基于BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究.pdf

1、進(jìn)入21世紀(jì)，人類社會(huì)面臨的資源環(huán)境問(wèn)題日益凸顯，調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式、實(shí)現(xiàn)低碳可持續(xù)發(fā)展成為一種共識(shí)。而資金作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的血液，銀行作為資金配置的樞紐，加之銀行履行社會(huì)責(zé)任的要求，使得銀行在其中扮演至關(guān)重要的角色，調(diào)整銀行信貸理念和結(jié)構(gòu)、關(guān)注環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展低碳金融已成為國(guó)際銀行業(yè)共有之舉。目前，國(guó)際大的金融機(jī)構(gòu)大多已加入“赤道原則”，碳金融的理論和實(shí)踐得到快速發(fā)展，我國(guó)則在內(nèi)部環(huán)境和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的壓力及國(guó)際碳金融發(fā)展的趨勢(shì)下于2

2、007年提出綠色信貸，通過(guò)開(kāi)展綠色信貸調(diào)節(jié)社會(huì)資金流向，從源頭上切斷“兩高一?！逼髽I(yè)發(fā)展資金，支持低碳環(huán)保型行業(yè)企業(yè)發(fā)展。但與此同時(shí)，綠色信貸也使銀行面臨復(fù)雜多變的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和管理的理論和實(shí)踐上的不足阻礙了綠色信貸的開(kāi)展。因此，必須建立綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)管理機(jī)制，探索完善綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)價(jià)模型和方法，為綠色信貸開(kāi)展順利開(kāi)展提供理論依據(jù)。
　　本文正是從信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的角度出發(fā)，旨在通過(guò)對(duì)綠色信貸及其信用

3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究現(xiàn)狀及相關(guān)理論進(jìn)行梳理的基礎(chǔ)上，構(gòu)建綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并運(yùn)用BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)以低碳環(huán)保類上市公司為樣本進(jìn)行案例分析。具體看來(lái)，文章共分如下六部分：
　?。?）對(duì)可持續(xù)金融理論、銀行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理理論、企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論及銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理理論進(jìn)行梳理，為后文奠定理論基礎(chǔ)。（2）對(duì)綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行定性分析研究。在對(duì)綠色信貸內(nèi)涵及其環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行介紹的基礎(chǔ)上，對(duì)綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式、特點(diǎn)及成因予以分析

4、，之后對(duì)綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的內(nèi)涵、現(xiàn)狀及問(wèn)題進(jìn)行闡述。（3）綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及模型構(gòu)建。在分析總結(jié)已有的綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，針對(duì)綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)構(gòu)建出包含傳統(tǒng)財(cái)務(wù)指標(biāo)和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)在內(nèi)的指標(biāo)體系，其中環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系包含每股社會(huì)貢獻(xiàn)值等四項(xiàng)的企業(yè)績(jī)效及“三廢”排放量三項(xiàng)的環(huán)境質(zhì)量?jī)纱箢?；之后，選擇BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，介紹BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)相關(guān)原理，構(gòu)建綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型。（4）案例分析。選取110

5、家低碳環(huán)保類上市公司為樣本，運(yùn)用該指標(biāo)體系和模型，進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)訓(xùn)練、檢驗(yàn)和使用，并依據(jù)所得結(jié)果對(duì)綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。（5）從外部制度環(huán)境和內(nèi)控兩方面提出綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議。（6）對(duì)文章進(jìn)行總結(jié)，并從研究方法、思路等方面對(duì)綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究進(jìn)行展望。
　　文章的創(chuàng)新點(diǎn)在于：（1）以綠色信貸的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)為研究視角，選用低碳環(huán)保類上市公司為研究樣本，對(duì)銀行綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，為綠色信貸信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及管理提