四川省農(nóng)村資金互助社風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、2016年中央1號(hào)文件再次強(qiáng)調(diào)“始終把解決好‘三農(nóng)’問(wèn)題作為全黨工作的重中之重”，提出“加快構(gòu)建多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融服務(wù)體系”，強(qiáng)調(diào)“切實(shí)防范農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)”。農(nóng)村資金互助社作為農(nóng)村金融的“新生兒”，在滿(mǎn)足農(nóng)民日益增長(zhǎng)的金融需求和解決商業(yè)金融脫農(nóng)問(wèn)題等方面發(fā)揮了重要作用。自2007年試點(diǎn)以來(lái)，績(jī)效較為顯著，截止2015年底，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)成立49家，地方金融辦、農(nóng)業(yè)辦或供銷(xiāo)社批準(zhǔn)運(yùn)行的已達(dá)5000余家。四川省作為最先開(kāi)展試點(diǎn)的省份

2、之一，截止2015年底共有20家農(nóng)村資金互助社。
　　農(nóng)村資金互助社在緩解農(nóng)村金融抑制，解決農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金缺乏等多個(gè)問(wèn)題起到了積極作用，但其準(zhǔn)入門(mén)檻低、服務(wù)對(duì)象和人員素質(zhì)參差不齊、自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，致使其經(jīng)營(yíng)管理所面臨的風(fēng)險(xiǎn)高于其他商業(yè)金融機(jī)構(gòu)。而目前對(duì)農(nóng)村資金互助社風(fēng)險(xiǎn)尚缺乏準(zhǔn)確地度量和深入的成因分析，導(dǎo)致很多政策制定偏離實(shí)際?；诖耍疚脑谝延醒芯砍晒幕A(chǔ)上，參照2004年銀監(jiān)會(huì)制定的《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系（

3、試行）》，結(jié)合農(nóng)村資金互助社的實(shí)際，建立資金互助社風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。采用物元評(píng)價(jià)模型和熵值法，以四川省首批8家農(nóng)村資金互助社為案例，定量測(cè)度了資金互助社的風(fēng)險(xiǎn)水平，并對(duì)進(jìn)一步降低資金互助社風(fēng)險(xiǎn)水平提出建議。
　　通過(guò)研究，得出以下結(jié)論:農(nóng)村資金互助社作為準(zhǔn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)對(duì)象、宗旨與商業(yè)金融組織存在較大差異，使得不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型對(duì)互助社風(fēng)險(xiǎn)影響程度差異明顯，資本風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)水平的貢獻(xiàn)度較高，而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)則較低。由于農(nóng)村資金互

4、助社受農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期性和季節(jié)性，以及依賴(lài)自然條件等特性的影響，不同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)存在差異。各個(gè)資金互助社之間也因資本充足率、股權(quán)結(jié)構(gòu)、貸款投放集中程度以及從業(yè)人員專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能等的不同，風(fēng)險(xiǎn)水平差異明顯。因此，本文認(rèn)為降低資金互助社風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該從政府和互助社兩個(gè)層面入手，通過(guò)政府搞好制度建設(shè)、進(jìn)行適度監(jiān)管、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，資金互助社自身優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)、培養(yǎng)農(nóng)民信用意識(shí)、降低貸款集中度、適度擴(kuò)大資金互助社規(guī)模等方式來(lái)降低農(nóng)村資金互助社的風(fēng)