內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)在商業(yè)銀行的運(yùn)用和探索.pdf

1、近年來，隨著國內(nèi)利率市場化改革的不斷深入以及市場利率代表性的逐漸顯著，利率波動的不確定性正在對我國銀行體系下的無論是傳統(tǒng)商業(yè)銀行，新型股份制商業(yè)銀行還是外資銀行產(chǎn)生巨大影響，并日益改變著商業(yè)銀行的生存環(huán)境，同時(shí)對商業(yè)銀行的經(jīng)營管理和盈利模式都產(chǎn)生著重大的影響。隨之而來利率管理水平在商業(yè)銀行的重要性日漸凸顯，而其中以利率風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理也被推向了較高的地位，與此同時(shí)其也面臨著機(jī)遇和挑戰(zhàn)。
　　盡管我國商業(yè)銀行的資

2、產(chǎn)負(fù)債管理水平近年來有所提高，但仍然以比例管理為主，屬于比較初級的管理模式。與西方商業(yè)銀行成熟的資產(chǎn)負(fù)債管理方法相比仍然存在較大的差距。而面對更加復(fù)雜波動的市場經(jīng)營環(huán)境，以及日益嚴(yán)格的監(jiān)管要求，資產(chǎn)負(fù)債管理越來越被認(rèn)為是銀行戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)展、經(jīng)營績效管理的重要手段和利率風(fēng)險(xiǎn)控制的核心主體。資產(chǎn)負(fù)債管理不再只是滿足于安全性、流動性、分散性的要求，對于銀行盈利性也起到了很大的作用。
　　內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)(Funds Transfer Pr

3、icing,簡稱FTP)作為商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的核心工具，是商業(yè)銀行調(diào)節(jié)內(nèi)部資金流向，核算業(yè)務(wù)成本收益，外部報(bào)價(jià)的內(nèi)部參考和集中管理利率風(fēng)險(xiǎn)的管理工具。近年來，我國商業(yè)銀行都在探索建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)制度，但是由于自主運(yùn)營模式時(shí)間不長，利率市場化不徹底，該機(jī)制還不是十分完善，在資產(chǎn)負(fù)債管理的運(yùn)用還并不成熟。
　　本論文內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)的主要模型方法出發(fā)，圍繞內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)體系建設(shè)的環(huán)節(jié)，結(jié)合國外的成熟經(jīng)驗(yàn)以及我國商業(yè)銀行的探索實(shí)踐，嘗