會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查整改匯報

1、1會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查整改匯報 會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查整改匯報篇一：會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查報告 為長效保證財務(wù)工作質(zhì)量，加強財務(wù)監(jiān)督檢查，夯實會計基礎(chǔ)工作，促進企業(yè)規(guī)范運作，依據(jù)《關(guān)于印發(fā) XX 股份有限公司會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》 （XX[2021]30 號）文件精神，以及公司財務(wù)交叉檢查工作支配，XX 公司于 2021 年 6 月 21 日對 XX 公司（以下簡稱：XY）進行了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范財務(wù)檢查。 現(xiàn)將檢查狀況報告如下： 一、組織

2、實施狀況 依據(jù)文件精神，X 年 X 月，我公司成立了財務(wù)交互檢查小組，詳細人員如下： 組長：XX 省公司財務(wù)主管：XX 成員：XX 此次財務(wù)交互檢查，主要對 2021 年和 2021 年 1-5 月份財務(wù)工作進行互查，通過檢查相關(guān)文件以及文件的執(zhí)行狀況，翻閱憑證、現(xiàn)場詢問、報表核對等方法進行。XY 的相關(guān)工作人員賜予了樂觀的協(xié)作和支持。 二、本次財務(wù)交互檢查的詳細狀況 （一）會計機構(gòu) 1、XY 公司獨立設(shè)置了財務(wù)部門,,目前該部門設(shè)財務(wù)

3、主任 13出具的金額為 84870.00 的發(fā)票中加蓋的是財務(wù)專用章，未加蓋發(fā)票專用章。 整改建議：《依據(jù)中華人民發(fā)票管理方法》規(guī)定，自 2021 年 2月 1 日起，除金融行業(yè)、正規(guī)郵政部門收據(jù)等特別票據(jù)類型外，合法的發(fā)票上只能加蓋開票單位的發(fā)票專用章。 4、XY 分公司在 2021 年 1 月 27 日(省公司發(fā)文號為 XX 陜 2021年 16 號文）由“XX 有限公司物流分公司”更名為“XX 服務(wù)有限公司中捷科貿(mào)分公司” ，而

4、2021 年 6 月轉(zhuǎn)賬 47#、轉(zhuǎn)賬 51#、轉(zhuǎn)賬52#、轉(zhuǎn)賬 53#憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。 整改建議：對外取得的發(fā)票，必需字跡清楚，其記錄的內(nèi)容必需真實、精確 。對外取得發(fā)票的審核應(yīng)當嚴格按規(guī)定執(zhí)行。 5、銀行調(diào)整表中存在的調(diào)整項無摘要和產(chǎn)生日期，2021 年 6月 2833 戶銀行對賬單無銀行業(yè)務(wù)專用章。 整改建議：銀行調(diào)整表中的調(diào)整項應(yīng)注明摘要和產(chǎn)生日期，銀行對賬單應(yīng)附原件。 （四）成本費用方面 1、2021