重汽財(cái)務(wù)公司汽車金融風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、中國重汽財(cái)務(wù)公司（以下簡稱重汽財(cái)務(wù)公司）作為中國重汽集團(tuán)出資的非銀行金融機(jī)構(gòu)，從設(shè)立到現(xiàn)在已經(jīng)27年的時(shí)間了，作為國內(nèi)最早成立的四家財(cái)務(wù)公司之一，公司發(fā)展歷經(jīng)波折。經(jīng)過2004年重組，尤其是近幾年的努力，重汽財(cái)務(wù)公司作為一家現(xiàn)代金融企業(yè)的架構(gòu)、功能、體系基本形成，財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)金融產(chǎn)業(yè)平臺(tái)的龍頭和核心，在市場開拓、經(jīng)營管理、風(fēng)險(xiǎn)防范、規(guī)范發(fā)展、金融產(chǎn)品研發(fā)、IT建設(shè)等逐步取得進(jìn)展，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司的金融服務(wù)平臺(tái)作用，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)存量資金效

2、益最大化，已經(jīng)逐步融入集團(tuán)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，產(chǎn)融結(jié)合效果明顯，風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)一步提升，為集團(tuán)的發(fā)展做出了應(yīng)盡的貢獻(xiàn)。自2008年開始辦理汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)以來，已累計(jì)促銷車輛2.2萬輛，累計(jì)發(fā)放汽車貸款53億元，涉及重卡、自卸車、輕卡、特種車、客車挖掘機(jī)等重汽所有品牌車系。汽車金融對集團(tuán)產(chǎn)品銷售的推動(dòng)作用明顯提升，汽車金融促銷理念已逐步融入到各主營單位及經(jīng)銷商意識(shí)和銷售行為中，汽車金融成為集團(tuán)實(shí)現(xiàn)汽車銷售的有力工具。
　　然而，在各項(xiàng)

3、業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，各種內(nèi)部及外部的風(fēng)險(xiǎn)問題也逐步顯現(xiàn)出來，產(chǎn)生了一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。主要體現(xiàn)在:
　　一是信貸標(biāo)的物的不易控制性、借款人的低端性和還款資金來源的不確定性等特點(diǎn)決定了公司汽車金融業(yè)務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)性。中國重汽的產(chǎn)品主要以工程自卸車、水泥攪拌車為主，借款人主要以農(nóng)民、工程承包商等低收入群體構(gòu)成，整體素質(zhì)尤其是信用意識(shí)不高，車輛運(yùn)行環(huán)境復(fù)雜，受經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，鋼鐵、水泥、煤炭等能源行業(yè)的產(chǎn)量及使用量有大幅度下降，借款人經(jīng)營狀況受

4、到嚴(yán)重影響，運(yùn)量嚴(yán)重不足，運(yùn)費(fèi)清算資金難以及時(shí)到位，造成還款資金來源出現(xiàn)問題。
　　二是同業(yè)務(wù)快速發(fā)展相比，內(nèi)部管理相對薄弱，金融屬性缺失，風(fēng)險(xiǎn)管理水平有待提升。
　　三是作為一家老牌財(cái)務(wù)公司，自身在經(jīng)營理念、機(jī)制建設(shè)、內(nèi)部管理、尤其是在建立符合現(xiàn)代金融企業(yè)發(fā)展要求的風(fēng)險(xiǎn)管理、績效分配、獎(jiǎng)懲考核評價(jià)上同國內(nèi)、省內(nèi)財(cái)務(wù)公司相比存在較大差距，公司的發(fā)展定位一直未達(dá)到監(jiān)管部門期望的目標(biāo)，內(nèi)生增長動(dòng)力仍需增強(qiáng)。財(cái)務(wù)公司要發(fā)展成為一家

5、先進(jìn)的金融企業(yè)，要承擔(dān)起集團(tuán)產(chǎn)融結(jié)合的金融平臺(tái)，要肩負(fù)起集團(tuán)產(chǎn)品銷售的金融助推器作用，要滿足產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)的金融需求，必須要建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理控制體系。
　　四是公司員工對風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)不強(qiáng)、控制制度不完善、貸審流程不嚴(yán)謹(jǐn)、信息化進(jìn)程與內(nèi)控制度建設(shè)不同步、缺少風(fēng)險(xiǎn)績效考核結(jié)果作為業(yè)績評定、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)，公司缺少關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究和整改措施的有效落實(shí)。
　　五是風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全不完善，尤其是貸前調(diào)查、貸中操作、貸后管理的規(guī)章

6、制度亟待加強(qiáng)完善。
　　六是重汽財(cái)務(wù)公司的信息科技工作一直相對滯后，已成為業(yè)務(wù)發(fā)展中的瓶頸，在一定程度上甚至制約了業(yè)務(wù)的發(fā)展，其風(fēng)險(xiǎn)相對于金融企業(yè)對其他風(fēng)險(xiǎn)的管理尚處于初級階段，治理不到位。
　　本文對重汽財(cái)務(wù)公司汽車金融信貸業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入研究探討。明確指出信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要來源和產(chǎn)生原因以及風(fēng)險(xiǎn)類別，針對風(fēng)險(xiǎn)形成的原因，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)防范的有關(guān)對策與措施，從構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系、加強(qiáng)內(nèi)外部控制、加強(qiáng)信息管理、從金融業(yè)態(tài)上實(shí)