行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)自查整改報(bào)告

1、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)自查整改報(bào)告 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)自查整改報(bào)告行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)自查整改報(bào)告 為貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的有關(guān)精神，按照市財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位 2016 年度內(nèi)部控制報(bào)告監(jiān)督檢查工作的通知》要求，依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)我單位的內(nèi)部控制制度建設(shè)進(jìn)行了自查。 現(xiàn)將我單位內(nèi)部控制相關(guān)報(bào)告如下： 一、內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)、做法及取得的成效 （

2、一）內(nèi)部控制工作經(jīng)驗(yàn) 1.開(kāi)展專題培訓(xùn)，學(xué)習(xí)掌握財(cái)政發(fā)布的關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的相關(guān)文件及檢查要點(diǎn)，依照文件及檢查要求，開(kāi)展單位內(nèi)部控制相關(guān)建設(shè)。 2.根據(jù)單位目前內(nèi)控建設(shè)的實(shí)際情況，結(jié)合財(cái)政相關(guān)文件，利用網(wǎng)絡(luò)、借鑒其他單位內(nèi)控建設(shè)方式方法，建立健全本單位內(nèi)部控制制度與內(nèi)部控制手冊(cè)。 3.咨詢第三方公司，針對(duì)單位內(nèi)控建設(shè)的薄弱環(huán)節(jié)及重點(diǎn)，提供建設(shè)意見(jiàn)和建議，進(jìn)行修訂與完善。 （二）內(nèi)部控制工作做法 1.成立內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌

3、兼顧內(nèi)控建設(shè)發(fā)展 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與我單位的規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。 4.建立與實(shí)施內(nèi)部控制配套的要素 （1）內(nèi)部環(huán)境——是單位實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。 （2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估——是單位及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。 （3）控制活動(dòng)——是單位根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施、政策和方法，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。 （4）信息與溝通——是單位及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、

4、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，并在我單位內(nèi)部、單位與外部之間進(jìn)行有效溝通。 （5）內(nèi)部監(jiān)督——是單位對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。 （三）實(shí)施內(nèi)控工作取得的成效 1.建立了單位層面的內(nèi)控運(yùn)行制約機(jī)制。 內(nèi)控管理職責(zé)分工，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制，關(guān)鍵崗位責(zé)任機(jī)制，關(guān)鍵人員資質(zhì)能力，財(cái)務(wù)信息編報(bào)要求，信息技術(shù)應(yīng)用要求，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)。 2.梳理了單位主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理