愛衛(wèi)會部門決算分析報告撰寫提綱（部門用）

1、衛(wèi)生監(jiān)督所部門決算說明報告一、部門（單位）情況（一）基本情況1主要職能。衛(wèi)生監(jiān)督所結合我縣實際，著力開展食品安全監(jiān)測，職業(yè)衛(wèi)生工作監(jiān)督檢查，放射衛(wèi)生監(jiān)督檢查，生活飲用水、公共場所、消毒產品及涉水產品監(jiān)督檢查，傳染病監(jiān)督檢查，學校衛(wèi)生監(jiān)督檢查等工作。2機構人員情況。編制5人（參照），實有在職4人，臨時工1人，退休4人。3機構人員當年變動情況及原因。2013年底實有在職人員6人，退休2人，至2014年度有2人退休，現在實有在職4人，退休4人

2、。（二）當年取得的主要事業(yè)成效概述部門（單位）工作開展情況及主要事業(yè)成效。工作開展情況：工作開展情況：按照衛(wèi)計委關于印發(fā)2014年衛(wèi)生監(jiān)督重點檢查計劃的通知要求，衛(wèi)生監(jiān)督所開展本轄區(qū)的醫(yī)療機構、職業(yè)衛(wèi)生、放射衛(wèi)生、學校衛(wèi)生、生活飲用水、食品安全風險監(jiān)測、公共場所衛(wèi)生的專項和日常的監(jiān)督檢查工作。主要成效：主要成效：截止12月初新辦衛(wèi)生許可34個，審核衛(wèi)生許可33個。辦理健康證927個。完成對各級醫(yī)療機構的專項和日常監(jiān)督檢查工作，深入開展打

3、擊非法行醫(yī)，非法立案一起，處罰1000元。開展對各級73所學校春秋兩季的傳染病防控、生活飲用水、教學環(huán)境、設施、設備的監(jiān)督檢查，進一步保障了學校師生的身心安全。對職業(yè)病檢查機構和職業(yè)病診斷機構疾控中心放射診療的專業(yè)人員、防護情況、設備及相應質控設備配備監(jiān)督檢查。開展對診所、藥店的消準字號的外用消毒產品的宣傳檢查是否有夸大實際是否存在治療等虛假現象進行了監(jiān)督檢查，確保了市場的凈化。完成全縣轄區(qū)的美容、美發(fā)、沐浴、住宿業(yè)的量化分級管理共90

4、戶，公共場所立案1起，行政處罰1000元。加強市政供水、自建設施供水和二次供水衛(wèi)生監(jiān)管，按要求每年進行四次水質檢測。共開展個體醫(yī)療機構、美容美發(fā)、住宿業(yè)、衛(wèi)生協管培訓各一次。認真開展六五普法工作，將普法宣傳走進基層。二、收入支出預算執(zhí)行情況分析（一）收入支出預算安排情況包括部門（單位）收入、支出年初預算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因增減變動原因，年度執(zhí)行中調整情況，調整原因說明調整原因說明。收入預算為582100.00元，支出年

5、初預算安排為582100.00元，與上年對比情況基本保持一致。（二）收入支出執(zhí)行情況當年基本收入582660.21元，支出基本582660.21元，與上年度對比基本保持一致。1收入支出與預算對比分析（1）預、決算差異情況預、決算差異情況，可分收入、支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。（2）差異原因分析差異原因分析。差異較大的應分析到具體收入支出功能科目和具體單位。2收入支出結構分析（1）各項收入占總收入的比重，各

6、項支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。（2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。3重點經濟分類支出執(zhí)行情況（1）三公經費支出情況三公經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。（2）會議費支出情況會議費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。（3）其他對部門（單位）影響較大的支出情況。（4）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施重點經濟分類支出

7、中存在的問題及改進措施。4.當年預算執(zhí)行中存在問題、原因及改進措施（三）年末結轉和結余情況（1）分資金來源、資金性質結余結轉情況，特別是項目經費結余情況特別是項目經費結余情況。（2）分單位結余結轉情況。（3）結余結轉規(guī)模較大的原因分析。無。三、資產負債情況分析年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。（一）資產負債結構情況對資產負債具體構成進行分析，可從占比、上下

8、年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產、負債基本情況、變動情況及原因。（二）資產負債對比分析計算資產負債率，可進行連續(xù)年度的對比，分析部門資產負債管理中存在的問題，加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。四、本年度部門決算等財務工作開展情況1本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。2本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復決算工作開展情況。3對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議

9、。支出增長是23.04%，當年預算支出完成率100%，人均開支166327元人，項目支出占總支出的比率10.71%，人員支出比率0.71%公用支出占總支出的比率18.07%，人車比例1.33。注：收入支出預算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單位財務分析指標（附后）。行政事業(yè)單位財務分析指標一、行政單位財務分析指標行政單位財務分析指標行政單位財務分析指標支出增長率23.04當年預算支出完成率100人均開支(

10、元人)166327項目支出占總支出的比率10.71人員支出、公用支出占總支出的比率0.7118.07人均辦公使用面積人車比例（人車）1.331.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：支出增長率＝(本期支出總額上期支出總額1)100%2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：當年預算支出完成率＝年終執(zhí)行數（年初預算數年中預算調整數）100%年終執(zhí)行數不含上年結轉和結余支出數。3.人均

11、開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：人均開支＝本期支出數本期平均在職人員數100%4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：項目支出比率=本期項目支出數本期支出總數100%5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：人員支出比率=本期人員支出數本期支出總數100%公用支出比率=本期公用支出數本期支出總數100%6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為

12、：人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積本期末在職人員數7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：人車比例=本期末在職人員數本期末公務用車實有數二、事業(yè)單位財務分析指標事業(yè)單位財務分析指標預算收入完成率預算收入和支出完成率預算支出完成率人員支出比率人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率公用支出比率人均基本支出(元人)資產負債率1.預算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：預算收入

13、完成率＝年終執(zhí)行數（年初預算數年中預算調整數）100%年終執(zhí)行數不含上年結轉和結余收入數預算支出完成率＝年終執(zhí)行數（年初預算數年中預算調整數）100%年終執(zhí)行數不含上年結轉和結余支出數2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結構。計算公式為：人員支出比率＝人員支出事業(yè)支出100%公用支出比率＝公用支出事業(yè)支出100%3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：人均基本支出＝（基本支出