中國存款保險法律制度的建構(gòu).pdf

1、隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的逐步確立、金融體制改革的不斷深化、銀行業(yè)優(yōu)勝劣汰競爭機(jī)制的形成，國內(nèi)有些經(jīng)營不善的金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)了倒閉、破產(chǎn)的現(xiàn)象。長期以來我同一直以國家擔(dān)保的形式對存款進(jìn)行保護(hù)，但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這種國家擔(dān)保的存款保護(hù)方式的弊端越發(fā)地顯露出來。這種隱性存款保險制度沒有確定的程序，缺乏必要的事前資金積累來承擔(dān)損失，在處理倒閉機(jī)構(gòu)和兌付存款人儲蓄存款時，所有處置措施都是臨時個案決定，需要政府、司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通與合作。實踐證明，這

2、種事后的臨時合作，拖延了處置時機(jī)，并在很大程度上增加了處置成本。我國要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)體制和金融體制改革，使銀行走向市場，就必須對一部分經(jīng)營管理不善、嚴(yán)重資不抵債，以及部分不必要的重復(fù)建設(shè)的銀行機(jī)構(gòu)實施市場退出，實現(xiàn)銀行資源的優(yōu)化配置。然而，在處理倒閉機(jī)構(gòu)和兌付存款人儲蓄存款時，由于沒有正式的存款保險制度，不能實施市場退出，而更多的是一種“行政退出”，損失不得不由政府或中央銀行承擔(dān)，增加了政府財政支出，影響了財政政策的獨(dú)立性；或迫使中央銀行發(fā)放

3、貸款，影響了中央銀行貨幣政策的獨(dú)立性。因此，我國巫需建立存款保險制度。 銀行業(yè)高負(fù)債經(jīng)營的特殊性決定了銀行業(yè)先天的高風(fēng)險性，也促使了存款保險制度的誕生。同時，存保制度的產(chǎn)生也從部門法的角度見證了法學(xué)理念由“個人本位”向“社會本位”的轉(zhuǎn)變。我國目前居民儲蓄高速增長，存款己構(gòu)成金融機(jī)構(gòu)信貸資金的主要來源，保護(hù)居民存款的安全已成為事關(guān)社會穩(wěn)定的重大問題。存保制度的確立，可以增強(qiáng)存款人的信心，金融機(jī)構(gòu)就可以穩(wěn)定地保持資金來源，其業(yè)務(wù)活動

4、才能順利開展。另外，建立存保制度也是我國加強(qiáng)金融風(fēng)險監(jiān)管的一項重要措施。 該制度在保護(hù)存款人利益、維護(hù)一國金融體系穩(wěn)定方面發(fā)揮著巨大作用，本論文分為五部分，第一部分為導(dǎo)論，通過近年來我國金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)案例指出在我國已存在的隱性存款保險制度的弊端，因而有必要在我國建立顯性的存款保險制度。本部分內(nèi)容還對國內(nèi)外研究的文獻(xiàn)進(jìn)行綜述，凸現(xiàn)本論文研究的意義。第二部分為存款保險法律制度的基本理論，分析了存款保險法律制度涉及的最為基本的內(nèi)容如存

5、款保險的法理基礎(chǔ)、法律屬性、法律關(guān)系和價值功能等，為存款保險制度具體模式的構(gòu)建奠定基石。筆者認(rèn)為存款保險制度的法理基礎(chǔ)為秩序和平等。秩序表現(xiàn)為以法律形式確立存款保險制度，可以為存款保險機(jī)構(gòu)、投保銀行、政府和存款者規(guī)定明確的權(quán)利和義務(wù)，各相關(guān)主體的權(quán)利界限和義務(wù)邊界。這樣，在平時存款保險機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會通過行使檢查監(jiān)督等法定權(quán)利，保障金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)；而在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)時則可以按照法定的程序?qū)栴}銀行進(jìn)行處理，并對存款人的存款進(jìn)行賠付。存

6、款保險制度中的平等就是要求其它金融機(jī)構(gòu)和四大銀行有平等的競爭機(jī)會。存款保險制度的建立，所有金融機(jī)構(gòu)都必須為存款人的存款購買保險，使存款人的存款有了保障，其它性質(zhì)的銀行有了和四大國有銀行相等的競爭機(jī)會來吸收存款。 存款保險的法律性質(zhì)目前在理論上還比較模糊。筆者經(jīng)過分析將其界定為政策性保險和違約責(zé)任保險中的保證保險。存款保險制度的法律關(guān)系：主體、客體和內(nèi)容。主體有投保人--金融機(jī)構(gòu)、保險人--存款保險機(jī)構(gòu)和第三人即存款人。其中，第三

7、人是否為存款保險法律關(guān)系的主體還存在一定的爭議。存款保險法律關(guān)系的客體為：投保銀行因違約而向存款人承擔(dān)的損害賠償責(zé)任。從各國存款保險的實踐來看，存款保險法律關(guān)系主體所被賦予的權(quán)利義務(wù)存在較大差異，但概括起來存款保險機(jī)構(gòu)的權(quán)利有承保權(quán)、監(jiān)管權(quán)、處置權(quán)；其義務(wù)有支付保險賠償金、救助問題銀行、對倒閉銀行進(jìn)行破產(chǎn)清算等。投保金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利主要體現(xiàn)在出現(xiàn)危機(jī)時，有享受存款保險機(jī)構(gòu)救助的權(quán)利；其主要義務(wù)包括：交付保險費(fèi)的義務(wù)、審慎經(jīng)營義務(wù)以及報告和

8、接受檢查的義務(wù)等。存款保險制度的價值功能體現(xiàn)在對存款人的保護(hù)和對投保銀行的保護(hù)，最終為維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。 第三部分為存款保險制度存在的負(fù)面效應(yīng)及應(yīng)對措施。山于存款保險制度自身主要存在道德風(fēng)險和逆向選擇問題，所以一直以來是否應(yīng)當(dāng)建立這一制度，在中國乃至世界一直存在爭論。在自愿型、統(tǒng)一費(fèi)率的制度規(guī)定中，存款保險制度對經(jīng)營不善的銀行會更具吸引力，經(jīng)營狀況最佳的銀行有可能會選擇退出存款保險體系。由此就會引起其他銀行的保費(fèi)上升，用以抵補(bǔ)

9、處置問題機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的成本。此舉勢必引發(fā)另外一些經(jīng)營狀況良好的銀行退出機(jī)制。周而復(fù)始，最后只有有問題的銀行會保留在體系之內(nèi)，使存款保險體系變得十分脆弱。筆者經(jīng)過分析，提出應(yīng)對逆向選擇的措施為采取強(qiáng)制投保和不采取統(tǒng)一費(fèi)率的方式。存款保險制度存在的道德風(fēng)險包括：存款人的道德風(fēng)險即存款人在建立存款保險制度以后過分依賴存款保險保險機(jī)構(gòu)，而對銀行的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營風(fēng)險掉以輕心，甚至缺乏積極性把存款從潛在的破產(chǎn)銀行中取出；投保銀行的道德風(fēng)險即投保銀行為了

10、謀求利益的最大化，往往更傾向于選擇風(fēng)險更高、利潤更為豐厚的資產(chǎn)組合，使得銀行內(nèi)在的脆弱性不斷加劇。同時，由于存款保險公司對規(guī)模不一、風(fēng)險等級不同的銀行實行單一費(fèi)率的情況下，使得同樣規(guī)模但風(fēng)險較大的銀行不需要付出更多的保險費(fèi)；金融監(jiān)管當(dāng)局的道德風(fēng)險即存款保險機(jī)構(gòu)對于處于危機(jī)的銀行進(jìn)行的救助使銀行難以倒閉，因此造成監(jiān)管機(jī)關(guān)對存款保險制度的依賴。針對道德風(fēng)險可采取設(shè)立存款保險賠償比率、實行限額存款保險及差別保險等方法化解。通過本部分的分析更加

11、堅定了在中國有必要建立存款保險制度的信念。第四部分關(guān)于我國存款保險法律制度的基本內(nèi)容，為本論文的主要部分，建立我國的存款保險制度，首先必須明確定位，應(yīng)在充分借鑒國際經(jīng)驗并緊密結(jié)合我國國情的基礎(chǔ)上建構(gòu)。在該部分內(nèi)容中通過梳理某些學(xué)者對建立中國存款保險法律制度具體內(nèi)容提出的建議，分別對投保對象、投保方式、存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)置、存款保險機(jī)構(gòu)的職能、投保標(biāo)的、保險費(fèi)率、存款保險公司資金的運(yùn)用、賠償限額和法律責(zé)任各方面的問題進(jìn)行了詳細(xì)的論述，具有較

12、強(qiáng)的實踐操作性。 筆者認(rèn)為我國存款保險的投保對象應(yīng)借鑒世界其他國家的通行做法，按“領(lǐng)土論”原則，涵蓋本國國內(nèi)的所有存款類金融機(jī)構(gòu)，為所有吸收存款的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)；存款保險制度的投保方式，結(jié)合“屬地”原則和“屬人”原則實行強(qiáng)制與自愿相結(jié)合的投保方式，即對于中國境內(nèi)的商業(yè)銀行等存款性金融機(jī)構(gòu)采取強(qiáng)制保險方式：對于中國境內(nèi)的外資銀行和境外的中資銀行采取自愿投保方式；存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)置，筆者和所有學(xué)者的觀點(diǎn)是一致的，認(rèn)為較好的冼擇

13、是由政府和銀行機(jī)構(gòu)共同出資組建一個全國性的存款保險機(jī)構(gòu)；存款保險機(jī)構(gòu)的職能應(yīng)采取復(fù)合職能，即不僅提供保險服務(wù)，提供流動性支持、接管銀行、風(fēng)險監(jiān)管等職能：關(guān)于投保標(biāo)的，筆者認(rèn)為：首先，暫時只保人民幣存款，不保外幣存款。等制度運(yùn)作成熟后，存款保險范圍再適當(dāng)擴(kuò)大；對于保險費(fèi)率，在建立存款保險制度的初期，保險費(fèi)率的制定和實施可以根據(jù)不同類別銀行的風(fēng)險等級區(qū)別對待差異，依國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制銀行、城鄉(xiāng)信用社之間的風(fēng)險等級表現(xiàn)出層次性的差別；我

14、國存款保險資金的運(yùn)用以安全性為主要目的，應(yīng)以存入銀行、購買國債為主要的運(yùn)作方式，等存款保險制度運(yùn)行的比較成熟時可以考慮將閑置資金投資于金融債券、投資與外國政府債券和國外的安全資產(chǎn)等；在賠償限額問題上，筆者認(rèn)為可以考慮對存款人的存款規(guī)定一個全額賠償限額和最高賠償限額。在全額賠償限額以上，最高賠償限額以下，按超額累計遞減比例賠付；最終存款保險制度的后盾即法律責(zé)任，筆者分別探討了投保金融機(jī)構(gòu)及存款保險機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任，以維護(hù)存款保險制度的威嚴(yán)。

15、第五部分提出了我國在建立存款保險制度后應(yīng)相應(yīng)采取的配套措施。我國要真正建立一套行之有效的存款保險制度，還面臨著很大的困難，有的困難是存款保險制度本身在立法設(shè)計上需要研究解決的，也有更多的是在存款保險制度外，需要配套的制度措施相互支持相互協(xié)調(diào)才能解決的。筆者認(rèn)為，我們應(yīng)當(dāng)從以下幾個方面完善存款保險制度的配套措施：①完善銀行的會計和信息披露制度；②建立完善的銀行破產(chǎn)法律制度，保障存款保險制度功能的有效發(fā)揮；③建立健全金融機(jī)構(gòu)信用評級制度；④