項目

1、<p>　　2017年度東西廣場維修維護項目</p><p><b>　　績效評價報告</b></p><p>　　項目名稱：東西廣場維修維護項目</p><p>　　項目單位：武漢市武昌火車站地區(qū)綜合管理辦公室</p><p>　　主管部門：武漢市武昌區(qū)人民政府</p><p>　　

2、評價機構(gòu)：致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）</p><p><b>　　武漢分所</b></p><p><b>　　二〇一八年五月</b></p><p><b>　　摘 要</b></p><p>　　一、項目名稱： 東西廣場維修維護項目</p><

3、p>　　二、項目金額：50萬</p><p><b>　　三、績效評價結(jié)果</b></p><p>　　四、評價工作組組成名單</p><p>　　項目負責(zé)組長：蔣中友、何思琪</p><p><b>　　現(xiàn)場負責(zé)人：閆安格</b></p><p>　　績效評價專家：李

4、海京</p><p>　　評價小組成員：肖秋佳、張夢迪、程英</p><p><b>　　主要評價方法概述</b></p><p>　　“東西廣場維修維護項目”績效評價根據(jù)項目特點和評價工作的要求，選擇比較法、公眾評判法、統(tǒng)計計算法、實地考察等方法進行績效評價分析，與此同時，我們收集了大量項目實施單位的各種統(tǒng)計資料進行分析研究。</p&g

5、t;<p>　　比較法。是指通過對“東西廣場維修維護項目”績效目標與實際實施效果的對比，綜合分析其績效目標實現(xiàn)程度。項目小組根據(jù)收集的“東西廣場維修維護項目”資料和前往實地觀察，了解項目實際實施情況，與項目申報時確定的績效目標進行對比，評價績效目標的實現(xiàn)程度。</p><p>　　公眾評判法。是指通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標實現(xiàn)程度。項目小組對武昌區(qū)項目負責(zé)

6、人進行訪談，同時對武昌火車站來往群眾進行問卷調(diào)查，收集“東西廣場維修維護項目”具體實施情況和效果的相關(guān)證據(jù)，為績效分析結(jié)論提供有力支撐。</p><p>　　統(tǒng)計計算法。是指采用各種專業(yè)（或?qū)ｉT）指標的計算方法，通過收集項目實施的相關(guān)數(shù)據(jù)，采用統(tǒng)計或核算等方式進行計算實際完成或達到的結(jié)果，評價績效目標實現(xiàn)程度。項目小組根據(jù)相關(guān)文件依據(jù)，設(shè)計符合“東西廣場維修維護項目”特點的評價指標體系，然后采集數(shù)據(jù)依據(jù)計算公式進

7、行計算分析，并根據(jù)計算結(jié)果分析項目的績效目標實現(xiàn)程度。</p><p>　　實地考察。是指前往項目實施地點進行考察，了解項目的實施情況，評價項目績效目標實現(xiàn)程度。項目小組將前往項目實施單位進行資料的收集，并向相關(guān)群眾核實項目實際情況，與收集的資料進行驗證核對，并拍照留痕。</p><p><b>　　存在的主要問題概述</b></p><p>

8、　　.項目實施單位年初未制定項目績效目標與指標。項目僅有《武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌區(qū)火車站地區(qū)綜合管理辦公室2017年部門預(yù)算的批復(fù)》作為計劃文件，在2017年初未針對“東西廣場維修維護項目”制定項目績效目標申報表，不便于對項目的執(zhí)行情況進行管理，不利于項目績效評價的開展。 </p><p>　　項目管理制度不太健全。項目單位雖制定了維修管理制度和臺賬管理制度對項目進行管理，但未針對項目開展內(nèi)容制定具體的項目質(zhì)量要求

9、或標準，不利于對項目質(zhì)量進行嚴格把控，不便于對項目質(zhì)量進行考核。</p><p><b>　　管理建議概述</b></p><p>　?。ㄒ唬┲贫ê侠淼目冃繕撕涂冃е笜?。項目實施單位應(yīng)在項目開展之前通過會議研究的方式，根據(jù)項目性質(zhì)及實際情況制定當年績效目標，并將績效目標分解為清晰、可衡量的指標，確定年初目標值，從定性和定量兩個方面評價和分析項目實施情況和資金使用效益

10、。</p><p>　?。ǘ┙⒔∪椖抗芾碇贫?。建議項目實施單位針對項目內(nèi)容及特點制定項目質(zhì)量要求或者標準，對項目的執(zhí)行過程進行管理、監(jiān)督，已保證順利完成項目目標，定期對項目的進展情況進行考核，保留考核資料。</p><p><b>　　目 錄</b></p><p><b>　　摘 要2</b></p&g

11、t;<p><b>　　前 言1</b></p><p>　　一、項目基本情況2</p><p><b>　?。ㄒ唬╉椖扛艣r2</b></p><p>　?。ǘ╉椖靠冃繕?</p><p>　　二、績效評價工作情況4</p><p>　?。ㄒ唬┛?/p>

12、效評價目的4</p><p>　?。ǘ┛冃гu價工作過程5</p><p>　?。ㄈ┛冃гu價框架6</p><p>　?。ㄋ模┳C據(jù)收集方式16</p><p><b>　　三、績效分析17</b></p><p>　?。ㄒ唬╉椖客度耄?0分）17</p><p&g

13、t;　?。ǘ?項目過程（26分）18</p><p>　?。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出（31分）20</p><p>　　（四）項目效果（33分）22</p><p><b>　　四、評價結(jié)論23</b></p><p>　?。ㄒ唬┰u分結(jié)果23</p><p>　?。ǘ?主要結(jié)論24</p

14、><p>　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議25</p><p>　?。ㄒ唬┲饕?jīng)驗及做法25</p><p>　?。ǘ?存在的問題25</p><p><b>　?。ㄈ┙ㄗh26</b></p><p>　　六、其他需說明的問題26</p><p>　?。ㄒ?/p>

15、）關(guān)于評價責(zé)任的說明26</p><p>　?。ǘ╆P(guān)于本項目評價中局限性的說明26</p><p><b>　　附件：27</b></p><p><b>　　前 言</b></p><p><b>　　開展績效評價的背景</b></p><p&g

16、t;　　由于政府公共服務(wù)職能進一步轉(zhuǎn)換，財政支出規(guī)模持續(xù)擴大，信息公開力度不斷增強，財政資金安排是否科學(xué)合理、資金使用是否規(guī)范有效、預(yù)期效益是否達到目標、政府公共服務(wù)職能是否有效地履行、財政支出責(zé)任是否得到真正落實成為社會各界關(guān)注的焦點。提高政府財政資金使用效益和公共服務(wù)水平必須進行預(yù)算績效管理?？冃гu價是預(yù)算績效管理的核心內(nèi)容。</p><p>　　為貫徹落實我國財政部績效管理工作的一系列規(guī)定，財政部出臺了《財

17、政支出績效評價管理暫行辦法》（財預(yù)〔2011〕285號）、湖北省財政廳印發(fā)《湖北省財政項目資金績效評價操作指南》的通知（鄂財函[2014]376號）、市政府印發(fā)《關(guān)于推進預(yù)算績效管理的意見》(武政[2013]95號)、市財政局印發(fā)《武漢市預(yù)算績效管理工作方案(2014-2015年)》（武財績[2014]218號）等，隨著各項制度的逐步完善，我省績效評價體系和制度已步入常態(tài)。武昌區(qū)頒布的《武昌區(qū)財政支出績效評價暫行辦法》為此次“東西廣場維

18、修維護項目”績效評價的具體實施提供了指導(dǎo)，確保了績效評價工作的順利開展。 </p><p><b>　　評價委托關(guān)系</b></p><p>　　我們接受武昌區(qū)財政局委托，對武昌區(qū)武昌火車站地區(qū)綜合管理辦公室“東西廣場維修維護項目”的實施情況進行檢查，從2018年5月10日—5月30日，歷時15天，投入6人，對該項目進行現(xiàn)場評價。</p>&l

19、t;p><b>　　一、項目基本情況</b></p><p><b>　?。ㄒ唬╉椖扛艣r</b></p><p><b>　　1. 項目立項背景</b></p><p>　　1.1 項目立項依據(jù)</p><p>　?。ㄒ唬┪洳疖囌臼冀ㄓ?916年，2006年站房進行徹底

20、改造擴建，于2007年底改造完工并投入使用，位于武漢市武昌區(qū)中山路的東南端、京廣鐵路與武九鐵路的交匯處，隸屬于武漢鐵路局的直屬特等站。新武昌車站是武漢鐵路局第一座按照當今世界最新的客運服務(wù)理念設(shè)計和建設(shè)的現(xiàn)代化大型客運車站，是中國重要的鐵路樞紐，作為華中地區(qū)最大的鐵路樞紐站。東、西廣場目前是武昌火車站最大的旅客集散區(qū)，武昌火車站總體布局為: 西為主、東為輔，西廣場為城市的主要交通及景觀廣場、東廣場為交通性廣場，軌道交通4、5線在西廣場設(shè)

21、站。鐵路高峰小時到客流量16000人次，鐵路內(nèi)部換乘的交通: 長途、軌道、公交、出租、社會車輛，東、西廣場承擔(dān)的鐵路客流分別為: 20%、80%。</p><p>　　（二）根據(jù)武漢市武昌區(qū)《武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌火車站地區(qū)綜合管理辦公室2016年部門預(yù)算批復(fù)》(武昌財預(yù)[2016]57 號) 及專項業(yè)務(wù)費預(yù)算表，站區(qū)辦“東西廣場維修維護”專項業(yè)務(wù)費預(yù)算為500,000元，系全額財政撥款。</p>&

22、lt;p>　　1.2 項目所屬領(lǐng)域</p><p>　　項目所屬的領(lǐng)域是專項業(yè)務(wù)費持續(xù)性項目。項目主要涉及火車站東西廣場的監(jiān)控系統(tǒng)、消防系統(tǒng)、通風(fēng)系統(tǒng)、排水系統(tǒng)、供電系統(tǒng)和其他小型維修等6個方面的維修維護。</p><p>　　1.3 項目性質(zhì)與特點</p><p>　　本項目性質(zhì)與特點為經(jīng)常性專項業(yè)務(wù)費，其特點是突發(fā)性、臨時性的項目居多。</p>

23、<p>　　1.4 項目立項時所屬領(lǐng)域狀況</p><p>　　隨著武漢市城市建設(shè)的發(fā)展，武漢鐵路“二主一輔”客運格局的落成。武昌火車站在完善城市綜合交通換乘樞紐功能、實現(xiàn)交通一體化、促進中心城市更新改造、提升城市形象和綜合功能所起的作用顯著，作為城市的窗口管理單位，武昌火車站地區(qū)綜合管理辦公室對于武昌火車站東、西廣場公共設(shè)施的維護、保養(yǎng)、更新、改造的工作密不可分，公共設(shè)施的完好是整個城市文明、衛(wèi)生

24、的標志。</p><p>　　2. 基準日及評價歷時</p><p>　　2.1 評價基準日：2017年12月31日</p><p>　　2.2 本次評價從2018年5月10日—5月30日，歷時15天，投入6人。</p><p><b>　　3．項目實施情況</b></p><p>　　（1）項目

25、實施單位：武漢市武昌火車站地區(qū)綜合管理辦公室</p><p>　　項目實施周期與地點：2017年、武昌區(qū)</p><p>　　項目主要內(nèi)容：本項目由武漢市武昌火車站地區(qū)綜合管理辦公室自行實施，自2017年1月至12月，嚴格按照站區(qū)辦指定的《東西廣場維修維護資金管理制度》文件，進行武昌火車站東西廣場的維修維護。在武昌火車站發(fā)生重大水情時，站區(qū)辦維修維護工作做得及時、高效，更好地保障了出行人民

26、的安全。其主要支出對象主要包括: LED大屏維保、監(jiān)控、消防設(shè)備維保、電梯維保、零星維修、維修廣場的士站、采購維修耗材等。</p><p>　　項目完成概況：截止到2017年12月31日，項目實施單位完成情況較好，資金均在規(guī)定時間內(nèi)用完。</p><p>　　4．項目經(jīng)費來源和使用情況</p><p>　　（1）項目資金來源概況：根據(jù)《武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌武昌火車站

27、地區(qū)綜合管理辦公室2017年部門預(yù)算的批復(fù)》，“東西廣場維修維護項目”經(jīng)費為50萬元，項目資金均為區(qū)級財政資金。</p><p>　?。?）項目資金使用概況：“東西廣場維修維護項目”截止至2017 年底項目經(jīng)費已全部支出，支出金額為50萬元。</p><p><b>　?。ǘ╉椖靠冃繕?lt;/b></p><p><b>　　1.項目

28、績效目標</b></p><p>　　（1）項目立項設(shè)定績效目標</p><p>　　根據(jù)《武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌區(qū)火車站地區(qū)綜合管理辦公室2017年部門預(yù)算的批復(fù)》，“東西廣場維修維護項目”主要用于LED 大屏維保、宏基廣場圍墻拆建、清洗玻璃、電梯維保等的支出，資金的使用與項目相關(guān)?！皷|西廣場維修維護”項目專項資金各項支出的資金都有明細財務(wù)賬目，各類支出的資金使用能夠根據(jù)項目的

29、實際需求進行列支。</p><p><b>　　績效目標完成情況</b></p><p>　　武昌火車站作為武漢市重要的窗口地區(qū)，客流量大，東西廣場的維修維護工作任重而道遠。站區(qū)辦人員按維修計劃實施維修工作，按時維護扶梯，清洗玻璃，檢查車站內(nèi)的監(jiān)控設(shè)備以保障出行人員的人身安全，并能及時處理突發(fā)事件，確保了武昌站前地區(qū)各類公用設(shè)施安全、正常進行，為廣大旅客的出行帶來便利

30、的服務(wù)，同時也間接帶來了良好的經(jīng)濟效益，社會效益顯著。</p><p>　　二、績效評價工作情況</p><p><b>　　（一）績效評價目的</b></p><p>　　為深化預(yù)算管理改革，進一步加強“東西廣場維修維護項目”的監(jiān)督管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《財政支出績效評價管理暫行辦法》和國家有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度

31、，結(jié)合“東西廣場維修維護項目”的具體情況，進行此次績效評價。同時，本次績效評價還力爭實現(xiàn)以下目的：</p><p>　　1、按照武昌區(qū)財政局項目資金管理要求，設(shè)計合理的指標體系和評價標準，采取科學(xué)規(guī)范的評價方法，對“東西廣場維修維護項目”從項目決策到項目績效的全過程進行科學(xué)、客觀、公正的評價，為合理分配資金、優(yōu)化支出提供依據(jù)。 </p><p>　　2、通過績效評價為合理分配資金、優(yōu)化支出

32、提供依據(jù)，也為逐步建立“預(yù)算編制有目標，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評價，評價結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的績效評價機制提供決策依據(jù)。</p><p>　　3、通過績效評價總結(jié)前一年度項目實施的經(jīng)驗教訓(xùn)，為進一步加強公益服務(wù)項目管理，提高項目建設(shè)水平，發(fā)揮財政資金效益提供重要的參考依據(jù)，也為將來公益服務(wù)項目提供借鑒。</p><p>　?。ǘ┛冃гu價工作過程</p><

33、p>　　1、前期準備工作內(nèi)容</p><p>　　首先，查閱項目的相關(guān)文件。通過查閱了“東西廣場維修維護項目”單位的項目資料，結(jié)合《武昌區(qū)財政支出績效評價管理暫行辦法》的要求，績效評價工作小組充分熟悉項目背景、項目內(nèi)容、項目活動等信息，這為績效評價工作小組后續(xù)制定績效評價方案奠定了基礎(chǔ)。</p><p>　　其次，根據(jù)項目具體情況設(shè)定共性指標與個性指標相結(jié)合的績效評價指標體系。“東西

34、廣場維修維護項目”績效評價指標體系由4個一級指標、7個二級指標、23個三級指標構(gòu)成，定性定量指標相結(jié)合，量化程度較高?？冃гu價工作小組針對績效評價對象的特點設(shè)計了多個個性化指標，包括廣場維護維修完成率、設(shè)備巡查力度和政府采購合規(guī)性等。</p><p>　　第三，設(shè)計績效評價指標體系和評分標準。項目小組與武昌區(qū)武昌火車站地區(qū)綜合管理辦公室就“東西廣場維修維護項目”績效評價相關(guān)事項進行了充分的討論與研究，制定了績效評

35、價指標體系和評分標準。</p><p>　　最后，制定項目實施方案。實施方案明確了評價對象、依據(jù)、評價方法、評分辦法、實施步驟、評價人員及分工等。實施方案對績效評價工作小組具體工作內(nèi)容和時間進一步細化，保證評價工作順利開展。同時，為了保證得出科學(xué)、合理、公正的評價結(jié)果，績效評價工作小組制定了專門的調(diào)查問卷、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表、訪談大綱和資料清單，幫助績效評價工作小組在報告后期對調(diào)查問卷、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表和訪談記錄等進行分析匯總

36、。</p><p>　　2、組織實施過程內(nèi)容</p><p>　　根據(jù)制定的績效評價工作方案，績效評價工作小組首先收集實施單位的項目有關(guān)材料，前往項目實施地，通過現(xiàn)場評價方法進行績效評價。包括收集、審核基礎(chǔ)資料；開展現(xiàn)場核查，核實項目是否實施以及項目實施情況是否良好，并進行拍照留痕；對收集的證據(jù)運用科學(xué)的方法進行綜合分析。</p><p>　　3、分析評價工作內(nèi)容&

37、lt;/p><p>　　根據(jù)績效評價指標體系和評分標準、調(diào)查問卷、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表、訪談大綱和資料清單后期對調(diào)查情況、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、訪談記錄分析后形成綜合評價結(jié)果，將評價結(jié)果納入已確定的各項指標臨界區(qū)間進行比較，確定績效評價等級（優(yōu)、良、中、差）。最后，對評價工作進行總結(jié)，將項目基本情況、績效評價工作情況、評價分析及評價結(jié)果、評價等級、經(jīng)驗及做法、問題及建議等形成書面報告。</p><p><b&

38、gt;　　（三）績效評價框架</b></p><p><b>　　1.評價原則</b></p><p>　　本次績效評價，我們遵循相關(guān)性原則、重要性原則、可比性原則、系統(tǒng)性原則、經(jīng)濟性原則。</p><p>　　相關(guān)性原則?？冃гu價指標應(yīng)當與績效目標有直接的聯(lián)系，能夠恰當反映目標的實現(xiàn)程度。如管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性、項目質(zhì)量

39、可控性等。</p><p>　　（2）重要性原則。應(yīng)當優(yōu)先使用最具評價對象代表性、最能反映評價要求的核心指標。如廣場維護維修完成率、設(shè)備巡查力度、政府采購合規(guī)性等指標。</p><p>　?。?）可比性原則。對同類評價對象要設(shè)定共性的績效評價指標，以便于評價結(jié)果可以相互比較。如：驗收合格率、廣場面貌改善度、群眾出行便捷度等指標。</p><p>　?。?）系統(tǒng)性原則

40、。績效評價指標的設(shè)置應(yīng)當將定量指標與定性指標相結(jié)合，能系統(tǒng)反映財政支出所產(chǎn)生的社會效益和可持續(xù)影響等。如可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等指標。</p><p>　　（5）經(jīng)濟性原則。績效評價指標設(shè)計應(yīng)當通俗易懂、簡便易行，數(shù)據(jù)的獲得應(yīng)當考慮現(xiàn)實條件和可操作性，符合成本效益原則。 如：資金到位率、預(yù)算執(zhí)行率等指標。</p><p><b>　　2.評價依據(jù)</b></

41、p><p><b>　?。?）項目行為依據(jù)</b></p><p>　　①《武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌武昌火車站地區(qū)綜合管理辦公室2017年部門預(yù)算的批復(fù)》武昌財預(yù)【2016】293號</p><p><b>　　法律、法規(guī)依據(jù)</b></p><p>　?、佟吨腥A人民共和國預(yù)算法》</p>&

42、lt;p>　　②財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預(yù)[2011]285號）</p><p>　?、邸段洳齾^(qū)財政支出績效評價管理暫行辦法》</p><p><b>　　項目財務(wù)資料依據(jù)</b></p><p>　　①《武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌武昌火車站地區(qū)綜合管理辦公室2017年部門預(yù)算的批復(fù)》武昌財預(yù)【2016】293號</p&

43、gt;<p><b>　　②項目指出預(yù)算表</b></p><p>　?、圬攧?wù)憑證及支出明細表</p><p><b>　　基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、資料依據(jù)</b></p><p><b>　　①每日防火巡查記錄</b></p><p>　?、诮ㄖ澜唤影嘤涗?lt;/p&g

44、t;<p>　　③消防控制室值班記錄本</p><p><b>　?、茉L談記錄</b></p><p>　?、菡緟^(qū)辦機電系統(tǒng)日常巡查及維護記錄</p><p><b>　　⑥維修合同</b></p><p><b>　　3、評價指標體系</b></p>

45、<p>　　績效評價指標體系是開展績效評價工作的核心?？冃гu價工作小組在參考財政支出績效評價指標框架的基礎(chǔ)上，依據(jù)《武昌區(qū)財政支出績效評價管理暫行辦法》，結(jié)合“東西廣場維修維護項目”的特點，運用定量定性原則，確定了績效評價一級指標、二級指標和三級指標。</p><p>　　績效評價指標體系包括投入、過程、產(chǎn)出、效果四個方面。</p><p>　　“投入”權(quán)重10分，下設(shè)二級指

46、標“項目立項”、“資金落實”，主要評價項目立項規(guī)范性、績效目標合理性、績效指標明確性，下設(shè)4個三級指標具體評價；</p><p>　　“過程”權(quán)重26分，下設(shè)二級指標“項目管理” 、“財務(wù)管理”和“項目實施”，主要評價項目管理制度的執(zhí)行、資金使用情況和項目具體實施情況，下設(shè)7個三級指標具體評價；</p><p>　　“產(chǎn)出”權(quán)重31分，下設(shè)二級指標“項目產(chǎn)出”，主要評價項目各項數(shù)量產(chǎn)出和質(zhì)

47、量產(chǎn)出的實現(xiàn)程度以及預(yù)算執(zhí)行率，下設(shè)6個三級指標具體評價；</p><p>　　“效果”權(quán)重33分，下設(shè)二級指標“項目效益”，主要評價項目實施后的社會效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度，下設(shè)6個三級指標具體評價。</p><p>　　具體指標的分布情況、權(quán)重、指標解釋、指標說明如下表所示：</p><p>　　具體指標目標值、績效標準、評分細則如下表所示：</p

48、><p>　　4、績效評價指標體系補充說明</p><p>　　“東西廣場維修維護項目”未設(shè)立績效指標，故以下評價指標均為新增，調(diào)整情況如下：</p><p>　?、傩略觥皬V場維護維修完成率”“設(shè)備巡查力度”“ 政府采購合規(guī)性”“ 驗收合格率”“完成及時率”“資金使用率”，調(diào)整原因：根據(jù)項目實際產(chǎn)出，新增上述指標以反映項目數(shù)量、質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度。</p>

49、<p>　?、谛略觥熬S修維護廣泛度”“事故性設(shè)備故障”“廣場面貌改善度”“群眾出行便捷度”“可持續(xù)影響”，調(diào)整原因：根據(jù)項目的社會效益，新增上述指標以反映項目的社會效益。</p><p>　　③新增 “群眾滿意度”，調(diào)整原因：根據(jù)項目實際產(chǎn)出與社會效益，新增上述指標從服務(wù)過程、服務(wù)結(jié)果等多方面反映項目的社會效益。</p><p><b>　　5、評價方法</b&

50、gt;</p><p><b>　?。?）綜合評分方法</b></p><p>　　評價采用加權(quán)平均法進行綜合評分，通過對“東西廣場維修維護項目”績效目標與實際實施效果的對比，綜合分析其績效目標實現(xiàn)程度，對各項指標要素評分，結(jié)合各項評分值與指標要素權(quán)重得出評價綜合分值。</p><p><b>　　指標計算方法</b>&l

51、t;/p><p>　　評價采用比率法對指標進行計算，先計算出指標實現(xiàn)值與指標標準值的比率，再將該項比率和對應(yīng)指標滿分值相乘，取整后得出指標評分值。</p><p><b>　　權(quán)重確定方法</b></p><p>　　評價指標的權(quán)重量化參考《武昌區(qū)財政支出績效評價管理暫行辦法》，同時采用了逐項對比法和層次分析法，對每個層次的指標根據(jù)重要性依次進行比

52、較并確定權(quán)重值。</p><p><b>　　標準值的確定方法</b></p><p>　　本次評價采用了計劃標準、歷史標準或經(jīng)驗標準來確定標準值。以預(yù)先制定的目標、計劃、預(yù)算、定額等數(shù)據(jù)作為評價標準，或者參照同類指標的歷史數(shù)據(jù)或經(jīng)驗數(shù)據(jù)確定標準值。</p><p><b>　?。ㄋ模┳C據(jù)收集方式</b></p>

53、;<p>　　“東西廣場維修維護項目”績效評價計劃采取深入項目單位實地察看、面訪、座談、查閱相關(guān)資料、核查財務(wù)憑證等證據(jù)收集方法，獲取大量高質(zhì)量和準確可靠的數(shù)據(jù)信息，同時對項目實施相關(guān)機構(gòu)進行訪談，發(fā)放調(diào)查問卷，收集績效評價所需的基礎(chǔ)性資料。</p><p>　　1、評價信息資料的收集途徑：評價小組前往項目實施單位，負責(zé)人和財務(wù)人員收集相關(guān)資料文件，對其進行訪談，了解各項目的開展過程和效果，并向來往

54、群眾直接發(fā)放調(diào)查問卷采集信息。</p><p>　　2、信息資料的驗證方式：財務(wù)數(shù)據(jù)方面，評價小組在項目現(xiàn)場查閱項目經(jīng)費使用憑證、經(jīng)費支出明細表及原始附件，將統(tǒng)計表與憑證明細進行核對，與項目相關(guān)人員進行經(jīng)費使用情況的核實；項目實施方面，評價小組通過現(xiàn)場訪談、調(diào)查問卷的方式，從項目實施單位和服務(wù)對象多方面了解，將了解的信息與收集的資料進行對比驗證。</p><p>　　3、調(diào)查訪談、現(xiàn)場查勘

55、方式與安排：2018年5月10日-11日在現(xiàn)場收集資料并了解情況，并對項目負責(zé)人進行訪談；2017年5月16日進行問卷調(diào)查。</p><p>　　4、調(diào)查問卷的制作與安排：調(diào)查問卷由績效評價小組根據(jù)項目資料，結(jié)合績效指標框架，針對項目實際情況，設(shè)計合理的調(diào)查問題，收集相關(guān)有效的問卷信息，綜合分析調(diào)查結(jié)果，便于對項目進行評價。</p><p><b>　　三、績效分析</b&

56、gt;</p><p>　　（一）項目投入（10分）</p><p>　　根據(jù)評價原則，項目投入評價得分為8分，評價結(jié)果為良。</p><p><b>　　項目立項（7分）</b></p><p>　　項目立項規(guī)范性是指項目的申請、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項目立項的規(guī)范情況。評價小組通過翻閱東西廣場維修維

57、護相關(guān)文件資料了解到，項目僅有《武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌區(qū)火車站地區(qū)綜合管理辦公室2017年部門預(yù)算的批復(fù)》（武昌財預(yù)[2016]）293號）文件，無其他立項資料，扣0.5分。</p><p>　　績效目標合理性是指項目所設(shè)定的績效目標是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。評價小組通過翻閱武昌區(qū)2017年度工作重點了解到，根據(jù)《武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌區(qū)火車站地區(qū)綜合管理辦公室2

58、017年部門預(yù)算的批復(fù)》和《武昌區(qū)火車站地區(qū)預(yù)算編制說明》得知，項目單位僅有年度工作計劃，未設(shè)置績效目標與指標，扣1.5分。</p><p><b>　　資金落實（8分）</b></p><p>　　資金到位率是指實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。評價小組通過翻閱武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌區(qū)委員會組織部2017年部門預(yù)算的

59、批復(fù)文件了解到，“東西廣場維修維護項目”評選及配套經(jīng)費項目應(yīng)到位資金50萬元，區(qū)財政局于2016年12月26日撥付預(yù)算資金50萬元，資金到位率為100%。</p><p>　　到位及時率是指及時到位資金與應(yīng)到位資金的比率，用以反映和考核項目資金落實的及時性程度。評價小組通過翻閱武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌區(qū)委員會組織部2017年部門預(yù)算的批復(fù)文件了解到，區(qū)財政局于2016年12月26日撥付“東西廣場維修維護項目”評選及配

60、套經(jīng)費預(yù)算資金50萬元，資金到位及時。</p><p><b>　　項目過程（26分）</b></p><p>　　根據(jù)評價原則，項目過程評價得分為24分，評價結(jié)果為優(yōu)。</p><p>　　1、項目管理（9分）</p><p>　?。?）管理制度的健全性是指項目實施單位的業(yè)務(wù)管理制度是否健全，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度

61、對項目順利實施保障情況。通過翻閱項目相關(guān)實施方案等資料了解到，項目制定了維修管理制度、臺賬管理制度和項目資金管理制度對項目進行管理，管理制度合法合規(guī)且完整。</p><p>　?。?）制度執(zhí)行的有效性是指項目實施是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度的有效執(zhí)行情況。評價小組通過查看東西廣場維護維修工作記錄了解到，項目的開展遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定，項目實施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等落實到

62、位，項目建立了維修臺賬，維修開支按照有關(guān)制度執(zhí)行。</p><p>　?。?）項目質(zhì)量的可控性是指項目實施單位是否為達到項目質(zhì)量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核項目實施單位對項目質(zhì)量的控制情況。通過訪談了解到，項目在實施過程中有派工作人員進行巡查，每項維護維修均經(jīng)過驗收，驗收合格后方能付款，但未制定相關(guān)質(zhì)量要求或標準，扣2分。</p><p>　　2、財務(wù)管理（11分）</p&

63、gt;<p>　　財務(wù)制度健全性是指項目實施單位的財務(wù)制度是否健全，用以反映和考核財務(wù)管理制度對資金規(guī)范、安全運行的保障情況。通過查看財務(wù)制度等資料了解到，項目實施單位制訂了財務(wù)管理制度，且符合相關(guān)財務(wù)會計管理制度。</p><p>　　資金使用合規(guī)性是指項目資金使用是否符合相關(guān)的財務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況。評價小組通過翻閱項目資金支出財務(wù)憑證了解到，項目支出符合國家財經(jīng)

64、法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，且不存在截留、擠占、挪用、虛列等情況。</p><p>　　財務(wù)監(jiān)控有效性是指項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況。通過查看相關(guān)明細賬、記賬憑證及附件得知，資金的撥付及支出有完整的審批程序和手續(xù)，重大開支有經(jīng)過黨組會決議。</p><p>　　3、過程管理（4分）&

65、lt;/p><p>　　檔案資料完整性是指項目相關(guān)檔案的保存是否完整，用以考核項目的檔案管理合規(guī)性。通過查看相關(guān)記錄以及合同了解到，項目保存了廣場設(shè)施設(shè)備巡查記錄、廣場設(shè)施設(shè)備維修維護臺賬、招投標文件、合同和驗收資料，檔案資料完整。</p><p>　?。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出（31分）</p><p>　　根據(jù)評價原則，績效評價得分為31分，評價結(jié)果為優(yōu) 。</p>

66、<p>　　項目產(chǎn)出方面主要從廣場維護維修完成率、設(shè)備巡查力度、政府采購合規(guī)性、驗收合格率、完成及時率、資金使用率等六個方面來進行評價。主要評價項目申報實施內(nèi)容的完成情況，包括完成數(shù)量、質(zhì)量以及時效。對于該項的評價，評價小組主要采取了案卷研究、詢問、訪談、觀察、實地調(diào)研等方式進行資料收集、整理和分析，對項目產(chǎn)出涉及的指標進行打分。</p><p>　　1、廣場維護維修完成率是指項目實施單位是否從監(jiān)控

67、、消防、通風(fēng)、排水、供電和其他小型維修等方面開展東西廣場維護維修工作，用以反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標的實現(xiàn)程度。。評價小組通過查閱武昌火車站相關(guān)資料了解到，評價小組根據(jù)訪談得知，項目開展了監(jiān)控、消防、通風(fēng)、排水、供電和其他小型維修維護等工作，并形成工作記錄；工作人員會對發(fā)現(xiàn)問題的設(shè)備及時進行維修，對大型設(shè)備定期進行維護。</p><p>　　2、設(shè)備巡查力度是指項目實施單位是否對東西廣場的設(shè)備進行定期巡查，用以反

68、映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度。評價小組根據(jù)巡查工作日志及維護記錄了解到，單位有定期對各項設(shè)備的運行狀況進行巡查并保存巡查記錄，。</p><p>　　3、政府采購合規(guī)性是指項目實施單位是否嚴格按照招投標程序選定維修維護的機構(gòu)，用以反映和考核項目實施過程的規(guī)范程度。評價小組根據(jù)項目實施單位制定了《政府采購管理制度》對采購過程進行規(guī)范，評價小組通過查看記賬憑證了解到招投標程序規(guī)范，資料齊全。</p>

69、<p>　　4、驗收合格率是指項目實施后，驗收合格的項目數(shù)與進行驗收的項目數(shù)的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度。項目評價小組通過查看廣場維修維護資料了解到，設(shè)施設(shè)備在完成維護維修后均進行驗收，驗收均合格，驗收合格率為100%。</p><p>　　5、完成及時率是指項目實際完成時間與計劃完成時間的比率，用以反映和考核項目產(chǎn)出時效目標的實現(xiàn)程度。通過查看相關(guān)資料了解到，東西廣場維護維修項

70、目計劃于2017年12月31日前完成，通過訪談相關(guān)負責(zé)人，項目實際于2017年12月31日前完成。</p><p>　　6、資金使用率率是指項目實際支出與項目到位資金的比率，用以反映和考核項目資金使用情況。評價小組通過預(yù)算批復(fù)及項目支出明細表了解到，項目資金到位50萬元，實際支出50萬元，資金使用率為100%。</p><p>　?。ㄋ模╉椖啃Ч?3分）</p><p

71、>　　根據(jù)評價原則，效益評價得分為33分，評價結(jié)果為優(yōu) 。</p><p>　　效果方面主要評價項目實施所產(chǎn)生的社會效益，以及對社會的需求和發(fā)展所帶來的直接或間接影響，反映項目后續(xù)運行及成效發(fā)揮的可持續(xù)影響情況。主要評價的指標是維修維護廣泛度、事故性設(shè)備故障、廣場面貌改善度、群眾出行便捷度、可持續(xù)影響及服務(wù)對象滿意度。對于該項的評價，評價小組主要采取了案卷研究、詢問、訪談、觀察等方式進行資料收集、整理和分析

72、，查看了項目實施單位的績效報告，發(fā)放調(diào)查問卷，采集相關(guān)信息，對項目效果涉及的指標進行打分，并逐級加權(quán)計算結(jié)果。</p><p>　　1、維修維護廣泛度是指項目實施的范圍是否涉及到監(jiān)控、消防、通風(fēng)、排水、供電和其他小型維修等方面，用以反映和考核項目的社會效益。通過訪談相關(guān)負責(zé)人及查看維護維修記錄了解到，項目實施的范圍涉及到監(jiān)控、消防、通風(fēng)、排水、供電和其他小型維修等6個方面。</p><p>

73、;　　2、事故性設(shè)備故障是指項目實施后，是否再一次發(fā)生事故性設(shè)備故障，用以反映和考核項目的社會效益。通過訪談相關(guān)負責(zé)人了解到，項目單位在進行常規(guī)的維修維護后，未再一次發(fā)生事故性設(shè)備故障。</p><p>　　3、廣場面貌改善度是指項目實施對東西廣場的面貌是否有改善作用，用以反映和考核項目的社會效益。通過進行問卷調(diào)查了解到，有22位居民表示有改善，占比73%；8位群眾表示比較改善，占比27%；0位居民表示不太有改善

74、，占比0%，0位群眾表示沒有改善，占比0%；廣場面貌改善度為91%，東西廣場維修維護項目在實施對廣場面貌的改善比較好。</p><p>　　4、群眾出行便捷度是指項目實施后，是否更加方便群眾的出行和乘車，用以反映和考核項目的社會效益。通過進行問卷調(diào)查了解到，有20位居民表示便利，占比67%；9位群眾表示比較方便，占比30%；1位居民表示不太方便，占比3%，0位群眾表示不方便，占比0%；群眾出行便捷度為87%，東西

75、廣場維修維護項目是時候，對來往群眾出行帶來便利。</p><p>　　5、可持續(xù)影響是指項目后續(xù)運行及成效發(fā)揮的可持續(xù)影響情況。通過訪談相關(guān)負責(zé)人了解到，項目的實施有足夠的人員配備維持項目開展。通過日常巡查記錄了解到，工作人員有定期進行巡查，保證設(shè)備的正常運行，</p><p>　　6、服務(wù)對象滿意度是指服務(wù)對象對項目實施效果的滿意程度。通過進行問卷調(diào)查了解到，有26人感到滿意，占比87%

76、；4人表示比較滿意，占比13%；0人表示不滿意；群眾滿意度為96%，群眾對于東西廣場項目維修維護項目總體感覺比較滿意。</p><p><b>　　四、評價結(jié)論</b></p><p><b>　?。ㄒ唬┰u分結(jié)果</b></p><p>　　項目績效評價綜合得分為96分。其中投入得分8分，過程得分24分，產(chǎn)出得分31分，效

77、果得分33分。下圖為各指標得分情況：</p><p><b>　　主要結(jié)論</b></p><p>　　1、項目投入指標評分結(jié)果為8分，評價等級為良。項目投入分為項目立項和資金落實兩個方面。評價小組根據(jù)《武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌區(qū)火車站地區(qū)綜合管理辦公室2017年部門預(yù)算的批復(fù)》和《武昌區(qū)火車站地區(qū)預(yù)算編制說明》得知，項目僅有預(yù)算批復(fù)文件，無其他立項資料，扣0.5分，且項

78、目單位僅有年度工作計劃，未設(shè)置績效目標與指標，扣1.5分；項目資金于2016年12月26日到位50萬元，資金到位及時不影響項目開展。</p><p>　　2、項目過程指標評分結(jié)果為24分，評價等級為優(yōu)。項目過程分為項目管理和財務(wù)管理和過程管理三個方面。在項目管理上，項目制定了維修管理制度、臺賬管理制度和項目資金管理制度對項目進行管理，管理制度合法合規(guī)且完整，項目的開展遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定，項目實施的人員

79、條件、場地設(shè)備、信息支撐等落實到位，項目建立了維修臺賬，維修開支按照有關(guān)制度執(zhí)行，項目在實施過程中有派工作人員進行巡查，每項維護維修均經(jīng)過驗收，驗收合格后方能付款，但未制定相關(guān)質(zhì)量要求或標準，扣2分。在財務(wù)管理上，項目實施單位制訂了財務(wù)管理制度，且符合相關(guān)財務(wù)會計管理制度，項目支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，且不存在截留、擠占、挪用、虛列等情況，資金的撥付及支出有完整的審批程序和手續(xù)，重大開支有經(jīng)過黨組

80、會決議。在過程管理上，項目保存了廣場設(shè)施設(shè)備巡查記錄、廣場設(shè)施設(shè)備維修維護臺賬、招投標文件、合同和驗收資料，檔案資料完整。</p><p>　　3、項目產(chǎn)出指標評分結(jié)果為31分，評價等級為優(yōu)。項目開展了監(jiān)控、消防、通風(fēng)、排水、供電和其他小型維修維護等工作，并形成工作記錄；工作人員會對發(fā)現(xiàn)問題的設(shè)備及時進行維修，對大型設(shè)備定期進行維護，單位有定期對各項設(shè)備的運行狀況進行巡查并保存巡查記錄、招投標程序規(guī)范，資料齊全、

81、設(shè)施設(shè)備在完成維護維修后均進行驗收，驗收均合格，項目資金到位50萬元，實際支出50萬元，資金使用率為100%。</p><p>　　4、項目效益指標評分結(jié)果為33分，評價等級為優(yōu)。項目實施的范圍涉及到監(jiān)控、消防、通風(fēng)、排水、供電和其他小型維修等6個方面，項目單位在進行常規(guī)的維修維護后，未再一次發(fā)生事故性設(shè)備故障，東西廣場維修維護項目在實施對廣場面貌的改善比較好，廣場面貌改善度為91%；東西廣場維修維護項目的時候，

82、為來往群眾出行帶來便利，群眾出行便捷度為87%，工作人員有定期進行巡查，保證設(shè)備的正常運行，群眾對于東西廣場項目維修維護項目總體感覺比較滿意，群眾滿意度為96%。</p><p>　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議</p><p>　?。ㄒ唬┲饕?jīng)驗及做法</p><p>　　項目嚴格按照站區(qū)辦指定的《東西廣場維修維護資金管理制度》文件，進行武昌火車站東西廣場

83、的維修維護。在武昌火車站發(fā)生重大水情時，站區(qū)辦維修維護工作做得及時、高效，更好地保障了出行人民的安全。其主要支出對象主要包括: LED大屏維保、監(jiān)控、消防設(shè)備維保、電梯維保、零星維修、維修廣場的士站、采購維修耗材等。</p><p><b>　　存在的問題</b></p><p>　　1、項目實施單位年初未制定項目績效目標與指標。項目僅有《武昌區(qū)財政局關(guān)于武昌區(qū)火車站

84、地區(qū)綜合管理辦公室2017年部門預(yù)算的批復(fù)》作為計劃文件，在2017年初未針對“東西廣場維修維護項目”制定項目績效目標申報表，不便于對項目的執(zhí)行情況進行管理，不利于項目績效評價的開展。 </p><p>　　2、項目管理制度不太健全。項目單位雖制定了維修管理制度和臺賬管理制度對項目進行管理，但未針對項目開展內(nèi)容制定具體的項目質(zhì)量要求或標準，不利于對項目質(zhì)量進行嚴格把控，不便于對項目質(zhì)量進行考核。</p>

85、;<p><b>　　（三）建議</b></p><p>　　1、制定合理的績效目標和績效指標。項目實施單位應(yīng)在項目開展之前通過會議研究的方式，根據(jù)項目性質(zhì)及實際情況制定當年績效目標，并將績效目標分解為清晰、可衡量的指標，確定年初目標值，從定性和定量兩個方面評價和分析項目實施情況和資金使用效益。</p><p>　　2、建立健全項目管理制度。建議項目實施

86、單位針對項目內(nèi)容及特點制定項目質(zhì)量要求或者標準，對項目的執(zhí)行過程進行管理、監(jiān)督，已保證順利完成項目目標，定期對項目的進展情況進行考核，保留考核資料。</p><p>　　六、其他需說明的問題</p><p>　?。ㄒ唬╆P(guān)于評價責(zé)任的說明</p><p>　　本評價結(jié)果依據(jù)評價客體提供的各項基礎(chǔ)資料，運用規(guī)定的評價方法，評價工作組保證本次評價工作全過程的公正和公平，各

87、項評價基礎(chǔ)資料的真實性與完整性由評價客體負責(zé)，未經(jīng)評價組織機構(gòu)同意，任何單位和個人不得將本評價結(jié)果對外公布。</p><p>　?。ǘ╆P(guān)于本項目評價中局限性的說明</p><p>　　1、本次評價項目數(shù)據(jù)是基于項目實施單位統(tǒng)計的，涉及范圍較廣、數(shù)據(jù)多，無法一一核實其真實性，因此可能對結(jié)果的準確性產(chǎn)生一定的影響。</p><p>　　2、對于績效評價框架中的部分定性

88、指標，無法根據(jù)量化的數(shù)據(jù)評價并得出分數(shù)，評議結(jié)果主要依據(jù)評價人員的職業(yè)判斷。</p><p>　　3、群眾知曉率和社會公眾滿意度我們主要采取發(fā)放問卷調(diào)查的方式進行的，本次績效評價我們對火車站廣場的20名群眾進行問卷調(diào)查，收集的信息存在一定的局限性和片面性，可能會導(dǎo)致統(tǒng)計性偏差，對評價結(jié)果產(chǎn)生一定的影響。</p><p>　　4、評價結(jié)論是致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）武漢分所出具的，受具

89、體參加本次項目的評價人員的水平和能力的限制。鑒于這種評價工作存在資料的有限性和調(diào)查、分析、判斷的局限性，因此，評價結(jié)論無法考慮影響資金使用的所有因素，評價結(jié)論存在一定的局限性。</p><p>　　5、本項目是經(jīng)常性的資金使用項目，而且專業(yè)性較強。受具體參加本次項目的評價人員的專業(yè)能力的影響，對專業(yè)指標設(shè)定的全面性以及問題、建議提出的專業(yè)性可能存在一定的局限性。</p><p><b

90、>　　附件：</b></p><p>　　1：項目績效評價評分表及說明</p><p>　　2：績效目標完成情況對比表</p><p><b>　　3：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表</b></p><p><b>　　4：訪談大綱</b></p><p><b>　

91、　5：訪談記錄</b></p><p><b>　　6：調(diào)查問卷</b></p><p><b>　　7：調(diào)查問卷分析</b></p><p><b>　　8：評價現(xiàn)場照片</b></p><p>　　9：績效評價實施方案</p><p>　

92、　10:其他支持評價結(jié)論的相關(guān)資料</p><p>　　11:評價機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）</p><p>　　12:相關(guān)評價人員執(zhí)業(yè)證明文件（復(fù)印件）</p><p>　　致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）</p><p><b>　　武漢分所</b></p><p>　　2017年5月30日<