A公司資金集中管理體系及優(yōu)化策略研究.pdf

1、隨著企業(yè)的發(fā)展，大型企業(yè)集團(tuán)資金管理的重要性日益凸顯，資金集中管理問(wèn)題尤其突出。近年來(lái)，世界金融危機(jī)不斷蔓延，歐債危機(jī)持續(xù)發(fā)酵，中國(guó)經(jīng)濟(jì)增速回落，資金集中管理問(wèn)題成為大型汽車貿(mào)易企業(yè)不得不解決的問(wèn)題。如何保障資金供應(yīng)，加強(qiáng)資金集中管理和統(tǒng)一運(yùn)作，提高資金的使用效率，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值，是企業(yè)管理層十分關(guān)注的。因此，建立一套適應(yīng)公司發(fā)展戰(zhàn)略要求的資金集中管理體系，是十分必要的，對(duì)其它企業(yè)也具有借鑒意義。
　　本文首先研究了目前通行的

2、資金集中管理理論方法和資金集中管理模式，分析了各種資金管理模式的優(yōu)缺點(diǎn)，探討了不同企業(yè)類型、不同發(fā)展階段的公司所適用的資金管理模式。然后，對(duì)國(guó)內(nèi)外企業(yè)的資金管理現(xiàn)狀進(jìn)行了深入研究，通過(guò)國(guó)內(nèi)外企業(yè)資金管理情況的對(duì)比，分析了國(guó)內(nèi)企業(yè)資金管理存在的普遍問(wèn)題，理清了我國(guó)企業(yè)與國(guó)外企業(yè)資金管理的主要差距，進(jìn)而提出了國(guó)內(nèi)企業(yè)資金管理優(yōu)化的方向。緊接著以A公司為研究對(duì)象，以案例分析的形式，詳細(xì)、深入地分析了A公司的資金管理體系，分析了現(xiàn)有資金管理模式

3、的優(yōu)劣勢(shì)，對(duì)現(xiàn)行資金集中管理體系存在的問(wèn)題進(jìn)行了研究，探討了A公司資金集中管理的優(yōu)化方向，在此基礎(chǔ)上提出了資金集中管理優(yōu)化策略，從而建立起一套適應(yīng)A公司發(fā)展戰(zhàn)略要求的資金集中管理體系。
　　本文通過(guò)資金管理理論研究和國(guó)內(nèi)外企業(yè)資金管理分析，明確提出了國(guó)內(nèi)企業(yè)應(yīng)通過(guò)加強(qiáng)過(guò)程控制，資金管理向結(jié)算環(huán)節(jié)延伸，加強(qiáng)對(duì)資金管理的前瞻性和預(yù)見性，建立本外幣資金池等手段，來(lái)提高資金管理水平。通過(guò)對(duì)A公司資金管理現(xiàn)狀的研究，提出了資金管理優(yōu)化的總體