我國(guó)基金管理公司內(nèi)部治理完善的法律問(wèn)題研究.pdf

1、作為公司治理理論的重要內(nèi)容之一，內(nèi)部治理問(wèn)題一直是法學(xué)界和經(jīng)濟(jì)學(xué)界共同關(guān)注的國(guó)際性課題?；鸸芾砉?，其內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的完善是正確處理公司利益相關(guān)者關(guān)系，優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)的重要保證，是基金業(yè)健康發(fā)展的核心問(wèn)題。 從我國(guó)第一批證券投資基金管理公司建立之初開(kāi)始，全國(guó)立法機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院就發(fā)布了一系列法規(guī)和文件。但是，由于目前這些法律法規(guī)對(duì)基金管理公司治理大多屬于外部治理，涉及內(nèi)部治理的相關(guān)的條款很不完善，導(dǎo)致證券投資基金管理公司由于內(nèi)部的

2、治理缺陷，運(yùn)行中暴露出許多問(wèn)題：如在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中往往出現(xiàn)內(nèi)部公司治理結(jié)構(gòu)被扭曲的現(xiàn)象，再加上外部監(jiān)督約束機(jī)構(gòu)不健全的缺陷，導(dǎo)致了信息不透明、內(nèi)部人控制和操作不規(guī)范等種種弊端，這一切不僅極大的制約了證券公司的業(yè)績(jī)提升，嚴(yán)重?fù)p害了股東和廣大投資者利益，削弱了證券市場(chǎng)的融資功能，還挫傷了廣大中小投資者的信心，這些問(wèn)題從側(cè)面反映出加強(qiáng)基金管理公司內(nèi)部治理的緊迫性和必要性。 證券投資基金法律制度的核心在于如何保護(hù)基金份額持有人的利益，為實(shí)現(xiàn)