往來(lái)會(huì)計(jì)月度考核評(píng)分細(xì)則

1、第1頁(yè)，共2頁(yè)市場(chǎng)管理部財(cái)務(wù)科往來(lái)會(huì)計(jì)績(jī)效考核評(píng)分細(xì)則（3人編制）考核項(xiàng)目工作標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分辦法月度工作完成時(shí)間、數(shù)量和質(zhì)量（80分）1、嚴(yán)格按財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行管理（1）、超合同條款要貨，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提請(qǐng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人處理的，每次扣5分。（2）、發(fā)貨通知單的金額計(jì)算錯(cuò)誤又未及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提請(qǐng)?zhí)幚淼?，每次?分。（3）、發(fā)貨通知單所寫的備注（即注明是現(xiàn)款現(xiàn)貨、帳面余額或訂貨會(huì)等字樣）與實(shí)際不符，每單扣1分。（4）、無(wú)購(gòu)銷合同、超鋪底發(fā)貨無(wú)分管銷售的副總

2、簽字的，每次扣5分。（5）、發(fā)貨通知單未在半個(gè)工作日內(nèi)審核完成，每單扣2分。（6）、經(jīng)銷商結(jié)算票據(jù)（匯票、電匯等）錯(cuò)誤未審核出，每單扣5分。（7）、送貨單、收款單等單據(jù)未及時(shí)登記發(fā)貨控制臺(tái)帳，每單扣0.5分，登記錯(cuò)誤每單扣0.5分，發(fā)貨控制臺(tái)帳混亂，扣10分。（8）、送貨單逾期未回，又未提請(qǐng)有關(guān)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處理，每單扣0.5分。（9）、收回的送貨單簽收聯(lián)所蓋章不合規(guī)定又未及時(shí)退回市場(chǎng)重新簽收的，每單扣0.5分。（10）、未按制度規(guī)定進(jìn)

3、行詢證對(duì)帳的，無(wú)恰當(dāng)理由，每單扣2分。（11）、詢證對(duì)帳函逾期未回，又未提請(qǐng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處理，每單扣0.5分。（12）、對(duì)帳差異未及時(shí)跟蹤處理落實(shí)的，每筆扣0.5分。（13）、壞帳損失已核銷，但未進(jìn)行備查登記的，每筆扣1分。（14）、超開發(fā)票每單扣5分。（15）、發(fā)票簽收單超期未回，又未提請(qǐng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處理，每單扣0.5分。（16）、申請(qǐng)開發(fā)票時(shí)未堅(jiān)持“前款不清，后票不開”原則或前開發(fā)票簽收聯(lián)未按期返回又申請(qǐng)開新發(fā)票的，每單扣2分。

4、（17）、發(fā)票申請(qǐng)表的審核未在一個(gè)工作日完成，每單扣1分。（18）、退貨或換貨中，應(yīng)扣回的返利未扣回的，扣15分。（19）、訂貨會(huì)返利計(jì)算和支付錯(cuò)誤的，每單扣15分。（20）、返利計(jì)算有誤的，每錯(cuò)一個(gè)數(shù)據(jù)扣1分；如已錯(cuò)誤支付的，每筆扣5分。（21）、支付返利的票據(jù)不合規(guī)、不合法的，每單扣1分。（22）、向上海麗斯達(dá)財(cái)務(wù)部公司提供的返利支付收款人、開戶行、帳號(hào)等資料，如非經(jīng)銷商的公司帳號(hào)，又無(wú)經(jīng)銷商蓋章確認(rèn)的函件，每單扣2分。（23）、支

5、付的返利沒有出具返利確認(rèn)單或未經(jīng)經(jīng)銷商蓋章確認(rèn)的，每單扣1分。（24）、支付的返利審批手續(xù)不全或簽字不全的，每缺一人扣0.5分；如缺總經(jīng)理簽字的每單扣2分。（25）、退貨、調(diào)貨未及時(shí)追回同等金額的發(fā)票或退稅證明，又未暫停開新發(fā)票的，每單扣2分。（26）、客戶開票資料備查表不完整、不準(zhǔn)確的，每處扣0.5分，每表扣2分。（27）、發(fā)貨控制報(bào)表月末未及時(shí)出具，扣5分，報(bào)表數(shù)據(jù)錯(cuò)誤每處扣1分。（28）、往來(lái)資料未按月向經(jīng)銷商檔案歸集，扣2分，經(jīng)

6、銷商檔案混亂，每個(gè)經(jīng)銷商扣3分。第2頁(yè)，共2頁(yè)市場(chǎng)管理部財(cái)務(wù)科往來(lái)會(huì)計(jì)績(jī)效考核評(píng)分細(xì)則（3人編制）考核項(xiàng)目工作標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分辦法月度工作完成時(shí)間、數(shù)量和質(zhì)量（8080分）2、嚴(yán)格按財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行促銷品管理（1）、促銷品記錄不及時(shí)，每發(fā)現(xiàn)一筆扣0.2分；記錄錯(cuò)誤每筆扣0.2分；漏記品種，扣0.5分；賬目混亂，扣5分。（2）、核銷不規(guī)范或核銷錯(cuò)誤，每發(fā)現(xiàn)一次扣0.5分—2分；未及時(shí)跟蹤核銷差異扣0.5分2分。（3）、未及時(shí)開具單據(jù)扣0.5分2分

7、；未及時(shí)出具核銷報(bào)告或提供核銷結(jié)果給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，扣0.5分2分。（4）、未及時(shí)出具促銷品報(bào)表，每表扣1分；報(bào)表出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，每筆扣0.2分。（5）、每月未開展與上海麗斯達(dá)財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)負(fù)責(zé)人、市管部促銷品保管責(zé)任人的促銷品對(duì)帳工作，每次扣12分。（6）、促銷品單據(jù)逾期未回，未提示財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處理，每次扣1分。（7）、對(duì)市場(chǎng)人員的培訓(xùn)可根據(jù)市場(chǎng)人員的評(píng)議得分或扣分。3、嚴(yán)格按財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行其他管理及工作指令（1）、未執(zhí)行工作指令，扣2分

8、。（2）、未按時(shí)完成工作指令，扣0.5分—2分。4、帳簿規(guī)范（1）、現(xiàn)金或銀行帳未在當(dāng)天序時(shí)登記或登記錯(cuò)誤的，每筆扣0.2分。（2）、資產(chǎn)備查帳未及時(shí)登帳或登帳錯(cuò)誤的，每次扣0.2分。（3）、其他就應(yīng)收款未及時(shí)登帳或登帳錯(cuò)誤的每筆扣0.5分。5、會(huì)計(jì)檔案規(guī)范（1）、憑證粘貼不整齊的，每單0.2分。（2）、憑證、帳薄、報(bào)表隨手堆放的，每次扣0.5分。（3）、對(duì)帳單、報(bào)表等資料不齊全或無(wú)法提供的，每次扣0.5分。（4）、科目匯總表、郵寄清單

9、、對(duì)帳資料未及時(shí)跟蹤簽字傳真件的，每次扣0.2分。（5）、因工作失誤，出現(xiàn)檔案未保存或丟失，每單扣0.52分。（6）、檔案未按要求進(jìn)行分類、填寫目錄，不便于查找，每次扣0.5分。（7）、各種函件及公司發(fā)文未在處理完畢后三日內(nèi)存檔，每次扣0.5分。（8）、其他部門借閱的會(huì)計(jì)檔案未及時(shí)收回的，每次扣0.2分。6、會(huì)計(jì)電算化規(guī)范（1）、月度帳套數(shù)據(jù)未備份，扣0.5分。（2）、數(shù)據(jù)備份在同一硬盤中，扣0.5分。（3）、使用進(jìn)銷存軟件未設(shè)置密碼，