論我國董事的勤勉義務(wù).pdf

1、公司作為現(xiàn)代社會(huì)一種重要的經(jīng)濟(jì)組織，在人們的經(jīng)濟(jì)生活中起著至關(guān)重要的作用，它在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長、提供就業(yè)機(jī)會(huì)、創(chuàng)造財(cái)富、改變社會(huì)秩序等方面做出了無法復(fù)制、無法取代的貢獻(xiàn)。但是，公司的出現(xiàn)和發(fā)展也使人類的貪欲放大，帶來權(quán)力失衡和貧富懸殊等問題。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，公司經(jīng)營模式由股東會(huì)中心主義向董事會(huì)中心主義轉(zhuǎn)變，所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離致使股東權(quán)力被削弱，董事權(quán)力發(fā)生膨脹。董事及董事會(huì)作為公司權(quán)力機(jī)構(gòu)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，被股東委以重任實(shí)際經(jīng)營公司，

2、理應(yīng)運(yùn)用自身的技能及經(jīng)驗(yàn)應(yīng)對(duì)競爭壓力，勤勉努力的經(jīng)營公司。而公司董事本身也屬于自利的經(jīng)濟(jì)人，可能與公司的所有權(quán)人即股東有著不同的目標(biāo)函數(shù)，可能會(huì)因道德風(fēng)險(xiǎn)損害股東及公司的合法利益。所以，各國基本上都規(guī)定了董事義務(wù)制度，用以約束董事權(quán)力的過度膨脹，激勵(lì)董事竭盡全力的為股東及公司服務(wù)，保證公司交易安全和順暢。
　　2005年，我國修改《公司法》后增加了董事勤勉義務(wù)條款，但其規(guī)定過于原則化，沒有具體的判斷標(biāo)準(zhǔn)，只是起到一個(gè)倡導(dǎo)作用。20

3、13年12月28日，全國人大常委會(huì)對(duì)現(xiàn)行2005年《公司法》做出進(jìn)一步修正，并于2014年3月1日起實(shí)施，全文共做出12處修改，主要對(duì)公司注冊(cè)資本登記制度進(jìn)行了改革，然而對(duì)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的資格與義務(wù)一章沒有做出實(shí)質(zhì)性修改，只是在法條順序上做出相應(yīng)調(diào)整。由于我國董事違反忠實(shí)義務(wù)的案件較多，實(shí)踐中表現(xiàn)的非常突出，更迫切地需要以法律形式予以規(guī)制，所以忠實(shí)義務(wù)的規(guī)定相對(duì)詳細(xì)和完善。司法實(shí)踐中，我國董事違反勤勉義務(wù)的案件很少，因判斷

4、時(shí)涉及對(duì)董事主觀心理狀態(tài)的評(píng)價(jià)，對(duì)法官及立法者也提出了更高的要求。我國法官的整體素質(zhì)參差不齊，也無法設(shè)身處地的權(quán)衡董事做商業(yè)決策時(shí)的主觀狀態(tài)，缺乏處理董事違反勤勉義務(wù)問題的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)。而且當(dāng)下學(xué)者對(duì)董事勤勉義務(wù)的理論研究尚不成熟，沒有達(dá)成共識(shí)，造成了我國董事勤勉義務(wù)判斷標(biāo)準(zhǔn)的缺失。
　　確立董事勤勉義務(wù)的內(nèi)涵及判斷標(biāo)準(zhǔn)，國內(nèi)外學(xué)者已有相當(dāng)多有價(jià)值的研究成果，大都從英美法系和大陸法系對(duì)董事勤勉義務(wù)規(guī)定的區(qū)別進(jìn)行比較分析。為了更為直觀的

5、為我國董事勤勉義務(wù)提供可資借鑒的判斷標(biāo)準(zhǔn)，筆者選取了平衡了英國法的保守和美國法的激進(jìn)的澳大利亞作為分析樣本國家，對(duì)澳大利亞董事勤勉義務(wù)的發(fā)展路徑和判斷標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，并將引用頻率較高或關(guān)注程度較高的案例進(jìn)行總結(jié)歸類，抽象出可供我國學(xué)習(xí)和借鑒的董事勤勉義務(wù)判斷標(biāo)準(zhǔn)。美國有關(guān)董事勤勉義務(wù)的規(guī)定相對(duì)比較完善，不僅規(guī)定了防止董事怠于履行職責(zé)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，而且提出了保護(hù)董事合法權(quán)益的商業(yè)判斷規(guī)則，注重董事權(quán)力和義務(wù)的有機(jī)平衡，這種發(fā)達(dá)

6、的制度系統(tǒng)，也為我國董事勤勉義務(wù)的進(jìn)一步完善提供了前瞻性的寶貴經(jīng)驗(yàn)。
　　通過對(duì)國外有關(guān)董事勤勉義務(wù)制度先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的比較考察和對(duì)國內(nèi)有關(guān)董事勤勉義務(wù)制度的現(xiàn)狀分析，筆者對(duì)我國董事勤勉義務(wù)制度提出了一些重構(gòu)建議:在現(xiàn)有董事勤勉義務(wù)制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行擴(kuò)充，以概括加列舉的形式在我國《公司法》第148條增加一款，增加為董事勤勉義務(wù)的行為標(biāo)準(zhǔn)，并以列舉的方式闡述董事在管理和決策公司事務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)。在我國《公司法》第149條中增加一款，作為