助理審計(jì)員崗位手冊(cè)表（b）

1、助理審計(jì)員崗位手冊(cè)表格之二：助理審計(jì)員崗位手冊(cè)表格之二：主要工作及其細(xì)化主要工作及其細(xì)化主要活動(dòng)主要活動(dòng)工作工作頻率頻率具體工作具體工作主要輸入（輸入崗位）主要輸入（輸入崗位）主要輸出主要輸出輸出崗位輸出崗位1、開展貨幣資金、應(yīng)收及預(yù)付款、存貨、對(duì)外投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)的單項(xiàng)業(yè)務(wù)審計(jì)2、審核流動(dòng)負(fù)債、長(zhǎng)期負(fù)債、所有者權(quán)益的真實(shí)、正確、合理、合法3、完成收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)所分管業(yè)務(wù)的審計(jì)4、編寫審計(jì)工作底稿5、檢查、復(fù)核

2、審計(jì)證據(jù)6、作出單項(xiàng)審計(jì)評(píng)價(jià)意見7、整理、歸檔審計(jì)資料根據(jù)審計(jì)工作計(jì)劃完成單項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)每年按項(xiàng)目完成時(shí)間8、集團(tuán)公司和各項(xiàng)事業(yè)部的計(jì)劃和預(yù)算；集團(tuán)公司各項(xiàng)政策及制度；被審單位提供完整的會(huì)計(jì)核算資料及有關(guān)文件、規(guī)定審計(jì)工作計(jì)劃和單項(xiàng)審計(jì)評(píng)價(jià)意見（財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理）助理審計(jì)員崗位手冊(cè)表格之二：助理審計(jì)員崗位手冊(cè)表格之二：主要工作及其細(xì)化主要工作及其細(xì)化主要活動(dòng)主要活動(dòng)工作工作頻率頻率具體工作具體工作主要輸入（輸入崗位）主要輸入（輸入崗位）主要

3、輸出主要輸出輸出崗位輸出崗位1、開展貨幣資金、應(yīng)收及預(yù)付款、存貨、對(duì)外投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)的單項(xiàng)業(yè)務(wù)審計(jì)2、審核流動(dòng)負(fù)債、長(zhǎng)期負(fù)債、所有者權(quán)益的真實(shí)、正確、合理、合法3、完成收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)所分管業(yè)務(wù)的審計(jì)4、編寫審計(jì)工作底稿5、檢查、復(fù)核審計(jì)證據(jù)6、作出單項(xiàng)審計(jì)評(píng)價(jià)意見7、整理、歸檔審計(jì)資料根據(jù)審計(jì)工作計(jì)劃完成單項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)每年按項(xiàng)目完成時(shí)間8、集團(tuán)公司和各項(xiàng)事業(yè)部的計(jì)劃和預(yù)算；集團(tuán)公司各項(xiàng)政策及制度；被審單位提供完