離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管法律制度研究.pdf

1、長期以來，離岸銀行的監(jiān)管重心，一直放在準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)上。由于受到公司自治理念的影響，離岸銀行的內(nèi)部構(gòu)架，一直被認(rèn)為是依照公司法和公司章程，自主安排銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，配置內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)職權(quán)的活動(dòng)，受法律干預(yù)較小。但是，猶如市場存在先天性缺陷一樣，離岸銀行的內(nèi)部構(gòu)架也存在先天性缺陷，這些缺陷隨時(shí)可能導(dǎo)致離岸銀行內(nèi)部控制失靈，甚至引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國離岸金融政策的不斷釋放，離岸金融中心正在加速建設(shè)，離岸金融市場進(jìn)一步開放，離岸銀行的準(zhǔn)入條件和業(yè)務(wù)

2、經(jīng)營范圍逐步放寬等，離岸銀行監(jiān)管法律制度也要進(jìn)行相應(yīng)改變，因此，構(gòu)建離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管法律制度，已成為必然。
　　本文通過界定離岸金融、離岸銀行、內(nèi)部控制、內(nèi)部構(gòu)架及內(nèi)部構(gòu)架法律監(jiān)管的概念，厘清了離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架與內(nèi)部控制的內(nèi)在聯(lián)系，以及離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架法律監(jiān)管的基本內(nèi)容，比較分析了離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架法律監(jiān)管的特殊性，指出離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架法律監(jiān)管的合理性與必要性，探討了離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架法律監(jiān)管的可行性，同時(shí)，通過分析借鑒域外監(jiān)管經(jīng)

3、驗(yàn)，提出了構(gòu)建我國離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管法律制度的建議。本文將通過六個(gè)部分的敘述對(duì)離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管法律制度進(jìn)行研究。
　　第一部分，“緒論”。該部分重點(diǎn)闡述了本文的選題背景及研究意義，綜述了國內(nèi)外離岸銀行監(jiān)管問題研究現(xiàn)狀，闡明了本文的研究思路和研究方法。
　　第二部分，“離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架法律監(jiān)管一般分析”。該部分界定了離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架的概念，厘清了離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架與內(nèi)部控制的關(guān)系，界定了離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架法律監(jiān)管的概念，總結(jié)

4、了離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管的基本內(nèi)容，并分析了離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架的特殊性。
　　第三部分，“構(gòu)建離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管法律制度的正當(dāng)性”。該部分從離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架法律監(jiān)管的合理性、必要性和可行性三方面入手，以法律正義價(jià)值、經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則和政府職能定位三方面分析了構(gòu)建離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管法律制度的合理性；從離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架對(duì)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)、全球金融安全的沖擊、以及防范離岸銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)需要三方面分析了構(gòu)建離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管法律制度的必要性。通過

5、分析構(gòu)建離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管法律制度的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)，提出了構(gòu)建離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管法律制度的可行性。
　　第四部分，“離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架的域外監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)”。該部分研究了離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架適用的國際監(jiān)管規(guī)則，特別是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的監(jiān)管規(guī)則和《內(nèi)部控制：整合框架》的規(guī)定，比較分析了發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的相關(guān)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)管法律制度，指出了域外銀行內(nèi)部控制監(jiān)管法律制度對(duì)我國的啟示。
　　第五部分，“離岸銀行內(nèi)部構(gòu)架監(jiān)管法律制度的構(gòu)建”。該