我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的度量及控制研究.pdf

1、商業(yè)銀行是我國金融體系中最為重要的組織機(jī)構(gòu),為國內(nèi)企業(yè)提供了絕大部分金融資源,對于國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著至關(guān)重要的作用。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是貸款,而主要的收入來源則是存貸間的利息差額。從商業(yè)銀行的資產(chǎn)和收入結(jié)構(gòu)可以看出,信貸方面可能存在的風(fēng)險是商業(yè)銀行風(fēng)險的主要集中領(lǐng)域。特別是當(dāng)商業(yè)銀行的杠桿比率較高情況下,存貸比率過于懸殊,涉及到的債權(quán)人數(shù)量多,相關(guān)的利益主體也較復(fù)雜,這時商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全不僅涉及到存款人的個人利益,也關(guān)系到整個國家社會

2、的穩(wěn)定性。此外,商業(yè)銀行不僅開展與居民切身利益相關(guān)的存款業(yè)務(wù),還大量涉足企業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)、個人購房、政府等組織和個人的貸款業(yè)務(wù)。如在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中,商業(yè)銀行要給鐵道部、開發(fā)公司等政府項目提供貸款,這種為政府提供的政策性融資往往積累較大的風(fēng)險,一旦經(jīng)濟(jì)形勢下行,如房地產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)泡沫被擠破而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)性風(fēng)險,將導(dǎo)致銀行遭受倒閉破產(chǎn)的風(fēng)險,甚至干預(yù)了整個國民經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。研究商業(yè)銀行信貸風(fēng)險,確保銀行資產(chǎn)安全和金融體系的穩(wěn)定性突顯出重大的研究

3、意義。
　　本文首先在對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險研究的理論和實(shí)踐意義的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步厘清商業(yè)銀行風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營管理之間的關(guān)系,并明確的界定本文研究的對象和范圍,將信貸風(fēng)險管理的一般理論分析作為本研究的邏輯起點(diǎn)。其次是確定研究的工具和方法,通過收集上市公司信貸數(shù)據(jù),利用KMV模型清晰的展現(xiàn)了上市公司信用風(fēng)險狀況。最后,尋找控制銀行信貸風(fēng)險的對策和建議,也是本研究的邏輯終點(diǎn)。
　　第一章,對該選題的背景、意義、研究文獻(xiàn)詳細(xì)闡述的

4、基礎(chǔ)上,給出本文的寫作框架,并簡要?dú)w納了本文的創(chuàng)新點(diǎn)。
　　第二章,關(guān)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的一般理論分析。通過對商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險的概念、類型和特征進(jìn)行歸納總結(jié),進(jìn)一步分析了信貸風(fēng)險管理與商業(yè)銀行間的相互關(guān)系,并詳細(xì)梳理了我國商業(yè)銀行信貸管理的歷史變遷。
　　第三章,分析我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀基礎(chǔ)上深入總結(jié)了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題,主要有管理水平不高、內(nèi)部控制制度的不健全、信貸資產(chǎn)的過于集中等。并從內(nèi)部和外部兩

5、個方面尋找問題的成因。
　　第四章,首先對信用度量的傳統(tǒng)方法進(jìn)行總結(jié)。其中包括專家法、評級法和信用評分法。文中分別對這三大傳統(tǒng)風(fēng)險測度方法從內(nèi)容、優(yōu)缺點(diǎn)等進(jìn)行總結(jié)。再次就是詳細(xì)闡述了四類現(xiàn)代信用風(fēng)險度量模型,包括對四大模型的基本思想、內(nèi)容、優(yōu)缺點(diǎn)等方面進(jìn)行分析。最后就是從在我國的具體應(yīng)用角度對四大模型進(jìn)行對比分析,最后得出在我國當(dāng)前的情況下,KMV模型具有較好的適用性。
　　第五章,利用KMV模型對我國上市公司的信用風(fēng)險進(jìn)行

6、測量。應(yīng)用KMV模型需要達(dá)到三個方面的條件,即非流通股定價、違約數(shù)據(jù)的獲取和資產(chǎn)價值的方差。如果這些條件能夠滿足,該模型才能得到較好的預(yù)期效果。在實(shí)證過程中選擇了國內(nèi)30家上市公司作為研究對象。模型的計算結(jié)果能夠在某種程度上揭示上市公司的真是信用狀況,也就是說KMV模型在我國具有較大的適用性。
　　第六章,針對我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題提出相關(guān)對策建議。鑒于我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險主要有內(nèi)外兩個層面的原因,所以在本章具體將從外